Chương trình
1. Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
Bài tập tình huống: Kinh doanh rủi ro tín dụng (xem xét „Cuộc khủng
hoảng Dưới chuẩn” và các hậu quả của nó đối với các thị trường tài
chính toàn cầu
2. Giám sát ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
2.1. Tổ chức giám sát ngân hàng
Bài tập tình huống: Cơ cấu giám sát tại một số quốc gia
2.2. Các công cụ giám sát ngân hàng
2.2.1. Khuôn khổ pháp lý
2.2.2. Kiểm soát sự thâm nhập thị trường và loại trừ những thành viên không
được chấp nhận ra khỏi thị trường
2.2.3. Quy chế định tính
2.2.4. Quy chế định lượng đối với hoạt động ngân hàng thường xuyên
2
Tổ chức của hoạt động giám sát
Những yêu cầu chuẩn mực quốc tế
•
Ủy ban Basel về giám sát hoạt động Ngân hàng
•
Hội đồng chuẩn mực kế toán quốc tế
•
Tổ chức quốc tế của các ủy ban chứng khoán
•
Quỹ tiền tệ quốc tế/ngân hàng thế giới
3
Ủy ban Basel về giám sát Ngân hàng

Ủy ban Basel về
giám sát Ngân hàng
•

•
FED Board
USA
•
BDE
TBN
•
SNB
•
EBK
Thụy Sỹ
•
FI
Thụy Điển
•
DNB
Hà Lan
•
CBF
•
NBB
Bỉ
•
CSSF
Luxembourg
4
Chuẩn mực quốc tế đối với quy chế định tính
Ủy ban Basel về Giám sát ngân hàng đã ban
hành:


Yêu cầu theo Nguyên tắc 1

Mỗi cơ quan nên có sự độc lập về hoạt động

Mỗi cơ quan nên có sự độc lập về ngân sách

Vốn của giám sát tài chính là phí thu được từ các tổ chức
bị giám sát

Vốn công quỹ cho giám sát tài chính

Vốn của giám sát tài chính từ lợi nhuận của ngân hàng
trung ương (thuế được miễn từ việc in tiền)

Các hệ thống cấp vốn hỗn hợp
Các nguyên tắc cơ bản để Giám sát ngân hàng
hiệu quả
7
Cơ chế chia sẻ thông tin giữa các cơ quan Giám sát
Cần phải có một cơ chế hợp tác giữa các cơ quan Giám sát
và chia sẻ các thông tin cần thiết giữa các cơ quan chính phủ
cả trong và ngoài nước, có trách nhiệm đối với sự an toàn và
vững mạnh của hệ thống tài chính; Sự hợp tác này cần được
hỗ trợ bởi cơ chế bảo mật thông tin Giám sát và đảm bảo
rằng thông tin này chỉ được sử dụng vì mục đích Giám sát
hiệu quả các tổ chức tín dụng liên quan.
Các nguyên tắc cơ bản để Giám sát ngân hàng hiệu quả
8
Tổ chức của hoạt động giám sát
- Ví dụ của nước Đức -

Cục
Giám sát chứng khoán
Quản lý tài sản

Bảo vệ tiền gửi

Bảo vệ người tiêu
dùng và nhà đầu tư

Chống rửa tiền và
các giao dịch tài chính
bất hợp pháp
10
Tổ chức của hoạt động giám sát
•
Bundesbank -NHTW
–
Trụ sở chính
♦
Quy định
♦
Hợp tác quốc tế
♦
Phân tích thận trọng vĩ mô và vi mô
♦
Thực thi Basel II
–
9 văn phòng khu vực
♦
Giám sát liên tục, nghĩa là.

Phòng giám sát
từ xa 1
Phòng giám sát
từ xa 1
Các ngân hàng chuyên doanh
Các ngân hàng chuyên doanh
Các ngân hàng tiết kiệm
Các ngân hàng tiết kiệm
Các ngân hàng thương mại
Các ngân hàng thương mại
Các ngân hàng hợp tác 2
Các ngân hàng hợp tác 2
Các tổ chức dịch vụ tài chính
Các tổ chức dịch vụ tài chính
Các ngân hàng hợp tác 1
Các ngân hàng hợp tác 1
(Organisation of Banking Supervision within the Bundesbank)
12
Tổ chức của hoạt động giám sát

Các cơ quan hỗ trợ giám sát
•
Các công ty kiểm toán độc lập
•
Mâu thuẫn lợi ích
•
Kiến thức
•
“Giám sát”
•

Các hoạt động và tình hình chung của ngân hàng
–
Sự đầy đủ của hệ thống quản trị rủi ro của ngân hàng và các
quy trình kiểm soát nội bộ
–
Chất lượng của danh mục cho vay và sự đầy đủ của dự phòng
tổn thất khoản vay và dự trữ
–
Năng lực của ban lãnh đạo
–
Sự đầy đủ của các hệ thống kế toán và quản lý thông tin
–
Các vấn đề được xác định qua các quá trình giám sát từ xa hay
thanh tra tại chỗ lần trước
–
Sự tuân thủ của ngân hàng đối với các luật và quy định và các
điều khoản được quy định trong giấy phép ngân hàng.
15
Bảo hiểm tiền gửi
•
Chỉ thị của Ủy ban Châu Âu năm 1997
•
Triển khai thực hiện Chỉ thị bằng một văn bản luật cấp
quốc gia năm 1998
•
Hệ thống bồi thường cho ba loại tổ chức:
♦
tổ chức nhận tiền gửi tư nhân
♦
tổ chức nhận tiền gửi công

trước mắt thông qua việc tái cấu trúc
♦
Hiệp hội các ngân hàng tư nhân Đức bảo hiểm tiền gửi
lên tới 30% vốn pháp định của ngân hàng đó
♦
Bảo hiểm được trao cho tất cả các tài sản nợ của các tổ
chức phi tín dụng (cá nhân, doanh nghiệp, và các cơ
quan công)
♦
Bảo hiểm tiền gửi cũng được mở rộng cho cả các chi
nhánh ở nước ngoài
•
Vốn của hệ thống bồi thường theo luật
Bảo hiểm tiền gửi
18
Chương trình
1. Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
Bài tập tình huống: Kinh doanh rủi ro tín dụng (xem xét „Cuộc khủng
hoảng Dưới chuẩn” và các hậu quả của nó đối với các thị trường tài
chính toàn cầu

2. Giám sát ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
2.1. Tổ chức giám sát ngân hàng
Bài tập tình huống: Cơ cấu giám sát tại một số quốc gia
2.2. Các công cụ giám sát ngân hàng
2.2.1. Khuôn khổ pháp lý
2.2.2. Kiểm soát sự thâm nhập thị trường và loại trừ những thành viên không
được chấp nhận ra khỏi thị trường
2.2.3. Quy chế định tính
2.2.4. Quy chế định lượng đối với hoạt động ngân hàng thường xuyên

•
Mô hình tháp (35%*)
các cơ quan riêng biệt cho giám sát ngân hàng, chứng khoán và
bảo hiểm
•
Cơ chế giám sát lai (39%)*
bao gồm vài cơ quan giám sát giám sát một phân khúc của thị
trường
* Tỷ lệ % trong số 102 nước được khảo sát
20
21
Cơ cấu giám sát
•
NHTW vẫn tham gia rất sâu vào việc giám sát thận
trọng
–
Lập luận ủng hộ việc kết hợp hoạt động ngân hàng
trung ương và chức năng giám sát
♦
Phối hợp các thông tin liên quan
♦
Lập luận rủi ro hệ thống
♦
Lập luận về tính độc lập và chuyên môn
–
Lập luận ủng hộ việc tách bạch hoạt động ngân
hàng trung ương và chức năng giám sát
♦
Xung đột lợi ích
♦