Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
PHẦN I: PHẦN MỞ ĐẦU
1. Cơ sở hình thành đề tài:
Đất nước ta đang trong quá trình hội nhập, đổi mới và phát
triển, nền kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, đời
sống kinh tế ngày một nâng cao. Để đạt được những thành tựu đó,
với sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng. Ngành ngân
hàng với vai trò là “người đi vay” và “người cho vay” đã có
những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực
tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông
để phát triển sản xuất. Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp
cho ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn
góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh
doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của
toàn bộ nền kinh tế nói chung.
Tuy tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại
thu nhập cao nhất đối với tất cả các ngân hàng. Đồng thời hoạt
động tín dụng còn nói lên qui mô phát triển kinh tế của ngân hàng
thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ… Tuy nhiên,
qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng còn tiềm
ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên
nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm
bảo có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua
việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt
động tín dụng của tất cả các ngân hàng.
Là một Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động theo cơ chế
cạnh tranh của thị trường. Từ nhận thức được tầm quan trọng của
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
1
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
vấn đề nên tôi chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng
Do hoạt động của Ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực khác
nhau mà thời gian thực tập và vốn kiến thức của bản thân lại có
hạn nên nội dung của đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về hoạt động
tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông
Á trong giai đoạn 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm 2010.
4. Giới hạn nội dung nghiên cứu:
Đề tài này không đi sâu vào tất cả hoạt động của Ngân hàng,
tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng, mà chỉ tập trung phân
tích đánh giá những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng
doanh nghiệp tại Ngân hàng.
5. Bố cục nội dung nghiên cứu:
Phần I: Phần mở đầu.
Phần II: Phần nội dung.
Chương 1: Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á
chi nhánh Cần Thơ.
Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
Chương 3: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp
tại Ngân hàng trong giai đoạn 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm
2009, 2010.
Chương 4: Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động
tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng.
Chương 5: Kết luận – kiến nghị.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
3
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
4
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
PHẦN II: PHẦN NỘI DUNG
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Nhuận, TP.HCM ( nay là đường Nguyễn Văn Trỗi ). Khởi đầu
với vốn điều lệ là 20 tỷ đồng.
Năm 1993: thành lập 3 chi nhánh đầu tiên tại Quận 1, Hậu
Giang ( TP. Hồ Chí Minh ) và Hà Nội. Chính thức triển khai thêm
dịch vụ thanh toán quốc tế, chuyển tiền nhanh, chi lương hộ và là
ngân hàng đầu tiên thực hiện tín dụng trả góp chợ.
Năm 1994: tăng vốn điều lệ lên 30 tỷ đồng. Thành lập Chi bộ
Đảng, Công đoàn, Chi đoàn thanh niên.
Năm 1998: là một trong hai ngân hàng cổ phần tại Việt Nam
nhận vốn tài trợ từ Quỹ phát triển nông thôn của ngân hàng thế
giới – RDF.
Năm 2001: tăng vốn điều lệ lên 120 tỷ đồng. Thành lập Công
ty TNHH Kiều hối Đông Á. Thành lập Chi nhánh An Giang trên
cơ sở mua lại Ngân hàng TMCP Tứ Giác Long Xuyên, góp phần
hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước trong việc áp dụng thành công hệ
thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 và hoạt động ngân hàng.
Năm 2002: tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng. Thành lập
Trung tâm thẻ trực thuộc Ngân hàng Đông Á và chính thức phát
hành Thẻ Đông Á đầu tiên. Là một trong hai ngân hàng cổ phần
nhận vốn tài trợ từ Ngân hàng hợp tác Quốc tế của Nhật Bản –
JBIC.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
6
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Năm 2004: ra mắt hệ thống tự động ATM và phát hành Thẻ
Đa Năng Đông Á. Tháng 7 sáp nhập Ngân hàng Nông thôn Tân
Hiệp vào Ngân hàng Đông Á, và thành lập Chi Nhánh Kiên
Giang. Tháng 10 chính thức triển khai dịch vụ thanh toán tự động
qua Thẻ Đa Năng Đông Á.
Tháng 3 năm 2006: ngân hàng Đông Á được người tiêu dùng
Wachovia Bank chứng nhận. Nhận danh hiệu “Doanh nghiệp dịch
vụ được hài lòng nhất”. Nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh
Việt Nam năm 2007”. Ra mắt Vàng miếng Phượng Hoàng PNJ –
DongA Bank. Ngày 08/08/2008 chính thức triển khai phát hành
Thẻ Tín dụng DongA Bank.
1.2. Khái quát về NH TMCP Đông Á (DONGA BANK) CN
Cần Thơ:
1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển:
DongA Bank Chi nhánh Cần Thơ là Chi nhánh cấp 1 trực
thuộc Ngân hàng Đông Á và là một trong những Chi nhánh có
quy mô hoạt động lớn trong hệ thống Ngân hàng Đông Á. Ngân
hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ chính thức được thành lập
vào ngày 16/05/1996 dưới sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng
Nhà nước Chi nhánh Cần Thơ. Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh
Cần Thơ luôn là Chi nhánh tiên phong và năng động trong hệ
thống Ngân hàng Đông Á trong việc phát triển các dịch vụ mới
trên cơ sở ứng dụng công nghệ hiện đại và định hướng theo nhu
cầu khách hàng.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
8
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ đặt tại số 67,
đường Phan Đình Phùng, Q.Ninh Kiều, TP. Cần Thơ, đây là địa
bàn rất thuận lợi cho ngân hàng tiếp cận với nhiều khách hàng
khác nhau, đặc biệt là các công ty TNHH, DNTN cần bổ sung
vốn lưu động cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục.
Hiện nay, Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ có 8 đơn vị
trực thuộc gồm: Phòng giao dịch Ninh Kiều, Phòng giao dịch
Xuân Khánh, Phòng giao dịch Bình Thủy, Phòng giao dịch Trà
Nóc, Phòng giao dịch Ô Môn, Phòng giao dịch Ngã Bảy, Phòng
ngũ nhân viên của chi nhánh gồm 130 người. Trong đó có 100
nhân viên nữ và 30 nhân viên nam. Bằng cấp của các nhân viên
đại học và sau đại học là 93 người, cao đẳng 34 người, trung cấp
3 người. Về kinh nghiệm của các nhân viên thì 126 người có trên
3 năm kinh nghiệm, dưới 3 năm kinh nghiệm chỉ có 4 người. Số
nhân viên có độ tuổi trên 40 là 31 người, dưới 40 tuổi là 99 người.
Về mặt hợp đồng lao động, nhìn chung đều là hợp đồng dài hạn từ
12 tháng trở lên. Sau đây là bảng hệ thống nhân viên của ngân
hàng TMCP Đông Á – CN Cần Thơ.
Bảng 1: Cơ cấu nhân sự DAB – CN Cần Thơ
Đơn vị tính : người.
Chỉ tiêu Số lượng
Tỷ lệ ( %
)
Giới tính
Nam 30 23,08
Nữ 100 76,92
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
10
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Bằng cấp
Đại học và sau đại
học
93 71,54
Cao đẳng 34 26,15
Trung cấp 3 2,31
Kinh nghiệm
> 3 năm 126 96,92
< 3 năm 4 3,08
Độ tuổi
P.Khách
Hàng
Doanh
Nghiệp
PGD
NINH
KIỀU
PGD
BÌNH
THỦY
GIÁM ĐỐC
PGD
TRÀ
NÓC
PGD
Ô
MÔN
PGD
NGÃ
BẢY
PGD
24H
PGD
THỐT
NỐT
PGD
CỜ
ĐỎ
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Hình 1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức DAB chi nhánh Cần Thơ
14
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Cung cấp các sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng
doanh nghiệp, bao gồm các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp, tài
khoản tiền gửi thanh toán và thanh toán quốc tế…qua các kênh
dịch vụ của ngân hàng (gồm ngân hàng truyền thống, Ngân hàng
tự động, Ngân hàng điện tử)
Chịu trách nhiệm về chăm sóc khách hàng doanh nghiệp,
tiếp nhận & giải đáp các ý kiến thắc mắc & phản hồi của khách
hàng về những sản phẩm dịch vụ quản lý và phát triển quan hệ
với KHDN.
Tham mưu với Giám đốc chi nhánh về các vấn đề liên quan
đến hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng
doanh nghiệp.
1.2.5.5 Phòng hành chính nhân sự:
Phụ trách các vấn đề về hành chính, văn thư & quản lý
nhân sự, công đoàn, đoàn thanh niên của chi nhánh.
Vận hành & quản lý hệ thống tổng đài điện thoại của chi
nhánh. Quản lý con dấu, giấy giới thiệu của chi nhánh. Phân phối
bảo trì, quản lý theo dõi tài sản cố định, công cụ lao động, văn
phòng phẩm, điện, nước, điện thoại tại chi nhánh.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
15
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Tổ chức quản lý và điều động xe tại chi nhánh. Phối hợp
với P. Nhân sự - Đào tạo (Hội sở) tuyển dụng và đào tạo cán bộ
nhân viên cho chi nhánh. Chấm công và bình bầu thi đua khen
thưởng, thực hiện chi trả lương, phụ cấp hàng tháng cho cán bộ
nhân viên của chi nhánh. Quản lý số lượng và hồ sơ đoàn viên
thanh niên tại chi nhánh.
hàng. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên toàn bộ
quá trình kinh doanh của ngân hàng và bị chi phối bởi nhiều yếu
tố. Hai yếu tố chính tác động trực tiếp đến lợi nhuận cũng như kết
quả hoạt động kinh doanh là các khoản thu nhập và các khoản chi
phí kinh doanh.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
17
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm 2010
ĐVT: Triệu
đồng
Nă
m
2007 2008 2009
6T/201
0
2008/2007 2009/2008
Số tiền % Số tiền %
Tổng Thu Nhập 75.820 266.124 298.500 164.175 190.304 250,99 32.376 12,17
+ Thu nhập từ lãi 72.029 250.157 268.650 147.758 178.128 247,30 18.493 7,39
+ Thu nhập ngoài
lãi
3.791 15.967 29.850
16.418
12.176 321,18 13.883 86,95
Tổng Chi Phí 50.034 230.000 254.376 139.907 179.966 359,69 24.376 10,60
+ Chi phí trả lãi 47.532 216.200 228.939 125.916 168.668 354,85 12.739 5,89
+ Chi phí ngoài lãi 2.502 13.800 25.437 13.990 11.298 451,56 11.637 84,33
Lợi nhuận trước
thuế
20
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
dịch vụ chuyển tiền, phát triển các đại lý đổi ngoại tệ tạo thêm
nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng từ kinh doanh ngoại tệ.
Sang năm 2009 tổng thu nhập đạt 298.500 triệu đồng, tương
ứng với lượng tăng là 32.376 triệu đồng, đạt tốc độ tăng trưởng
12,2% so với năm 2008. Tăng thu ngoài lãi chiếm 42,88% tổng
phần tăng thu nhập, tỷ lệ này tăng quá nhanh. Nguyên nhân là do
chi nhánh thực hiện tốt khung lãi suất cho vay và huy động vốn
theo từng thời điểm, tích cực khai thác các nguồn vốn lớn, vận
dụng linh hoạt lãi suất nhằm phát triển, duy trì và mở rộng khách
hàng. Ngoài ra, chi nhánh còn mở rộng phạm vi hoạt động bảo
lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh
thanh toán nhằm tăng thu nhập.
oChi phí:
Bên cạnh thu nhập của Ngân hàng tăng lên thì chi phí cũng
tăng. Cụ thể, tổng chi năm 2007 là 50.034 triệu đồng, sang năm
2008 tăng lên đến 230.000 triệu đồng và năm 2009 là 254.376
triệu đồng. Mặc dù có xu hướng tăng dần qua các năm nhưng đó
là các khoản chi hợp lý và có tốc độ tăng chậm hơn so với các
khoản thu nhập nên lợi nhuận Ngân hàng vẫn tăng cao.
oLợi nhuận:
Lợi nhuận của ngân hàng tăng đều qua các năm. Cụ thể năm
2007 lợi nhuận là 25.786 triệu đồng sang năm 2008 lợi nhuận là
của ngân hàng đạt được 36.124 triệu đồng, tăng 10.338 triệu đồng
so với năm 2007 tương đương tăng 40%. Bước sang năm 2009 lợi
nhuận tiếp tục tăng nhưng với tốc độ chậm hơn trước cụ thể đạt
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
21
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
tiêu vốn huy động, DongA Bank phấn đấu đạt 50.000 tỷ đồng,
tăng 39% so với năm 2009; dư nợ cho vay phấn đấu đạt 43.000 tỷ
đồng, tăng 25%; thanh toán quốc tế khoản 2,6 triệu USD tăng 3%;
tổng tài sản là 60.000 tỷ đồng, tăng 42% so với năm 2009.
- Năm 2009 chỉ tiêu kiều hối không đạt kế hoạch 1,2 tỷ USD do
chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế nhưng thị phần kiều hối của
DongA Bank không giảm nhiều. Năm nay kế hoạch tăng trưởng
kiều hối của DongA Bank là 1 tỷ USD, chỉ tiêu lợi nhuận năm
2010 là 1.100 tỷ đồng và chia cổ tức là 12%. Dự kiến năm nay
DongA Bank tăng vốn từ 3.400 tỷ lên 6.000 tỷ đồng và chia làm 2
đợt. Đợt 1 06-2010 đã tăng vốn lên 4.500 tỷ và phát hành cổ
phiếu bán bằng mệnh giá với tỷ lệ tăng 32,35% cho cổ đông hiện
hữu. Đợt 2 sẽ chào ra công chúng, bán cho đối tác trong và ngoài
nước. Việc tìm kiếm đối tác nước ngoài để hợp tác phát triển cũng
là vấn đề được DongA Bank quan tâm trong năm 2010.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
23
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN CỨU
2.1. Phương pháp luận:
2.1.1. Ngân hàng thương mại và chức năng chủ yếu:
2.1.1.1. Khái niệm NHTM:
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh
tiền tệ, là tổ chức tín dụng thực hiện huy động vốn nhàn rỗi từ các
chủ thể trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng và cho
vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội.
2.1.1.2: Chức năng của NHTM:
- Trung gian tài chính bao gồm chức năng huy động vốn
nhàn rỗi và cho vay phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của
doanh
Nghiệp vụ
sử dụng vốn
Nghiệp vụ trung gian,
dịch vụ ngân hàng
1. Cho vay
2. Chiết khấu
3. Đầu tư, liên doanh
1. Dịch vụ trung gian
2. Dịch vụ kinh doanh
vàng bạc, ngoại tệ
3. Dịch vụ nhận ủy
thác
Thu lãi tiền vay, tiền
đầu tư, liên doanh
Thu hoa hồng từ các
dịch vụ trung gian
Tổng chi phí Tổng thu
Lợi nhuận trước thuế của NHTM
Thuế thu nhập
doanh nghiệp
cộng
trừ
trừ
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
25
Copyright: Tài liệu đại học ©