Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
NHẬN XÉT
(Của cơ quan thực tập)
(Ký tên, đóng dấu)
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
NHẬN XÉT
(Của giáo viên theo dõi thực tập)
!"#$!%&"'()*+ #$!%,- )
.*/.01!%23456(7!%8*!#$')9
/:45/.(7!;
;
;;
JE
23<5
P <
&<75$Q6:
DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ
Bảng 1: Danh mục các từ viết tắt
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
Bảng 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức SHB
Bảng 3: Sơ đồ tổ chức BanQL&XL nợ có vấn đề
Bảng 4: Quy trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề tại Chi nhánh
Bảng 5: Quy trình quản lý nợ tại hội sở chính
Bảng 6: Quy trình xử lý nợ tại Hội sở chính
Bảng 7: Quy trình Giảm miễn lãi
Bảng 8: Quy trình cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Bảng 9: Quy trình chuyển nợ quá hạn
Trần Tư Phương
R
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
BẢNG 1:DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
J,&B J0"+
J,&&B J0S/T"+
J,UI&B J0456<V"+
OPWW B(NX/#/:"+
?I ?6Y<Z
=&B !F"+
!Z]:!5Q7(3!>b.>5:]!456<V/#/:]45V`
k5_NCb'-<75<945$!>b:)^
./(45$)59!;
[Q"e45V&1b45VE45$]Ql@]Ne)bm
Hà nội ngày 20 tháng05 năm 2013
O)9
TRẦN TƯ PHƯƠNG
Trần Tư Phương
n
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
MỞ ĐẦU
7$C!15#$3Qo*Q3'(/H:]
#$&i`/:!^_T_<`
E];O-<T))-#$`E]/_$j)K
!^<'(!^^N45$/h):'(/H#$Q3;
`E]LN1O?Xi)K5_N!><&JP
bbEp)K'-)-0$!15c<R/75):qq59
'$5n<N.`^)-!5<7<Eo!FL'6
E;or'-<75sqstu
&590_*'(/H:k!Qv)K/#$^;Jj
)K-!/H#$)-!5<wx)!07<L+T../]T
_5!Z5_7)('(!eVQQ3!$<`)::6Q^
Q7$;
2Q-<TT_5<9!3*_!M.'G`6
H_5K'(N/>k:]!#$`;.))_!
456<VT_5!T!/$H153&;&59QbF]b
.$*:5)456<VT_5:h`E
];&jg!!>/9#$S`h!$/$:.*
456<VT_5-_;
=T/K75(N)`&JPO?Xi
/E&N;FJ")29?$!-T:)$
Qbc<b+`XH/:)$Q+:$>
+:$7N)g$)l/9!]0*!/H0.45`/9
Ra•<T5'$5<5b$:E/K;
&/::]!Q+:$/9NE+7$:)-O,<
`0)C)KE'H)-7]!#!>!606:O,3N N/>
$/:$K)KE'H)-)C])o<7$:)-$:j
)K):"+ /h"')45/.TN<V!606:_<T
'6-)KQ6N/>+$ "+ Q645$).)Q3456:]
Trần Tư Phương
t
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
!Q+:$#$O,/:C45$'$5<5b$:E/K
c95"!5!]))TQ3:]!/$;
ssn&-=-`K7$!ZQVU53
!M'-qsU=}))7_N5:O,5>!Lb.:]!
g`&E]JLN1bb'$`&E]JL
N1g!^]:!T5<T:`^!5Q7`$:<()
"H/]<K:]!Q+:$!#'*]/$)N/>
!+_5$!:]N/>K#$O,)!`<`&JP!bM
!159^/ 'H"]&P-J1&E/5`"}7#$Q5
)(=F,€ObJ\5I:;
75>!Lb.:]!g`&JPbb'$
`&JP'G<$!:]N/>K#$O,)K 95'G/H
/:`E]LN10<•!$N_!_55>
!Lg`E]LN1bb)KN]))45b:]
!‚N'$`E]LN1!bM5_N'6Nƒ+M) !$
+]:M/^h<($`:]!)C])$:
N/>0)C!N*9515NQ345-3;
&/:nO,+(Q3'G)-!5<7<9ao!F+(Q3!3
!sN-J1E;
:qs|st'H"*5>)'-||&/1=]:
:Q3;;&"!3sqsq.'HO,^nq`)9
/:!^^3'„]'„q!]h$:!€t/5_N)n/.!
NLb;'H!Z^!1!#:]!"#$`;
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
2. Bộ máy tổ chức
,6…†O‡=ˆJ‡J~‰&ŠJ‹JO,
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
,6OE!FL*,$UIŒ[IT^)_!
3. Các hoạt động nghiệp vụ và tình hình ứng dụng tin học của đơn vị thực tập
- 7-"!T/$0M!1!#b)7\<VT15!T\
<V]";
}J0::)\<VT_5<_'-<75g7-/F(\<V0ۥ@<
$^N15907;
}=E)M!$+(!MH$bz0'6[I{/9/$#O,
}=$!5_NEN/>N1@:+A!3![I;
=>QQ>/$\<VQ:6T!T!Y+c1!N7-)
AgQ^$;
4. Những thuận lợi và khó khăn của đơn vị thực tập
- Thuận lợi:
[IT_5<)_!^)`!>!T'(45$`#$`
O,kJ"N#7$;.3!TJ"N#]:E3
<Z!]:O,45$`'`5'Kb\<VT
Trần Tư Phương
,$UIŒ[I
_5c^45!M)T45]TQ^!XN'+:59`
Q45$:#45$/::]!"+ #$&;
2!^T_5/:Qy0$:FQ:6T45]TQ^!X
))7N`<:]T_5!T!M@:$45]0$:FT45]
+KqT45]gq!3tT45]g/9t
!3nT45]/9n/:!^Q:6T45]/9n
!Th<TQ^!X;&@:45!M#$`K7$
L*"+ r&J&Buc^>5>T45]!-)KgQy]/6
T0M45]Qb!T5>:0Q:6)$'$T45];7N
+ 07NN\<VT >!T*):59`Q45$:
#45$+d!3T45]TQ^!XQb5F!T;
• Quan niệm về nợ xấu theo Quyết định 149/2001/QĐ-TTg.
ass &# K J" N# !Z 0$ U53 !M '-
RqssU=}&&))7N9+57!\<VTF!h#$&]:
E'HNN<V::]!N`<:]T)\<VQ:6TF!hN'
/K!>ss#$&;
+j+5U53!MRqssU=}&&Qb45!M >)T
_5@:U53!M^>>5T_50$:FQ:6TF!h
N'/K!>ss)Qb^Q6/6T+j`
N+ 56NN@:45!M7)dQb5F
!TT;&/:45/./>Q$(7U53!M@:!M#$
)&&#KJ"N#!Z:NN!$):/:!\<V
Trần Tư Phương
R
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
TF!h!-)K'-Q:6T$45]/K!>ss
&^!#*!>!MQ6Q^5FT;
)Q)K$!:]/K&N`<:]Q:6T_5
F!hQb*):$45] >*):"_)Q6
5FTb45$07NN06:!6#$Q:6)$r^'606:
Q6"#$&J&B;
=FU53!MRqsasU=}sRsa#$`
Kk45!MzNợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3
(nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn)”.
J95"!>N`<:]T_5 >'$5
&/"=5n=5|U53!MRqsasU=}
* Phân loại nợ theo phương pháp định lượng:
Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày
đến 180 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ
điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 ở trên; các khoản nợ được
miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng
tín dụng; các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3.
Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến
360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ
lần thứ 2; các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4.
Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên
360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở
lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn
trả nợ lần thứ 2 quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; các
khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc
đã quá hạn; các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; các khoản nợ khác được phân loại
vào nhóm 5.
* Phân loại nợ theo phương pháp định tính:
Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ được TCTD đánh giá là
không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được
TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
Trần Tư Phương
n
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
Trần Tư Phương
|
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
•CQ:6T'63_NQb!#!>/6T:'63
_NH`Qb!T_N5)NN<V+d!3DT
Qb^Q6/6T`!1!#
•CQ:6T&X$590-DTN'6N10F
:"E+T;
• &@:!M„$T_5#$PX-Q9iI9TN45-
&@:!M„$T_5#$PX&-Q9}I9TN45-z)E06
Q:6T!T:<T_5Q45]/6<Z)s:-/9q%:
Q:6<Z$/6gq/H<9!Z!TN-_N)-:
/6@::65%:Q:6N6$:!Z45]+Kq
^<V+:DD!>)Q6Q:6)$'G!T$:!1!#{;
)T_5)E06!T!M+($/935-ru45]/9
q)ruQ6/6T;=`!T:<!M„$#$J5ƒ
(Q3:45-3r•‘Ou!$!TN+ NL037/93K;
!M„$K)T_5@:5ƒ(0::"45-3
r•’WOu)•‘Oq)g$!T‰o0$J5ƒ(23:45-3:/$!)!T
Q53:N+ H'-KN/>):!15a;E06•‘Oq
ce/h!3Q6:/6#$Q:6)$0_<5$45]$
Kq:$45];PENN!>!Q6/6T#$Q
<NENNN`"+XE<$:3N]Q:6)$
rQu;7-!T:<")<V53)7N
+ (3N5Q^Q;.)^!$!T‰o0$J5ƒ(23:
45-3c'\$<];
"+ H,6@:0::#$`&$:45-3r,•Ou]
j!>35N+ !T_5@:!M„$)z2:6
)$]I5&E_5"{<ao“9@:!M„$
z=Q:6)${E(•‘Oq.T_5<9Kqo“9;
}^+C<75"<945$!37'-"#$Q
k!#$L*3N]
}^+C<75!M"N"<945$!3–!456<VQ6
9*5)N/>'6NƒK+C<75)Q6/H
#$
Trần Tư Phương
q
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
}C+C<75$"60:<945$!37T0:75
Q6Qb/6!TT:`'-+\]*_5
&gC+C<75/9`N):b.!M'—g!^"
!T5_Qb/6!TT#$Q;=^^><b.53"
b.N/:0)!T`+(0HL*)_597N;
2.1.2. Nguyên nhân hình thành nên nợ có vấn đề
2.1.2.1. Nguyên nhân khách quan
=`<C59`/(3N$3N`/$./]T_5]
`59<S"Qb€)N"$`;
}B:e'-)Q3Qb></K
SQ3<5b^C!!>/9#$.)M5'(!
#$/_535-0$:F35-09:"/MZ)35
-];235-Ne'-0_<T9$Q#:6
"/M$'(' N!L#$)35-Q3.9Q3'G0M!/(
3N+d!3Q#:;2Q3<`):'5:9..
Q+:$#$+:$7N$5N#$95+jk'GQ#
:6;.)Q6:/6^T!Z)$`k'G6'e%
+d!3./]T_5$
}B:'(_L!M)35!F0TN<V#$NN<5
'($!L/:NN<5'G`/$!QblK:]!
#$+:$7N;"+ '($!L)'53^>!<:
<T5#$+:$7N6:<5$<S+(;,9]!^N6Q>
456<V^)$;<T"Q`)9)K!]:!*Q)
0NQ>':QbN7QMN'G<T+ 45]!>^>:)$
Q:6)$)K/#/:;h^>(7)7b45$)7<'$<7
.)0::")/>)h#$Q;Jk<'('$
<7)/M(#$'6!606:;
&59QbN6_6<S!55_Ng)_!!]:!*
^>5_Ng)_!/.!;
2.2. Lý thuyết về quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại
2.2.1. Khái niệm quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại
27!Tb!$/$/:45/.9*5^$Q6:#$
'-<5)-7NQ^$/K;&@:b.
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
Quản lý nợ xấu không chỉ là việc xử lý như thế nào khi đã có nợ xấu phát
sinh mà nó bao gồm quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách
quản lý và kinh doanh tín dụng của ngân hàng nhằm đạt được các mục tiêu an
toàn, hiệu quả và phát triển bền vững; trong đó tăng cường các biện pháp nhằm
phòng ngừa và hạn chế phát sinh nợ xấu, đi kèm với việc xử lý các khoản Nợ xấu
đã phát sinh nhằm phù hợp đối với mục tiêu trong từng giai đoạn của mỗi ngân
hàng.
2.2.2. Mục tiêu của quản lý nợ xấu
95#$456<VT_5]S`)!>Q$5
<Q$5;&59@:5_. 95#$456<VT_5
/:0_Qy:6:)!-)K0_Qy`:.!^"<)7
N6`+()(!T453"''<hQNj
TN)KgQy'$::N6]3!3*_N_/#/:Qb>5
F!T#$Q:6:)$Qb6HK 95<T5#$
`
2.2.3. Nội dung của quản lý nợ xấu
=-)KSQ:6"+ QbN6Q>/$/KQ6`
b)7Q>/$'"+ '$56`k45$/hQbQ;
7€]3]3/#/:!]:!*€!606:/Q)$
Qb<C)7/#/:g5F)-)$;`'G'..'\
+ )-)$'$56`0€Q>/$:]!'65_Q+:$#$
Q!MQy;=`<95150D05/:45/."+ #$0_
*&:;
$`^/_507NNQ$5!>Q>/$'
Q:6)$'-07NNE06153`!$'\+ <
•&_6<:]."+ !5N6!T3Q>/$@:!MQ.
)"+ Q>/$@:5Qyn$q!-)KCQ:6)$<K
!Fk3Q>/$0_!-)KCQ:6:)$^45
bl;
•[`+(Q3:]E/.+545/.Q>/$'
/h)306:!6/€CQ"$]45$/h_#$
SQ:6)$N6!TQ>/$;
Trần Tư Phương
Báo cáo thực tập Học viện Ngân Hàng
•2>':)@:+A59Q:6:)$<K0H).C
Q:6:)$<K356/$/#/:'G`6H9/h!3.
.Q+:$#$`;
•U56<VG)59Q:6"+ ^)_!
Q>/$'QN7/$C+_575Qb<]^Q6
+d!3/#/:<945$!3Q:6)$;
•&/:/TNQ3^5K'56$^
o/h<K/:+$ :)$#$`N6!-)KC)_!
Q^Q<K.`N607NNQ>':"+ ;
}[`+()(453Q>/$Q>':0
Q"$]Qk/_45$/h#$:]!Q>/$':]
G€!606:/€09)$(!13!>67.
.#$h)'\$C$'$'^;=07/:/TNQb/6!TT<1
!15`1^!E453!>53N Q/:
)7(07NN*/D!>#-)M3#$Q;`
+5/.-45$7G)KQ!>'3/.\<VT;&/9E
'H!^`^>N+ NENN
}=5cQy]T
7!5cQy]Tb!T(7b45$)7:Z
:s)6Q-<TT-N6$:#$Qy]/6TQb
!T6L'-TN6/6;35!T'\+ ƒ)7!5
cQy]T<.*!T_NQ(7E_5<]T;
}?$]T
=`<NE/N<(/6T#$Q!>S/TQ
3N Q+:$;`k^>@_N9"+ eNQ
)T45$Q^Q!F]:Q65FQ:6T/K;=`
QbN6<07NN-).^$"]:>$:
}?6YN1T<Z)$N6/6
?6NN^>!T@N+ 5y5):7"/6T)$
#$Q)5`#@:45!M7#$K)#$g
`;76Y<Z!-)KQ:'('N1
+:$5#$`!>^>5F!T5F)-!Z:)$;
Trần Tư Phương
a
Copyright: Tài liệu đại học ©