Những thiếu sót của Basel I và nội dung cơ bản của Basel II
Uỷ ban Basel đóng vai trọng quan trọng trong việc chuẩn hoá hoạt động của
ngân hàng trên toàn thế giới.
Những thiếu sót của Basel I
1. Không phân biệt theo loại rủi ro
* Một khoản nợ đối với tổ chức xếp hạng AA được coi như một khoản nợ đối với tổ chức xếp hạng B.
* Một khoản nợ cho một ngân hàng Thổ Nhĩ Kỳ chỉ cần một lượng vốn bằng 1/5 khoản nợ cho General
Electric (GE-một công ty xếp hạng AAA) → Việc giữ các tài sản có độ rủi ro thấp ít sinh lợi hơn tài sản
có độ rủi ro cao.
2. Không có lợi ích từ việc đa dạng hóa
* Một khoản nợ riêng lẻ yêu cầu một lượng vốn giống như một danh mục đầu tư được đa dạng hóa, với
cùng một giá trị.
* Không có sự khác biệt nào giữa một khoản vay $100 và 100 khoản vay $1.
3. “Cơ lợi” có tính hệ thống
4. Không có yêu cầu vốn dự phòng rủi ro vận hành
Nội dung cơ bản của Basel II
Basel II bao gồm những khuyến nghị về luật và quy định ngành ngân hàng, được ban hành bởi Uỷ ban
Basel về giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision – BCBS).
Basel II sử dụng khái niệm “ba trụ cột”:
1. Yêu cầu về vốn tối thiểu
2. Giám sát, và
3. Quy luật thị trường - để nâng cao tính ổn định trong hệ thống tài chính.
Trụ cột thứ I
Trụ cột thứ I liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc. Lượng vốn duy trì được tính toán theo ba yếu tố rủi
ro chính mà ngân hàng phải đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành và rủi ro thị trường. Những loại rủi
ro khác không được coi là có thể lượng hoá hoàn toàn ở bước này.
* Tỉ lệ CAR – Tỉ lệ McDonough
* Các cách tiếp cận tính toán yêu cầu về vốn:
o Rủi ro hệ thống
o Rủi ro thị trường
o Rủi ro tín dụng

Trung ương). PSE được định nghĩa như một pháp chế theo cách tiếp cận tiêu chuẩn, và các MDB thỏa
mãn các tiêu chí 0% về rủi ro theo cách tiếp cận tiêu chuẩn.
Rủi ro thị trường
Hai phương pháp để đo rủi ro thị trường (bất biến):
1. Cách tiếp cận chuẩn hóa.
2. Cách tiếp cận mô hình nội bộ (mô hình giá trị khi rủi ro: Value-at-Risk VaR).
Rủi ro tín dụng
Rủi ro có nguyên nhân từ sự không chắc chắn về khả năng hoặc độ sẵn sàng của một đối tác thực thi
các nghĩa vụ trong hợp đồng.
* Cách tiếp cận tiêu chuẩn có điều chỉnh:
o Tăng cường độ nhạy cảm đối với rủi ro so với Hiệp ước 1988. Song giống như hiệp ước 1988, trọng
số rủi ro được quyết định bởi phân loại người vay (chính phủ, ngân hàng, doanh nghiệp).
o Trọng số rủi ro dựa vào phân loại tín dụng bên ngoài (nếu có).
o Gia tăng độ nhạy cảm về rủi ro.
o Hướng tới các ngân hàng mong muốn có một khung vốn đơn giản.
* IRB cơ bản (F-IRB) và IRB nâng cao (A-IRB):
o Dựa vào tính toán nội bộ của một ngân hàng.
o Nhạy cảm hơn nhiều đối với rủi ro.
o Đi cùng với các tiêu chuẩn tối thiểu và yêu cầu công bố thông tin.
Trụ cột thứ III
Trụ cột thứ III làm gia tăng một cách đáng kể các thông tin mà một ngân hàng phải công bố. Phần này
được thiết kế để cho phép thị trường có một bức tranh hoàn thiện hơn về vị thế rủi ro tổng thể của ngân
hàng và cho phép các đối tác của ngân hàng định giá và tham gia chuyển giao một cách hợp lý.
So sánh giữa hiệp ước 1988 và hiệp ước mới:
Admin (Theo
saga.vn
)