BÀI TẬP KÊ KHAI THUẾ GTGT 2

Theo số liệu phát sinh tình hình kinh doanh tháng 04/2011 Doanh nghiệp X có các
nghiệp vụ mua bán phát sinh như sau:
Bán ra:
Đơn vò tính: đồng VN
Ngày tháng
năm phát hành
hóa đơn

Tên ngưới
mua
Mặt hàng Doanh số chưa
có thuế GTGT
Thuế
GTGT
05/04/2011

Cơ sở S1 HH G1 40.000.000

4.000.000

12
/04
/20
11

DNTN S2

HH G2



14.000.000

26/04/2011

Cty thương
mại C
SP B 180.000.000

18.000.000

30/04/2009

Cty SX F

HH G3

400.000.000

40.000.000Mua vào:
Đơn vò tính: đồng VN
Loại hóa
đơn
Ngày tháng
năm phát
hành hóa
đơn

2.000.000

200.000

GTGT 16/04/2011

Cty TNHH
P1

VLP 10.000.000

1.000.000

GTGT 18/04/2011

Cty Q VLC M2 25.000.000

2.500.000

Bán hàng 23/04/2011

Cửa hàng
VPP

Văn phòng
phẩm

4.000.000
Hải quan và đã nhận hàng, trò giá lô hàng chưa có thuế GTGT là: 1.000.000.000
đồng, Đến ngày 03/04/2011 Cty mới nộp số thuế GTGT hàng nhập khẩu là:
100.000.000 đồng cho cơ quan Hải quan.
5- Thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ của tháng 03/2011 và thể hiện
trên mã số 43 của Tờ khai thuế GTGT tháng 03/2009 là: 10.000.000 đồng.
Yêu cầu:
- Lập các bảng kê 01-1/GTGT, 01-2/GTGT, 01/KHBS tháng 04/2011
- Lập Tờ khai Thuế GTGT tháng 04/2011