TRNG I HC M TP. H CHệ MINH
KHOA ÀO TO C BIT

KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MT S BIN PHÁP QUN Lụ RI RO
TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG
MI C PHN Á CHỂU (ACB)

SVTH: Hunh Thanh Nguyên
MSSV: 1054030469
Ngành: Tài chính - Ngân hàng
GVHD: TS. Trn Phng Tho

ii

NHN XÉT CA GING VIểN HNG DN

iii

DANH MC CÁC T VIT TT
1. TMCP : Thngămiăcăphn

1.1 Tngăquanăvnăđănghiênăcu 1
1.2 LýădoăchnăđătƠi 2
1.3 Mcătiêuănghiênăcu 3
1.4 iătngăvƠăphmăviănghiênăcu 3
1.5 Phngăphápănghiênăcu 4
1.6 Ktăcuăcaăkhóaălun 4
CHNG 2. TNG QUAN V TệN DNG VÀ QUN Lụ RI RO TệN
DNG 5
2.1 TínădngăvƠăriăroătínădngăcaăngơnăhƠngăthngămi 5
Tínădng 5 2.1.1
Riăroătínădng 7 2.1.2
2.2 Qunălýăriăroătínădng 9
Chătiêuăđoălngăriăroătínădng 10 2.2.1
Cácăbinăphápăqunălýăriăroătínădng 11 2.2.2
2.3 CácănghiênăcuăđưăthcăhinăliênăquanăđnăđătƠi 15
2.4 Phngăphápănghiênăcu 17
CHNG 3. THC TRNG QUN Lụ RI RO TệN DNG TI NGỂN
HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂU (ACB) 19
3.1 GiiăthiuăngơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁ Châu 19
LchăsăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin 19 3.1.1
Căcuătăchcăqunălý 22 3.1.2
SălcăvătìnhăhìnhăhotăđngăcaăngơnăhƠngăthiăgianăvaăqua 23 3.1.3
3.2 TìnhăhìnhăriăroătínădngătiăngơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁăChơu 27
ôiănétăvăhotăđngătínădngătiăACB 27 3.2.1
TìnhăhìnhăriăroătínădngătiăACB 30 3.2.2
v
3.3 Tìnhăhìnhăqunălýăriăroătínădngăti ACB 37
Xơyădngăquyătrìnhăcpătínădngăhiuăqu 37 3.3.1
Chmăđimătínădngăniăb 39 3.3.2
Boăđmătínădng 41 3.3.3

Bngă3.4:ăDănăchoăvayătheoăkăhnăvay 29
Bngă3.5:ăPhơnăloiănăvayăgiaiăđonă2010-2012 30
Bngă3.6:ăTngăhpăcácăchătiêuăđánhăgiáătínădng 31
Bngă3.7:ăTìnhăhìnhănăxuăvƠănăquáăhn 31
Bngă3.8:ăHăsăriăroătínădng 33
Bngă3.9:ăTălăchoăvayătrênăvnăhuyăđng 34
Bngă3.10:ăHăsăđmăboăanătòanăvn 35
Bngă3.11:Tìnhăhìnhătríchălpădăphòngănmă2010-2012 36
Bngă3.12:ăMôăhìnhăxpăhngătínădngătiăACB 40
Bngă3.14:ăPhơnăloiănăvƠătălătríchălpădăphòng 43

vii
DANH MC HÌNH

Hìnhă2.1:ăPhơnăloiăriăroătínădngăcaăngơnăhƠng 8
Hìnhă2.2:ăQuyătrìnhănghiênăcuăcaălunăvn 17
Hình 3.1.:ăQuáătrìnhătngăvnăđiuălăcaăACBătănmă2005ăđnă2012 20
Hìnhă3.2:ăSăđăcăcuăqunălýăcaăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 23
Hìnhă3.3:ăMcăvnăhuyăđngăvƠădănăchoăvayăkháchăhƠngă2010-2012 34
Hìnhă3.4:ăTălădăphòngăbùăđpăriăroătínădngă2010-2012 36
1

riăroăluônăđcăhoƠnăthinăđăđápăngăviăsăchuynăbinăcaănnăkinhăt trongăncăvƠă
thăgii,ănhtălƠăkhiăVităNamăđangătrongăgiaiăđonăhiănhpăvƠoăTăchcăthngămiăthă
giiă(WTO). NuănhngăriăroătăyuătăchăquanăcaăngơnăhƠngăcó thăkhcăphc,ăthìăriă
2
ro trong môiătrngăkinhădoanhăchaăttălƠăđiuămƠăngơnăhƠngăphiăgánhăchu. Chính vì
vy,ăvicăxơyădngămtăhăthngăqunălýătínădngăhinăquăchoăngơnăhƠngăthngămiălƠă
mtăcôngătácărtăthităthcănhmăgiúpăchoăngơnăhƠngăcóăkhănngăphòngăchngăriăroătínă
dngăkhiănguyênănhơnăcaăcácăriăroănƠyăngƠyăcƠngătrănênăđaădngăvƠăkhóălng.
1.2 LÝ DO CHN  TÀI
NăxuăvƠăriăroătínădngăluônălƠăđătƠiăquanătơmăhƠngăđuăcaănnăkinhăt,ăcăthă
trongăhăthngăngơnăhƠng.ăTheoă“KhoăsátăvăNgƠnhăNgơnăhƠngăVităNamănmă2013”ă
caăKPMG,ătălănăxuăđcăcôngăbăđangătrongăchiuăhngătngădnătănmă2009ăvƠă
ămcă4,67% tiăthiăđimăthángă3ănmă2013,ătuyănhiênănhiuăýăkinăchoărngămcănă
xuănƠyăcha phnăánhăthcăsăchtălngăcaătínădngăngơnăhƠng.ăChngăhnănhătheoă
báoăcáoămiănhtăcaăhưngăđánhăgiáătínădngăMoody’s, năxuătrongăhăthngăngơnăhƠngă
VităNamăcătínhăămcăthpănhtălƠă15%ătngătƠiăsn,ăgpă3ălnăthôngăbáoăcaăNHNN
(BBC, 2014). NhngăconăsăthngăkêăvătălănăxuăchoătaăthyăVităNamăđangăphiăđiă
mtăviătìnhăhìnhănăxuădnătrănênănghiêmătrng.ăTìnhăhìnhănƠyăđòiăhiăcácătăchcătínă
dngăphiăkhôngăngngăciătin,ănơngăcaoăhiuăquăcaăhotăđngăqunălýăriăroătínădng.ă
Ngân hàng ThngămiăCăphnăÁăChơuălƠămtătrongănhngăngơnăhƠngăcóăquană
đimăthnătrngătrongăvicăcpătínădngăngayătăkhiămiăthƠnhălp (BCTN ACB 2009).
NgơnăhƠngăbtăđuăđiăvƠoăhotăđngăvƠoănmă1993,ăviămcătiêuăhngăvăkháchăhƠngăcáă
nhơnăvƠădoanhănghip vaăvƠănh.ăTriăquaăhaiămiănmăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin,ăACB
đưătoăđcăuyătínătrongăcngăđngăvƠăđcăcôngănhn viădanhăhiuă“NgơnăhƠngăttănhtă
VităNam”ătănmă2009ăđnănmă2012ădoăcác tpăchíătƠiăchínhăuyătínăbình chn. Ngoài ra,
ACBăđưă đcă bng khen “Ngơnă hƠngă choă vayă doanhănghipă nhă vƠă vaă ttă nhtă Vită
Nam” nmă2007.
Bênăcnhăđó. hotăđngăđaădngăhóaăcácăsnăphmătínădngăcngănhăqunălýăgimă
thiuăriăroătínădngăluônăđcăACBăquanătơm,ăngơnăhƠngăđưăThƠnhălpăyăbanăQunălýă
riăro chuyên bit, ápădngănhngăthôngălăttănhtăvƠăchunămcăqucătăvăqunălýăriă

cuăcaăđătƠi.ă
i tngănghiênăcuăcaăđătƠiălƠătìnhăhìnhătínădngăvƠ thcătrngăqunălýăriăroă
tínădngătiăNgơnăhƠngăthngămiăCăphnăÁ Châu.
Phmăviănghiênăcu:ălunăvnătpătrungăphơnătíchăthcătrngăăriăroătínădngătiă
NgơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁăChơu,ăphơnătíchănhngăvnăđăvălýălumăvƠăthcătină
caăquanălýăriăroătínădng,ătăđóăđăraănhngăgiiăphápănhmăgimăthiuăriăroătínădng.ă
RiăroătínădngăđăcpătrongălunăvnălƠănhngăriăroătrongănghipăvăchoăvay.ăCácănghipă
văkhácănhăchoăthuêătƠiăchính,ăbao thanhătoán,ăboălưnhăvƠăcácănghipăvăkhácăkhôngă
nmătrongăphmăviănghiênăcuăcaăđătƠi.ăSăliuăthuăthpătrongăđătƠiălƠătiăNgơnăhƠngă
thngămiăcăphnăÁăChơuătrongăkhongăthiăgianătă2010ăđnă2012.ă
4
1.5 PHNG PHÁP NGHIểN CU
ăhoƠnăthƠnhămcătiêuănghiênăcu,ătrongăđătƠiăcóăsădngămtăsăbinăphápăsau:ă
phngă phápă thngă kê să liuă tă nmă 2010ă đnă nmă 2012,ă chă yuă daă vƠoă báoă cáoă
thngăniênăcaăACB vădoanhăthu,ăliănhun,ădănăchoăvay,ătălătríchălpădăphòng….
Tăcácăsăliuăthuăthpăđc,ăđătƠi sădngăphngăphápăsoăsánh căv sătuytăđiăvƠă
tngăđiăđănhìnărõăhnăsătngăgimăgiaăcácăthiăkì,ăđngăthiăktăhpăviănguyên
nhơnăcaăsătngăgim giúpănhìnănhnărõăhnăvătìnhăhìnhătínădngăcngănhăriăroătínă
dngătiăACB. Sauăđó,ăphngăphápăphơnătíchăđcăsădngăđănhnăđnh,ătăđóăđaăraă
nhngănhnăxétăvăuănhcăđimăvƠă đăraănhngăbinăphápăgiúpăhoƠnăthinăcôngătácă
qunălýăriăroătínădng.
1.6 KT CU CA KHÓA LUN
NgoƠiăliăcmăn,ămcălcăvƠădanhăsáchăbngăbiu,ăhình,ălunăvnăgmă4ăchng
viănhngăniădung sau:
 Chng 1: ChngănƠyăbaoăgmătngăquanăvăvnăđănghiênăcu,ăsălcă
tìnhăhìnhăchungăcaănnăkinhătăthăgiiăcngănhăhotăđngătƠiăchínhăngơnăhƠngăăVită
Nam. LýădoăchnăđătƠi cngăđcănêuăra,ăxutăphátătătìnhăhìnhănăxuăvƠătìnhătrngăchtă
lngătínădngămƠăACBăđangăgpăphi.ăTăđóăxácăđnhămcătiêuănghiênăcu,ăđiătng,ă
phmăviăvƠăcácăphngăphápănghiênăcuăđăthcăhinăđcămcătiêu.ă
 Chng 2: ăchngă2,ălunăvnătpătrungănóiăvănhngăcăsălýălunăcaă

nghip v cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bo lãnh ngân hàng và
các nghip v cp tín dng khác”. Theoă tácă giă Nguynă Minhă Kiuă trongă giáo trình
NghipăvăNgơnăhƠngăthngămiă(NXBăLaoăđngăXưăhi,ă2009, tr177),“Tín dng ngân
hàng là quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngân hàng cho khách hàng trong
mt thi gian nht đnh vi mt chi phí nht đnh”.
Vy,ătínădngăcóăthăhiuămtăcách đnăginălƠ quanăhăgiaoădchăgiaăhaiăchăth,ă
trongăđóămtăbênăchuynăgiaoăquynăsădngătinăhocătƠiăsnăchoăbênăkiaăbngănhiuă
hìnhăthcănh:ăchoăvay,ăbánăchuăhƠngăhóa,ăchităkhu,ăboălưnh,…đcăsădngătrongă
mtăthiăgianănhtăđnhăvƠătheoămtăsăđiuăkinănhtăđnhănƠoăđóăđưăthaăthun.ă
 Bn cht ca tín dng
TínădngălƠăquanăhăkinhătăgiaăngiăđiăvayăvƠăngiăchoăvay,ănhăquanăhănƠyă
mƠăvnătínădngă(tinăvƠăhinăvt)ăđcăvnăđng tăchăthănƠyăsangăchăthăkhácăđăsă
dngăchoăcácănhuăcuăkhácănhauătrongănnăkinhăt-xưăhi.
BnăchtăcaătínădngăchínhălƠăsăvnăđngăcaăgiáătrăvnătínădng,ălnăltătriă
quaă3ăgiaiăđon:
 Giaiăđonăchoăvay:ăngiăchoăvayăchuynăgiaoăquynăsădngăgiáătrăvnătínă
dngăchoăngiăvayătrongămtăthiăgianănhtăđnh.
6
 Giaiăđonăsădngăvnăvay:ăngiăvayătoƠnăquynăsădngăgiáătrăvnătínă
dngăvƠoănhngămcăđíchăđưăđcădăkinătrc.
 GiaiăđonăhoƠnătr:ăsauăthiăgianăsădngăgiáătrăvnătínădng,ăngiăvayă
phiăhoƠnătrƠăliăchoăngiăchoăvayăđyăđăgiáătrăbanăđuăvƠămtăphnăphă
thêm (lãi).
Nhăvy,ăcóăthăkhngăđnhărng,ănétăđcătrngăcaăsăvnăđngătrongăquanăhătínă
dngălƠăhoƠnătr.ă
 Phơn loi tín dng
Cùngăviăsăphátătrinăcaănnăkinhăt,ăcácăNHTM hinănayăluônănghiênăcuăvƠă
đaăraăcácăhìnhăthcătínădngăkhácănhau,ăđăđápăngămtăcáchăttănhtănhuăcuăvnăchoă
quáătrìnhăsnăxutăvƠătáiăsnăxut,ătăđóăđaădngăhóaăcácădanhămcăđuăt,ămărngătínă
dng,ăthuăhútăkháchăhƠng,ătngăliănhunăvƠăphơnătánăriăro.

điăsngăvƠăthngăđcăthuăhiădnătăngunăthuănhpăcaăcáănhơnăvayăvn.
Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng
 Tínădngăcóăđmăbo:ălƠăloiătínădngămƠătheoăđóănghaăvătrănăcaăchăthăvay
vnăđcăđmăboăbngătƠiăsnăcaăchăthăvayăvn,ătƠiăsnăhìnhăthƠnhătăvnăvayăhocă
boăđmăbngăuyătínăvƠănngălcătƠiăchínhăcaăbênăthăba.
 Tínădngăkhôngăđmăbo:ălƠăloiătínădngămƠătheoăđóăngơnăhƠngăchăđngălaăchnă
kháchăhƠngăđăchoăvayătrênăcăsăkháchăhƠngăcóătínănhimăviăngơnăhƠng,ăcóănngălcătƠiă
chínhăvƠăcóăphngăán,ădăánăkhăthiăcóăkhănngăhoƠnătrănăvay.
Cn c theo phng thc cp tín dng
 Choăvay:ălƠăvicăngơnăhƠngăđaătinăchoăkháchăhƠngăviăcamăktăkháchăhƠngăphiă
hòanătrăcăgcăvƠălưiătrongăkhanăthiăgianăđưăxácăđnh.ăChoăvayăgmăcácăhìnhăthcăchă
yuănh:ăthuăchi,ăchoăvayătrcătipă(tngăln,ătheoăhnămcătínădng)ăvƠăchoăvayăgiánă
tip.
 Chităkhuăthngăphiu:ălƠăvică ngơnăhƠngăsăđngăraătrătinătrcăchoăkháchă
hƠng.ăSătin ngơnăhƠngăngătrcăphăthucăvƠoăgiáătrnhăchngăt,ălưiăsutăchităkhu,ă
thiăhnăchităkhuăvƠălăphíăchităkhu.ăThcăchtăngơnăhƠngăđưăbătinăraămuaăthngă
phiuătheoămtăgiáămƠăbaoăgiănóăcngănhăhnăgiáătrăcaăthngăphiuă(choăvayăgiánă
tip).
 Boălưnhă(táiăboălưnh):ălƠăcamăktăcaăngơnăhƠngădiăhìnhăthcănhăboălưnhăvă
vicăthcăhinăcácănghaăvătƠiăchínhăthayăchoăkháchăhƠngăcaăngơnăhƠngăkhiăkháchăhƠngă
khôngăthcăhinăđúngănghaăvăđưăcamăkt.
 ChoăthuêătƠiăchính:ălƠăvicăngơnăhƠngăbătinămuaăsmătƠiăsnăchoăkháchăhƠngăthuê.ă
Sauămtăthiăgianănhtăđnh,ăkháchăhƠngăphiătrăcăgcălnălưiăchoăngơnăhƠng.ăTƠiăsnă
choăthuêăthngălƠătƠiăsnăcăđnh,ăvìăvyăchoăthuêătƠiăchínhăđcăxpăvƠoătínădngătrungă
vƠădƠiăhn.ă
Ri ro tín dng 2.1.2
RiăroătrongăhotăđngăkinhădoanhăngơnăhƠngălƠănhngăbinăcăkhôngămongăđi,ă
dnăđnătnăthtăvătƠiăsnăcaăngơnăhƠng,ăgimăsútăliănhunăthcătăsoăviădăkinăhocă
8
phiăbăraăthêmămtăkhonăchiăphíăđăcóăthăhoƠnă thƠnhă mtănghipăvătƠiă chínhă nhtă

baoăgmăriăroălaăchn,ăriăroăđmăboăvƠăriăroănghipăv:
 Riăroălaăchn:ălƠăriăroăcóăliênăquanăđnăđánhăgiáăvƠăphơnătíchătínădngăkhiăngơnă
hàng laăchnănhngăphngăánăvayăvnăcóăhiuăquăđăraăquytăđnhăchoăvay.
 Riăroănghipăv:ălƠăriăroăliênăquanăđnăcôngătácăqunălýăkhonăvayăvƠăhotăđngă
choăvay,ăbaoăgmăcăvicăsădngăhăthngăxpăhngăriăroăvƠăkăthutăxălýăcácăkhonă
vayăcóăvnăđ.ă
 Riăroăđmăbo:ăphátăsinhătăcácătiêuăchunăboăđmănhăcácăđiuăkhonătrongăhpă
đngăchoăvay,ăcácăloiătƠiăsnăđmăbo,ăchăthăđmăbo,ăhìnhăthcăđmăboăvƠămcăchoă
vayătrênăgiáătrăcaătƠiăsnăđmăbo.ă
Ri ro danh mc: nguyênănhơnăphátăsinhălƠădoănhngăhnăchătrongăqunălýădanhămcăchoă
vayăcaăngơnăhƠng,ăđcăphơnăchiaăthƠnhăriăroăniătiăvƠăriăroătpătrung.
 Riăroăniătiăxutăphátătăcácăyuăt,ăđcăđimăriêngăbênătrongăcaămiăchăthăđiă
vayăhocăngƠnh,ălnhăvcăkinhăt.ăNóăxutăphátătăđcăđimăhotăđngăhocăđcăđimăsă
dngăvnăcaăkháchăhƠngăvay.
 RiăroătpătrungălƠătrngăhpăngơnăhƠngătpătrungăchoăvayăquáănhiuăđiăviămtă
săkháchăhƠng,ăchoăvayăquáănhiuăkháchăhƠngăhotăđngătrongăcùngămtăngƠnh,ălnhăvcă
kinhătăhocăcùngămtăvùngăđaălýănhtăđnh,…
Ngoài ra, cònăcóănhiuăhìnhăthcăphơnăloiăkhácănhauănhăphơnăloiăcnăcătheoăcă
cuăcácăloiăhìnhăriăro,ătheoăngunăgcăhìnhăthƠnh,ăđiătngăsădngăvnăvay,…
2.2 QUN LÝ RI RO TÍN DNG
Tínădngă lƠă hotă đngă chă yuăcaă ngơnă hƠng.ă Chpă nhnă vƠă qună lýă riă roă lƠă
nguyênătcăcăbnătrongăkinhădoanhăngơnăhƠng.ăNhnăđnhăvƠăđoălngăriăroătínădngăsă
giúpăngơnăhƠngătrinăkhaiăcácăbinăphápăsao cho qunălýăriăroăhiuăqu mtăcáchăhiuă
qu,ăgópăphnănơngăcaoătìnhătrngăkinhădoanhăvƠănngălcătƠiăchính.
QunălýăriăroătínădngălƠăquáătrìnhănhnădng,ăphơnătíchănhơnătăriăro,ăđoălngă
mcăđăriăro,ătrênăcăsăđóălaăchnătrinăkhaiăcácăbinăphápăphòngăngaăvƠăqunălýăcácă
hotăđngătínădngănhmăhnăchăvƠăloiătrăriăroătrongăquáătrìnhăcpătínădng.
QunălýăriăroătínădngăchínhălƠăvicăxơyădngăhăthngăqunălýăvƠăcácăchínhăsáchă
qunătrăriăroăthíchăhpăđiăviăhotăđngătínădngănhmătuơnăthăcácăquyăđnhăcaăphápă
lut,ănhnădin,ăcnhăbáoăvƠăđăraăcácăbinăphápăhnăchăsăxutăhinăcaăriăroătínădng,ă

thì t l n xu ca ngân hàng phi nh hnă3%.ă
 H s ri ro tín dng
  


 
HăsănƠyăchoăthyătătrng ca khon danh mc tín dng trong tài sn Có, khon
mc tín dng trong tng tài sn càng ln thì thu nhp s ln,ănhngăđng thi ri ro tín
dngăcngărt cao.
 T l d n trên vn huy đng
  


 
11
TălănƠyăchoăbităcóăbaoănhiêuăđngăvnăhuyăđngăthamăgiaăvƠoănăvay.ă Theo
thôngătă13/2010/TT-NHNN,ătălăLTDătiăđaăđiăviăngơnăhƠngălƠă80%ăvƠăđiăviătă
chcătínădngăphiăngơnăhƠngălƠă85%.ăNuătălăLTDăquáăcao,ăngơnăhƠngăcóăth gp ri ro
thanh khon.ă Ngc li, t l LTD quá thp có th lƠmă ngơnă hƠngă chaă tn dng ht
ngun vn, hiu qu không cao.
 H s đm bo an toàn vn
 


 
CARăchoăýăngha tngătănhătălăđònăby.ăTălănƠyăgiúpăxácăđnhăkhănngăđápă
ngăcácănghaăvăcaăngơnăhƠngăviăkhănngătăvătăvnătăcóăvƠăđánhăgiáăkhănngă
thíchăngăviăcácăriăroătínădng,ăriăroăhotăđng…ă
NgơnăhƠngătrungăngăcácăncăthngăquyăđnhătălă CARătiăthiuăđăboăvă
ngiăgiătin,ăngiăchoăvayăvƠăquaăđóăgiúpăđmăboăanătoƠnăhăthngătƠiăchính.ăTheoă

 Cácăđiătngăcóăthăvayăvn.
 Phngăthcăqunălýăcácăhotăđngătínădng.
 NhngărƠngăbucăvătƠiăchính.
 CácăloiăsnăphmătínădngăkhácănhauădoăngơnăhƠngăcungăcp.
 Phngăthcăqunălýăcácădanhămcăchoăvay.
 ThiăhnăvƠăđiuăkinăápădngăchoăsnăphmătínădngăkhácănhau.
Chínhăsáchătínădng cóăvaiătròăđcăbitătrongăhotăđngăcaăngơnăhƠng.ăMtăchínhă
sáchătínădng ttăphi cóănhngăđnhăhngăcăth,ăđiămiăthíchăhpăviămcătiêuăđtăraă
trongătngăchuăkăkinhădoanhăcaăngơnăhƠng,ămtăkhácăcnăgnăchtăviăbinăđngăcaă
nnăkinhătăvămôăsaoăchoămangăliăhiuăquăcaoănht.
 Phân tích vƠ thm đnh tín dng
PhơnătíchăvƠăthmăđnhătínădngălƠăhaiăkhơuărtăquanătrngătrongătoƠnăbăquyătrìnhă
tínădng.ăHaiăkhơuănƠyănuăthcăhinăttăsăgópăphnăđángăkătrongăvicăqunălýăttăvƠă
gimăthiuăriăroătínădng.
PhơnătíchătínădngălƠăxácăđnhăkhănngăhinătiăvƠătngălaiăcaăkháchăhƠngătrongă
vicăsădngăvnăvayăvƠăhoƠnătrătrănăvay.ăMcătiêuăcaăphơnătíchătínădngălƠ:
 TìmăkimănhngătìnhăhungăcóăthăxyăraădnăđnăriăroăchoăngơnăhƠng,ădăđoánă
khănngăkhcăphcănhngăriăroăđó,ădăkinănhngăbinăphápăgimăthiuăriăroăvƠă
hnăchătnătht.
 PhơnătíchătínhăchơnăthtăcaănhngăthôngătinăđưăthuăthpăđcătăphíaăkháchăhƠng,ă
tăđóănhnăxétătháiăđ,ăthinăchíăcaăkháchăhƠngălƠmăcăsăchoăvicăraăquytăđnhă
cho vay.
ăthcăhinămcătiêuătrên,ăcôngătácăphơnătíchătínădngăcnătpătrungăvƠoăhaiăniă
dungăchính:ăPhơnătíchătìnhăhìnhătƠiăchínhăcaădoanhănghipăvƠăphơnătíchăsăkhăthiăcaă
phngăánăsnăxutăkinhădoanh.
ThmăđnhătínădngălƠăsădngăcácăcôngăcăvƠăkăthutăphơnătíchănhmăkimătra,ă
đánhăgiáămcăđătinăcyăvƠăriăroăcaămtăphngăánăhocădăánămƠăkháchăhƠngăxută
trình. Vìăkhiălpăphngăánăkinhădoanh,ădoăkháchăhƠngăthngămongămunăvayăđcăvnă
nên đưăthiăphng,ăcălngălcăquanăvăhiuăquăkinhădoanh.ăVìăvyăthmăđnhătínădngă
cnăxemăxétăđúngăthcăchtăvăkt quăhotăđngăcaădoanhănghip,ănhmăđánhăgiáămtă

BoăđmătínădngălƠăsăđmăboăchoăngơnăhƠngăcóămtăngunăvnăkhácăđăhoƠnătră
hocăboăchiăkhiăkhôngăthuăhiăđcăn.ăCácătƠiăsnăđmăboălƠăcôngăcătrcătipăgiúpă
ngơnăhƠngăhnăchăđcăriăroătínădng,ăvƠăđcăxemănhămtătrongănhngăphngăphápă
qunălýăriăroătínădngăphăbinănhtăhinănay.ăBoăđmătínădngăgmăhaiăhìnhăthc:ăă
 Thă chp:ă lƠă vică bênă điă vayă phiă chuynă cácă giyă tă chngă nhnă să huă hocă
quynăsădngă(điăviăđtăđai)ăcácăTSBăsangăchoăngơnăhƠngănmăgiătrongăthiă
gianăcamăkt.ăBoăđmăbngăthăchpăchoăphépăbênăđiăvayăsădngăTSBăphcăvă
14
choăhotăđngăkinhădoanh.ăCácătƠiăsnăthăchpăbaoăgmămáyămóc,ătrangăthităb,ă
nhƠăca,ăđtăđai,…
 Cmăc:ă lƠă vică bênă điă vayăphiă chuynă quynă kimăsoátă TSBă sangă choă ngơnă
hƠngătrongăthiăgianăcamăkt.ăCmăcăthíchăhpăviănhngătƠiăsnăngơnăhƠngăcóăthă
kimăsoátăvƠăboăqunătngăđiăchcăchn,ăđngăthi vicăbăngơnăhƠngănmăgiă
khôngănhăhngăđnăquáătrìnhăhotăđngăcaăbênăđiăvay,ănhăcácăchngăkhoán,ăsă
tităkim,…
Boăđmătínădngăcngăchaăhnăloiăbăđcăriăroătínădng.ăThcătăchoăthyă
nhiuătrngăhpăkháchăhƠngăkhôngătrăđcănăvayăvƠătòaăán đưăphánăquytăthanhălýătƠiă
snăđăthuăhiăn,ănhngăcôngăvicăthanhălýătƠiăsnăđôiăkhiăcngăvnăkhôngăthăthcăhină
đc,ăhocăthcăhinăquáăchmăvƠăgiáătrătƠiăsnăthanhălýăsauăcùngăthuăvăcóăthăchpăhnă
giaătrănăphiăthuăhi.
 Mua bo him tín dng
Trongă nhiuă trngă hp kháchă hƠngă vayă vn,ă đcă bită lƠă kháchă hƠngă cáă nhơn,ă
khôngăcóătƠiăsnăthăchpăhocăcmăc,ăviăcôngăvicăkhôngănăđnhănhngăvnăcóănhuă
cuăvayăvn,ăthìăngân hàng vnăchoăkháchăhƠngăvayăviăđiuăkinălƠăkháchăhƠng phiămuaă
boăhimătín dng.ăKhiăkháchăhƠngăriăvƠoătìnhătrngăthtănghipăkhôngăcóănhuăcuătrănă
vayăthìăcôngătyăboăhimăsătr,ăgiúpăngơnăhƠngăhnăchăđcăriăroăkháchăhƠngăkhôngătră
năvay.ăHinănayăcácăgóiăboăhimătínădngăngƠyăcƠngăphăbin,ăđcăcungăcpăbiănhiuă
côngă tyă boă him,ă thmă chíă mtă să ngơnă hƠng (nhă Agribank,ă Viettinbank,ă
Techcombank )ăcngăcungăcpădchăvănƠy. ơyăcngălƠăbinăphápăqunălýăriăroătínădngă
cnăquanătơm,ăđcăbitătrongăđiuăkinăhotăđngăcaăcácăngơnăhƠngăVităNam.ă

hotăđngăqunălýănhăriăroătínădng,ăriăroăthătrng,ăriăroăthanhăkhon cngăđcăđă
cpăăcuiăbƠiăvit.
NhiuătácăgiăVităNamăcngăcóănhngănghiênăcuăvăriăroătínădng,ăchngăhn
nhănhómătácă giă thucăiăhcă qucă giaă HƠă Niă (2012),ă NguynăìnhăThină(2010),ă
TrnăThăKă(2008),ăNguynăHngăChơuă(2008). Trong bƠiănghiênăcuă“Tngăquanăv
nnăkinhătăVităNamănmă2012”ăcaănhómătácăgiăthucăTrungătơmăNghiênăcuăKinhătă
vƠăChínhăsáchătrngăHăKinhăt,ăiăhcăQucăgiaăHƠăNiăđưăchăraărng,ătngătrngă
tínădngănmă2012ăcaăVităNamăđtăxpăxă8,85%,ăkăcătráiăphiuădoanhănghip,ălƠămcă
tngătrngăthpănhtătrongă10ănmătrăliăđơy.ăTínădngătngătrngăthpăhnănhiuăsoă
viămcătiêuăchínhăsách,ădùăđưăđcăđiuăchnhăliăchăcònăămcă8-10%,ăchoăthyăkinhătă
đangăbăđìnhăđnăvƠătngăcuăsuyăgim.ăMtăkhác,ătìnhătrngănăxuăvƠăvnătnăđng do
săhuăchéoăkhôngăchăkhinăvaiătròătrungăgianătƠiăchínhăcaăngơnăhƠngăbănhăhngămƠă
cònăgiaătngăriăroăchoăhăthngătínădng. Theoăcácăcălngăchínhăthc,ăquyămôănăxuă
vƠoăkhongă8,6-10%ătngădănătínădngăcaăhăthngăngơnăhƠng,ăvƠăcácăkhon tínădngă
nƠyăđaăphnăđcăthăchpăbngăbtăđngăsn,ăvôăhìnhăchungălƠmăgiaătngănguyăcămtă
vnăcaăkhonăn.ă
NghiênăcuăcaătácăgiăNguynăìnhăThină(2010)ătpătrungălƠmărõămôăhìnhăqună
trăriăroătínădngăvƠătìnhăhìnhăhotăđngătínădngătiăNgơnăhƠng thngămiăcăphnăqucă
16
tăVităNamă(VIB).ăPhơnătíchămcăđăhotăđng,ăcăcuătăchcăcóăliênăhămtăthităviă
quyătrìnhăqunălýăriăroătínădng,ăcácăquyăđnhăcngănhăchínhăsáchăvăqunălýăriăroă(vă
tƠiăsnăđmăbo,ăchoăvayăkháchăhƠng).ăQuaăđóătácăgiăđánhăgiáănhăhngămôăhìnhăqună
trăriăroătínădngătiăVIB,ănhngăuăđimăvƠănhcăđim.ăTrênăcăsăđóăđăraănhngăbină
phápăhătrămôăhìnhăhotăđngăhiuăquăhn.
VnăđăxpăhngătínănhimăcaăngơnăhƠngăthngămiăVităNamăđưăđcăthoălună
trong nghiên cuăcaăTrnăThăKă(2008).ăTácăgiăđưătpătrungăphơnătíchăhăthngăxpă
hngăcácădoanhănghipăvayăvnătiăngơnăhƠngăthngămiăVităNam,ătăđóă lunăánăđă
xutănhngăgiiăpháp:ătpătrungăhoƠn thinăhăthngăchătiêuăphơnătích,ătiêuăchunăsoăsánh,ă
phngăphápătăchcăthcăhinăxpăhngătínănhimădoanhănghip,ăđăktăquăxpăhngătínă
nhimăđánhăgiáăđúngăkhănngăvƠăthinăchíă trănăcaădoanhănghipăvayăvn,ălƠăcăsă

tinăhƠnhăápădngăcácăphngăphápănghiênăcuătheoăquyătrìnhăthcăhinăsauăđơy:

Hình 2.2: Quy trình nghiên cu ca lun vn

PhngăphápătngăhpăvƠăphơnătíchăđcăápădngăđătìmăhiuăvăthcătrngăhotă
đngătínădngătiăACB.ăBênăcnhăcáoăthngăniênătrongă3ănmă2010ăđnă2012,ălunăvnă
cngăthamăkhoăcácăbƠiăbáoătăInternetăvƠăbƠiălunăcaăcácăsinhăviênăkhóaătrc.
Phngăphápăsoăsánhăchăyuădaătrênăsăđiăchiu,ăsoăsánhăcácăgiáătrăcaăngân
hƠngănmăsauăsoăviănmătrc,ăsoăsánhătheoăgiáătrătuytăđiăktăhpăviăgiáătrătngăđi,ă
đngăthiătoăraăsăđngănhtăvăđnăvătínhăđăcóăthăsoăsánhădădƠngăvƠăchínhăxác.ăTă
nhngăktăquăthuăđc, tinăhƠnhăđánhăgiá,ăphơnătíchăvƠărútăraăktălun văhiuăquăhotă
đngătínădngăcaăACB.
Phngăphápăphngăvn,ătraoăđiăviăcánăbătínădngăcngăgiúpătìmăhiuărõăhnăvă
côngătácăqunălýăriăroătínădngătiăACB.
Giiăthiuă
hotăđngătínă
dngătiăACB
Phơnătíchăhiuă
quăhotăđngă
tínădngătiă
ACB
Tìmăhiuăcôngă
tácăqunălýăriă
roătínădngătiă
ACB
ăxutăgiiă
pháp