BÀI TOÁN T+2
I – Yêu cầu:
- NĐT chỉ được phép bán từ T+2 trở đi với những chứng khoán đã mua vào ngày T.
- VSD quản lý chi tiết được các giao dịch này.
- Việc thực hiện thanh toán bù trừ vẫn đảm bảo như hiện tại: đủ bốn bước chuyển khoản.
- Việc thực hiện quyền không có gì thay đổi.
II - Định nghĩa các loại tài khoản
STT Ký hiệu Định nghĩa
1 TK1 Tài khoản giao dịch
2 TK2 Tài khoản chờ thanh toán (cho việc bán chứng khoán trên TK1)
3 TK3 Tài khoản chờ nhận về (chỉ ghi tăng sau khi chuyển sang ngày T+2)
4 TK4 Tài khoản chờ thanh toán của việc bán chứng khoán T+2
5 TK5 Tài khoản kiểm tra việc bán khống TK5 = TK1+TK3-TK4>0 Thuật toán xử lý khi nhận kết quả giao dịch của ngày T:
Trường hợp 1: Nếu TK1 > Số lượng chứng khoán bán trong ngày
TK1=TK1(trước khi nhận KQGD) – số lượng chứng khoán bán trong ngày
TK2= TK2 (trước khi nhận KQGD) + số lượng chứng khoán bán trong ngày
TK3= số lượng CK chờ về (nếu có)
TK4= TK4 (không đổi)
Trường hợp 2: Nếu TK1 < Số lượng chứng khoán bán trong ngày ≤ TK5 (nếu > TK5 thì bắt buộc phải sửa lỗi)
TK1= mod(TK1,10)
(hoặc mod(TK1, 100) đối với sàn HOSE; mod(TK1,10) tức là số lẻ của TK1 khi chia cho 10, mod(TK1,10) = 0 nếu TK1 chia
hết cho 10)
TK2 = TK2 (ngày T-1 sau khi chạy TTBT) + TK1(trước khi nhận KQGD) – mod(TK1,10)
TK3= số lượng CK chờ về (nếu có)
TK4= TK4 (trước khi nhận KQGD) + Số lượng chứng khoán bán trong ngày – TK1(trước khi nhận KQGD) – mod(TK1,10)
Thuật toán xử lý khi chạy TTBT ngày T (giữ nguyên như hiện tại):
TK1(bên mua) =TK1(bên mua trước khi chạy TTBT) + số lượng CK mua tại ngày T-3
TK2 (bên bán) = TK2 (bên bán trước khi chạy TTBT) - số lượng CK bán tại ngày T-3

Mua 1.000 CK
T+5
T
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
T+1
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
T+2
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=0
TK5=1000
T+3
TK1=1000
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=1000
T+4
TK1=0
TK2=1000
TK3=0

TK4=0
TK5=0
TK1=1000
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=1000
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=0
TK5=1000
Bên bán 1.000 CK
2 III – Các tình huống cơ bản:
1) Tình huống cơ bản 1: NĐT A mua 1000CK và bán CK vào ngày T+2
Sau khi nhận
KQGD
Tự động chuyển
khoản
Sau khi nhận
KQGD

TK3=0
TK4=1000
TK5=0
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=1000
TK5=0
Mua 1.000 CK
T
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
T+1
T+2
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=0
TK5=1000
Bán 1.000 CK
T+3
TK1=0

TK2=0
TK3=1000
TK4=1000
TK5=0
T+4
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
T+3
Tự động chuyển
khoản
TK1=1000
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=1000
TK1=1000
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=1000
TK1=0
TK2=1000
TK3=1000
TK4=0
TK5=1000
Sau khi
chạy TTBT

Sau khi nhận
KQGD
Sau khi nhận
KQGD
Sau khi nhận
KQGD

Mua 1.000 CK
T
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
T+1
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0

TK1=1000
TK2=0
TK3=1000
TK4=2000
TK5=0
Sau khi
chạy TTBT
TK1=1000
TK2=1000
TK3=0
TK4=1000
TK5=0
Sau khi
chạy TTBT
Tự động
chuyển khoản
TK1=0
TK2=1000
TK3=1000
TK4=1000
TK5=0
Tự động
chuyển khoản
TK1=0
TK2=1000
TK3=1000
TK4=1000
TK5=0
TK1=0
TK2=1000

KQGD
Sau khi
chạy TTBT
Sau khi nhận
KQGD
Sau khi
chạy TTBT
Sau khi
chạy TTBT
Tự động CK
Sau khi nhận
KQGD
Sau khi
chạy TTBT
Sau khi
chạy TTBT
Sau khi
chạy TTBT
Sau khi nhận
KQGD
Tự động CK
Mua của B 1.000 CK
T
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0

TK4=0
TK5=0
Trước khi
chạy TTBT
TK1=1000
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=1000
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=0
TK5=1000
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=1000
TK5=0
TK1=0

TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=0
TK3=1000
TK4=0
TK5=0
TK1=1000
TK2=0
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=1000
TK3=0
TK4=0
TK5=0
TK1=0
TK2=1000
TK3=0

TK4=0
TK5=0
5