TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

 

NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG – HÒA LẠC
HÀ NỘI - 2014
2
2
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

 

NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG – HÒA LẠC
Chuyên ngành : Kinh tế Tài chính – Ngân hàng
Người hướng dẫn khoa học
PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ
HÀ NỘI - 2014
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan:
(i) Luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi
(ii) Các kết quả, số liệu nêu trong luận văn là trung thực chưa từng được ai
công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác.
(iii) Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình.
Học viên
Nguyễn Thị Phương Thảo

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI vii
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC x
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC xiv
KẾT LUẬN xv
  16
CHƯƠNG 1. CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO 1
TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC 30
Bảng 2.2 Chỉ tiêu về huy động vốn Vietinbank Láng – Hòa Lạc 2010 –
30/9/2013 35
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC 66
KẾT LUẬN 83
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
CBTD : Cán bộ tín dụng
CN : Chi nhánh
GHTD : Giới hạn tín dụng
NHTM : Ngân hàng thương mại
PGD : Phòng Giao dịch
QHKH : Quan hệ khách hàng
TMCP : Thương mại cổ phần
Vietinbank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
Vietinbank Láng – Hòa Lạc: Ngân hàng thương mại cổ phần Công
thương Việt Nam Chi nhánh Láng – Hòa Lạc.
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
BẢNG:
  1

1.3.2 Các tiêu chí đo lường chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ix
1.3.2.1 Các tiêu chí định tính ix
a. Mô hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp ix
b. Hệ thống văn bản nội bộ liên quan đến Quản lý rủi ro tín dụng ix
c. Hệ thống báo cáo cảnh báo rủi ro tín dụng ix
1.3.2.2 Các tiêu chí định lượng ix
a. Mức giảm của rủi ro tín dụng ix
b. Mức tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ix
1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng ix
1.3.3.2 Nhân tố chủ quan ix
a. Chiến lược phát triển và mục tiêu của hệ thống ix
b. Quan điểm về Quản lý rủi ro, nhận thức và chủ trương của Lãnh đạo về Quản
lý rủi ro ix
c. Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ cán bộ x
d. Sự phát triển của hệ thống thông tin của NHTM x
1.3.3.1 Nhân tố khách quan x
a. Môi trường kinh tế xã hội x
b. Các chính sách của nhà nước x
c. Sự cạnh tranh trong môi trường ngành x
d. Sự phát triển của công nghệ thông tin và hệ thống thông tin Quốc gia x
1.4. Kinh nghiệm Quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới x
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC x
2.1. Khái quát hoạt động của Vietinbank Láng – Hòa Lạc x
2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank Láng –
Hòa Lạc x
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Láng – Hòa Lạc x
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Láng – Hòa Lạc x
2.2 Thực trạng Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa
Lạc x

b. Chưa thiết lập Quy trình quản lý rủi ro rõ ràng xiii
c. Chưa thực hiện nghiêm túc yêu cầu chuyển đổi của hệ thống và các quy định
của Vietinbank xiii
d. Nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu của Quản lý rủi ro tín dụng xiii
e. Sự phát triển của hệ thống thông tin của Chi nhánh xiii
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan xiii
a. Môi trường kinh tế xã hội xiii
b. Các chính sách của nhà nước xiii
c. Sự cạnh tranh trong môi trường ngành xiii
d. Sự phát triển của thông tin và hệ thống thông tin Quốc gia xiii
e. Công tác giao kế hoạch của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xiii
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HÒA LẠC xiv
3.1 Định hướng hoạt động Vietinbank Láng – Hòa Lạc xiv
3.1.1. Định hướng chung xiv
3.1.2. Định hướng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng xiv
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank
Láng – Hòa Lạc xiv
3.2.1. Nâng cao nhận thức về Quản lý rủi ro tín dụng xiv
3.2.2 Hoàn thiện cơ cấu tổ chức và mô hình quản lý rủi ro tín dụng xiv
3.2.3. Nghiêm túc tuân thủ đúng quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng
cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng xiv
3.2.4 Xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng xiv
3.2.5 Tăng cường công tác Kiểm tra trước, trong và sau khi cấp tín dụng
xiv
3.2.6. Nâng cao trình độ nguồn nhân lực xiv
3.2.7. Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch chính xác xiv
3.2.8. Đa dạng hóa sản phẩm, đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro
xiv
3.3 Kiến nghị xiv

1.2.3.3 Kiểm soát và tài trợ rủi ro 15
1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh 17
1.2.4. Nguyên tắc Basel về quản lý rủi ro tín dụng 17
1.3 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM 20
1.3.1 Quan niệm về chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 20
1.3.2 Các tiêu chí đo lường chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 21
1.3.2.1 Các tiêu chí định tính 21
a. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp 21
b. Hệ thống văn bản nội bộ liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng 21
1.3.2.2 Các tiêu chí định lượng 22
a. Mức giảm của rủi ro tín dụng: 22
b. Mức tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 22
1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng 23
1.3.3.2 Nhân tố chủ quan 23
a. Chiến lược phát triển và mục tiêu của hệ thống 23
b. Quan điểm về quản lý rủi ro, nhận thức và chủ trương của lãnh đạo về quản lý
rủi ro 23
c. Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ cán bộ 23
c.Sự phát triển của hệ thống thông tin của NHTM 24
Phần trên ta đã phân tích sự ảnh hưởng của sự phát triển hệ thống thông tin của
riêng từng hệ thống. Hiện nay, kinh tế nước ta đang trên đà hội nhập, quy mô của
nền kinh tế liên tục tăng lên. Quy mô của các ngân hàng thương mại vì vậy cũng
tăng lên nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế. Khoảng 20 năm trước,
máy tính còn đắt đỏ và xa lại với Việt Nam, người ta có thể quản lý và làm mọi
việc trên giấy, máy tính tay. Với sự phát triển của kinh tế thì máy tính, hệ thống
thông tin ngân hàng là tất yếu không thể thiếu. Với hệ thống thông tin nội bộ tốt
hơn, việc ứng dụng công nghệ tốt hơn để phân tích, đánh giá khách hàng đưa ra
các thông tin cuối cho nhà quản trị, lãnh đạo hoặc cán bộ tác nghiệp để đưa ra
nhận định. Hệ thống thông tin ngân hàng còn là hệ thống thông tin cảnh bảo tín
dụng, hệ thống trao đổi về các ngành nghề lĩnh vực, khách hàng. Với sự tích lũy

2.2.1 Tình hình dư nợ tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc 37
2.2.1.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 37
2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 39
2.2.1.3 Cơ cấu tín dụng theo Thành phần kinh tế 39
2.2.1.4 Cơ cấu tín dụng theo quy mô khách hàng 40
2.2.1.5 Cơ cấu tín dụng theo loại tài sản bảo đảm 41
2.2.1.6 Chất lượng dư nợ 42
2.2.1.7 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 47
2.2.2 Mô hình Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc.47
2.2.3 Các nội dung quản lý rủi ro tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc 50
2.2.3.1 Nhận diện rủi ro 50
2.2.3.2 Đo lường rủi ro 51
2.2.3.3 Kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng 52
2.2.3.4 Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh 53
2.3 Đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc
54
2.3.1. Những kết quả đạt được 54
2.3.1.1 Triển khai mô hình quản lý rủi ro phù hợp với tiêu chuẩn quốc
tế 54
2.3.1.2 Hệ thống quy trình, quy định bao quát hoạt động quản lý rủi
ro 55
2.3.1.3 Xây dựng văn hóa doanh nghiệp 56
2.3.2. Hạn chế 56
2.3.2.1 Mức độ tăng của rủi to tín dụng 56
2.3.2.2 Công tác xử lý nợ có vấn đề có kết quả thấp 57
2.3.2.3 Mức giảm của lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 57
2.3.2.4 Danh mục tín dụng chưa hợp lý 57
2.3.3. Nguyên nhân 58
2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 58
a. Nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng chưa đầy đủ 58

3.2.6. Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 75
3.2.7. Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch chính xác 77
3.2.8. Đa dạng hóa sản phẩm, đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro
78
3.3 Kiến nghị 79
3.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan 79
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 81
- Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín
dụng tại trung tâm thông tin tín dụng CIC của Ngân hàng
Nhà nước nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, chính
xác về khách hàng. Cần có những biện pháp tuyên truyền
thích hợp để các ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền
lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín
dụng 81
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 81
KẾT LUẬN 83
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

 

NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG – HÒA LẠC
Chuyên ngành : Kinh tế Tài chính – Ngân hàng
HÀ NỘI - 2014
PHẦN MỞ ĐẦU
I. Vấn đề nghiên cứu
Một nền kinh tế hội nhập cao hơn là cơ hội cũng như thử thách lớn, sự hội
nhập đưa lại nhiều cơ hội kinh doanh, thu hút nguồn đầu tư cũng như việc xuất nhập

quá hạn, nợ xấu, nợ được cơ cấu vẫn là các con số đáng báo động: nợ nhóm 2, nợ
xấu xấp xỉ 4%; nợ nhóm 1 tiềm ẩn rủi ro lên tới 20% tổng dư nợ kéo theo lợi nhuận
sụt giảm, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ âm. Làm thế nào để vẫn tiếp tục phát triển được
khách hàng và đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trong giai đoạn hiện nay
là bài toán khó không chỉ ở góc độ Chi nhánh mà còn ở góc độ hệ thống và nền kinh
tế. Chính vì vậy, việc đưa ra những giải pháp nhằm tăng cường, nâng cao chất
lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm tiếp tục phát triển tín dụng 1 cách an
toàn hiệu quả là một vấn đề hết sức cấp thiết nhằm củng cố tình hình kinh doanh
một cách vững chắc trong giai đoạn khó khăn, tiếp tục duy trì các khách hàng tốt và
tìm kiếm, chọn lọc các khách hàng tốt trong giai đoạn lòng tin sụt giảm.
II. Mục tiêu nghiên cứu
1. Mục tiêu tổng quát:
Tìm ra các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín
dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc.
2. Câu hỏi nghiên cứu:
- Hiện nay chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc
như thế nào?
- Những nhân tố nào ảnh hưởng đến Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại
Vietinbank Láng – Hòa Lạc?
- Làm thế nào để nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank
Láng – Hòa Lạc.
III. Phương pháp nghiên cứu
1. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu:
- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
v
Láng – Hòa Lạc;
- Phạm vi nghiên cứu: Vietinbank Láng – Hòa Lạc giai đoạn 2010 -9/2013.
2. Cách thức thực hiện:
a. Khung lý thuyết.
- Nghiên cứu về rủi ro tín dụng, Quản lý rủi ro tín dụng, và quan điểm về Chất

Hòa Lạc
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại
Vietinbank Láng - Hòa Lạc
CHƯƠNG 1. CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về rủi to tín dụng.
1.1.1 Khái niệm rủi ro và rủi ro tín dụng
1.1.1.1 Rủi ro:
Trong lĩnh vực Ngân hàng, rủi ro được định nghĩa là: “Rủi ro là những biến cố
không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi
nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn
thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định”.
1.1.1.2 Rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp
đồng bao gồm gốc và/hoặc lãi. Sự sai hẹn có thể là trễ hạn hoặc không thanh toán.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ nguyên nhân phát sinh: Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục.
Theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro thì rủi ro tín
dụng được phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan
1.1.3 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
1.1.3.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
vii
1.1.3.2 Nợ có vấn đề ( có khả năng trở thành nợ quá hạn)
1.1.3.3 Tình hình tài chính và phương án của người vay ( các yếu tố của
người vay), môi trường hoạt động của người vay.
1.1.3.4 Đảm bảo tiền vay
1.1.3.5 Chấm điểm ( xếp hạng tín nhiệm) để phản ánh rủi ro.
1.1.3.6 Tính đa dạng hóa trong tài sản của Ngân hàng.
1.2 Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.1. Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng.

đưa ra có căn cứ khoa học phù hợp với thực tiễn với chi phí quản lý rủi ro thấp nhất
nhằm giảm thiểu rủi ro góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng của hệ thống.
1.3.2 Các tiêu chí đo lường chất lượng quản lý rủi ro tín dụng
1.3.2.1 Các tiêu chí định tính
a. Mô hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp.
b. Hệ thống văn bản nội bộ liên quan đến Quản lý rủi ro tín dụng.
c. Hệ thống báo cáo cảnh báo rủi ro tín dụng.
1.3.2.2 Các tiêu chí định lượng
a. Mức giảm của rủi ro tín dụng.
•Mức giảm tỷ lệ % nợ quá hạn/tổng dư nợ:
Công thức tính = Tổng nợ quá hạn/tổng dư nợ x 100%
•Mức giảm các khoản xóa nợ ròng so với tổng dư nợ.
Công thức tính = tổng nợ xóa ròng/tổng dư nợ
•Mức giảm dự phòng tổn thất tín dụng trên tổng dư nợ cho vay
Công thức tính = Số dư dự phòng tổn thất tín dụng/tổng dư nợ
b. Mức tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng.
1.3.3.2 Nhân tố chủ quan
a. Chiến lược phát triển và mục tiêu của hệ thống.
b. Quan điểm về Quản lý rủi ro, nhận thức và chủ trương của Lãnh đạo về
ix

Trích đoạn Quan điểm về quản lý rủi ro, nhận thức và chủ trương của lãnh đạo về quản lý Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín

---