i

I HC M THÀNH PH H CHÍ MINH
CHNGăTRỊNHăÀOăTOăC BIT

KHOÁ LUN TT NGHIP
NGÀNH TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG
ÁNHăGIÁăHIU QU CÔNG TÁC
X LÝ “N XU”ăTI
NHTMCP K THNGăVIT NAM
CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN
SVTH: Nguyn Châu Hoàng Ánh
MSSV: 0954032038
Ngành: Tài chính ậ Ngân hàng
GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu Thành ph H Chí Minh ậ Nmă2013

LIăCMăN
  

Trong quá trình hc tp ti khoa Ơo To c Bit ậ trng i hc M Thành
ph H Chí Minh và thc tp ti Ngơn hƠng Thng Mi C Phn K Thng Vit
Nam ậ chi nhánh Tơy SƠi Gòn, em đư đc quý thy cô và các anh ch chuyên viên ti


ii
DANHăMCăCÁCăTăVITăTT
  

ALCO U ban qun lý tài sn N và Có
AMC Công ty qun lý tài sn
BCTC Báo cáo tài chính
CIC Trung tâm thông tin tín dng
EXCO Ban điu hành m rng
KH Khách hàng
NHNN Ngơn hƠng nhƠ nc
NHTM Ngơn hƠng thng mi
NHTMCP Ngơn hƠng thng mi c phn
TCB/Techcombank Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam

2.3.2. Theo Vit Nam 12
2.4. LÝ LUN V QUN LÝ N XU 13
2.4.1. Nguyên tác v qun lý n xu ca U ban Basel 13
2.4.2. Các mô hình x lý n xu 14
KT LUN CHNG 2 15
CHNG 3: THC TRNG N XU VÀ HIU QU CÔNG TÁC X LÝ N
XU TI TCB - CHI NHÁNH TSG 16
iv
3.1. GII THIU CHI NHÁNH TSG 16
3.1.1. Quá trình hình thành và phát trin chi nhánh TSG 16
3.1.2. C cu t chc chi nhánh TSG 16
3.1.3. Tình hình hot đng kinh doanh chi nhánh TSG 17
3.1.4. Thun li vƠ khó khn hin ti ca chi nhánh TSG 19
3.2. THC TRNG N XU TI TCB ậ CHI NHÁNH TSG 20
3.2.1. Nguyên nhân hình thành n xu 20
3.2.2. Thc trng n xu ti chi nhánh TSG 22
3.3. ÁNH GIÁ HIU QU CÔNG TÁC X LÝ N XU TI TCB - CHI
NHÁNH TSG 30
3.3.1. Quy trình x lý n xu ti Techcombank 30
3.3.2. Phng án x lý n xu ti TCB ậ Chi nhánh TSG 32
3.3.3. ánh giá hiu qu công tác x lý n xu ti TCB ậ Chi nhánh TSG 36
3.4. KHO SÁT MÔ HÌNH X LÝ N XU  CÁC NC 37
3.4.1. Mô hình x lý n xu  M 37
3.4.2. Mô hình x lý n xu  Trung Quc 40
KT LUN CHNG 3 43
CHNG 4: KIN NGH GII PHÁP 44
4.1. NGUYÊN NHÂN HOÀN THIN CÔNG TÁC X LÝ N XU TI TCB ậ
CHI NHÁNH TSG 44
4.2. KIN NGH GII PHÁP 44
4.2.1. Kin ngh KH 44

Hình 3.3: Cht lng d n ti chi nhánh TSG 23
Hình 3.4: N xu chi nhánh TSG 25
Hình 3.5: Din bin lãi sut cho vay ti TCB 26
Hình 3.6: T l n xu ca mt s NHTM nm 2010 vƠ 2011 29
Hình 3.7: Các c quan điu tit và chc nng mi c quan (AMC Trung Quc) 41

1
CHNGă1:ăGIIăTHIU

Chng 1 trình bày cu trúc nghiên cu đ tài bao gm 7 mc nh nh sau:
mc 1 nêu lên tính cp thit cng nh lỦ do chn đ tài nghiên cu, mc 2 đ cp đn
vn đ nghiên cu, mc 3 trình bày câu hi và mc tiêu nghiên cu cn đt đc, mc
4 gii thiu phng pháp nghiên cu vn đ đc s dng trong khoá lun, mc 5 gii
hn phm vi nghiên cu đ tài, mc 6 đ cp đn Ủ ngha cng nh li ích mƠ đ tài
mang li sau khi kt thúc quá trình nghiên cu và mc 7 trình bày chi tit kt cu ca
khoá lun.

1.1. LÝ DO CHNă TÀI
Nm 2008, cuc khng hong kinh t tài chính và suy thoái kinh t toàn cu
din ra, nh hng rt ln đn nn kinh t th gii nói chung và Vit Nam nói riêng.
C th, nn kinh t Vit Nam đư phi gánh chu rt nhiu tác đng tiêu cc do các yu
t v mô mang li, dn đn hot đng sn xut kinh doanh ca các doanh nghip gp
nhiu khó khn, cùng vi công tác phòng nga ri ro tín dng cha đc chú trng
đúng mc đư mang li hu qu nng n cho nn kinh t Vit Nam đc th hin rõ nét
qua bc tranh n xu toàn h thng tài chính.
Nhn thy mc đ nh hng ca n xu lên nn kinh t Vit Nam và các
TCTD, khoá lun đc thc hin nhm tìm hiu thc trng vƠ phng án x lý n xu
đang đc áp dng, sau đó đa ra mt s nhn xét v tính hiu qu ca công tác x lý
vn đ này, t đó đ xut bin pháp cn thc hin nhm nâng cao hiu qu gii quyt
vn đ n xu trit đ. Bên cnh đó, khoá lun còn mang li tính c th và thit thc

c th nh M và Trung Quc, nhm tìm ra phng pháp phù hp có th áp dng
vào mô hình x lý n xu ti Vit Nam;
 Cui cùng, bin pháp nâng cao hiu qu công tác x lý n xu s đc đ xut,
nhm tìm ra phng hng gii quyt cho vn đ này, giúp các NHTM Vit Nam
nói chung và chi nhánh Tây Sài Gòn nói riêng có th ci thin tình trng n xu
hin ti và nâng cao hiu qu hot đng tng lai.
Mc khác, Ủ tng v vn đ nghiên cu đc đa ra trong quá trình tip xúc
công vic thc t ti đa đim thc tp là NHTMCP K Thng Vit Nam ậ chi nhánh
Tơy SƠi Gòn; do đó, phm vi nghiên cu đ tài s đc gii hn, giúp khoá lun có th
trình bày và phân tích vn đ c th vƠ chuyên sơu hn.
Tóm li vn đ mà khoá lun tt nghip hng đn chính là: ánh giá hiu
qu công tác x lý “n xu” ti NHTMCP K Thng Vit Nam ậ chi nhánh Tây
Sài Gòn.

1.3. CÂU HI VÀ MC TIÊU NGHIÊN CU
1.3.1. Câu hi nghiên cu
 tài nghiên cu đc thc hin nhm tr li các câu hi sau:
 Thc đo phơn loi n vƠ phng thc nhn bit n xu là gì?
 Nguyên nhân hình thành n xu?
 NHTMCP K Thng Vit Nam đang s dng phng án x lý n xu nào?
 Mô hình x lý n xu trên th gii nh th nào?
 LƠm cách nƠo đ gii quyt vn đ n xu trit đ ti Vit Nam?
3
1.3.2. Mc tiêu nghiên cu
Mc tiêu nghiên cu ca khoá lun tt nghip là:
 Phân tích thc trng công tác x lý n xu ti NHTMCP K Thng Vit Nam
ậ chi nhánh Tây Sài Gòn và tìm hiu các phng án gii quyt vn đ nƠy đang
đc áp dng ti đơy;
  cp vƠ đánh giá vai trò ca chi nhánh trong mi phng án x lý n xu;
 Tìm hiu mt s mô hình x lý n xu đin hình trên th gii;

Sau khi trin khai đ tài nghiên cu, nhng li ích mƠ đ tƠi đem li trc tiên
là giúp cho các cá nhân nghiên cu có th bit đc thc trng n xu ti NHTMCP
K Thng Vit Nam ậ chi nhánh Tơy SƠi Gòn cng nh nhng nh hng mà n xu
mang đn cho nn kinh t Vit Nam. ng thi, đơy cng lƠ c hi đ vn dng kin
thc đư đc hc vào quá trình phân tích vn đ thc t đang tn ti ti các NHTM
Vit Nam.
Bên cnh đó, thông qua nhng nhn xét, đánh giá chung v công tác x lý n
xu hin ti, kt hp vi quá trình phân tích mô hình x lý n xu ca mt s nc
trên th gii, khoá lun có th đ xut các bin pháp hp lý giúp ngân hàng ch đng
phòng nga nhng ri ro khin phát sinh thêm n xu và kin ngh hng gii quyt
trit đ vn đ này, không ch c cu li các khon n mƠ còn giúp ngơn hƠng tng
trng tín dng n đnh và an toàn.

1.7. KT CU KHOÁ LUN
Bên cnh phn kt lun, ni dung khoá lun tt nghip “ánh giá hiu qu
công tác x lý “n xu” ti NHTMCP K Thng Vit Nam ậ chi nhánh Tây Sài
Gòn” bao gm bn chng. Chng 1, gii thiu đ tài nghiên cu, bao gm lý do
chn đ tài; vn đ nghiên cu; câu hi nghiên cu và mc tiêu nghiên cu; phng
pháp nghiên cu; phm vi nghiên cu; Ủ ngha đ tài và kt cu khoá lun. Chng 2,
kho sát và h thng hoá các lý lun liên quan đn ri ro tín dng, phân loi n, khái
nim n xu và các ni dung liên quan đn công tác qun lý n xu trên th gii.
Chng 3, phơn tích thc trng n xu vƠ đánh giá hiu qu x lý công tác n xu ti
NHTMCP K Thng Vit Nam ậ chi nhánh Tây Sài Gòn; tìm hiu các phng án
đang đc s dng đ gii quyt vn đ này bên cnh nhng nhn đnh v vai trò ca
chi nhánh trong mi phng án áp dng; đng thi khoá lun còn tin hành kho sát
mt s mô hình x lý n xu đin hình trên th gii. Chng 4, đ xut bin pháp
nâng cao hiu qu x lý n xu ti NHTMCP K Thng Vit Nam ậ chi nhánh Tây
Sài Gòn nói riêng và các thành phn kinh t nói chung.

5

sinh do khách n không còn kh nng chi tr. Trong hot đng ngân hàng, ri ro tín
dng xy ra khi KH mt kh nng tr n mt khon vay nƠo đó (Nguyn Minh Kiu,
2009)
Bên cnh đó, khái nim nƠy cng đc quy đnh rõ trong Quyt đnh 493 ậ điu
2 c th nh sau:
“Ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca TCTD là kh nng xy ra tn
tht trong hot đng ngân hàng ca TCTD đó do KH không thc hin hoc không có
kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt” (iu 2, Quyt đnh
493/2005/Q-NHNN ngày 22/04/2005).
Nh vy, hiu theo khía cnh gin đn, ri ro tín dng phát sinh khi ngân hàng
không thu đc đy đ hay không đúng k hn khon gc vƠ lưi đư cho vay, gơy nh
hng không tt đn kt qu hot đng ca ngân hàng.
2.1.2. Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng
Ri ro tín dng phát sinh do nhiu nguyên nhân bao gm: nguyên nhân khách
quan và nguyên nhân ch quan; trong đó, nguyên nhơn ch quan xut phát t c hai
phía lƠ KH đi vay vƠ ngơn hƠng cp tín dng (Nguyn Minh Kiu, 2009)
Khi xem xét nguyên nhân khách quan, cn chú Ủ đn s thay đi ca các yu t
v mô nh: th trng kinh t - tài chính, chính sách qun lý ca nhƠ nc cùng vi
mt s hn ch đang tn ti trong các vn bn pháp lut khin các ch th liên quan tín
dng không th thích ng kp thi tình hình thc t và gây ra nhiu lm ln dn đn
nguy c ri ro tín dng tng cao.
Khi xem xét nguyên nhân ch quan, trc tiên khoá lun s đ cp đn ch th
đi vay. ơy lƠ đi tng mà ngân hàng tip cn trc tip và phát sinh quan h tín dng.
Mc dù, trong công tác thm đnh, nhân viên tín dng đư xem xét k lng đn tình
7
hình tài chính, th trng tiêu th, tính hiu qu ca phng án kinh doanh,ầtuy
nhiên, thc t có th phát sinh theo chiu hng tiêu cc khi mà KH còn tn ti nhng
hn ch v trình đ qun lý và kh nng s dng vn vay hiu qu. Ngoài ra, vic s
dng vn vay sai mc đích vƠ thiu thin chí tr n ca KH cng góp phn gia tng
nguy c xy ra ri ro tín dng.

nhà qun tr cn phi thit lp chính sách tín dng phù hp vi tình hình hot đng ca
mình và gn bó cht ch vi chính sách kinh t v mô, đc bit là chính sách tin t ca
8
Ngơn hƠng Trung ng vƠ các ch tiêu kinh t khác nh lưi sut, lm phát và tc đ
tng trng GDP.
 Phân tích và thm đnh tín dng
Phân tích và thm đnh tín dng là hai khâu rt quan trng trong toàn b quy
trình cp tín dng. Nu hai khơu nƠy đc thc hin tt thì ri ro tín dng s đc
gim thiu khá nhiu, dn đn nguy c phát sinh n xu cng đc hn ch.
 Xp hng tín dng
Xp hng tín dng là k thut đánh giá ri ro tín dng do các t chc xp hng
thc hin và công b da trên các tiêu chí phn ánh uy tín tín dng ca ngi vay n.
Kt qu xp hng có th b nh hng bi các tiêu chí ch quan do ngân hàng t đt
ra, vì vy các ngân hàng cn thn trng và xem xét k lng khi đánh giá KH theo
phng thc này.
 Chm đim tín dng
Chm đim tín dng là k thut s dng các d liu nghiên cu thng kê đ
đánh giá mc đ ri ro tín dng.
 Bo đm tín dng
Bo đm tín dng hay bo đm tin vay là vic các TCTD s dng bin pháp
phòng nga ri ro, to c s kinh t vƠ pháp lỦ đ thu hi các khon n đư cho KH
vay, bao gm: th chp tài sn, cm c tài sn, bo đm t tài sn đc hình thành t
vn vay và bo đm bng hình thc bo lãnh.
 Mua bo him tín dng
Trong trng hp các KH vay vn, đc bit là KH cá nhân có nhu cu vay vn
vƠ thanh toán đnh k trong thi gian dài bng thu nhp công vic thì ngân hàng
thng cho KH vay vi điu kin KH mua bo him tín dng. Trong trng hp, KH
ri vƠo tình trng tht nghip không còn thu nhp tr n thì công ty s tr n thay, nh
vy mà ri ro tín dng ca ngơn hƠng đư đc gim đi.
 Lp qu d phòng ri ro tín dng


10
Bngă2.1.ăQuyăđnh phân loi n và trích lp d phòng theo chtălngădăn
Nhóm
Tên nhóm
Tình trng quá hn
T l
d phòng
1
N đ
tiêu chun
 Các khon n cho vay trong hn hoc quá hn
di 10 ngày.
0%
2
N cn
chú ý
 Quá hn t 10 ngƠy đn 90 ngày; hoc
 c c cu li thi hn tr n ln th nht
(nu KH đc đánh giá lƠ đ kh nng hoƠn tr
c gc ln lãi theo thi hn đư đc c cu li
ln th nht áp dng đi vi các KH là doanh
nghip và t chc)
5%
3
N di
tiêu chun
 Quá hn t 91 ngày đn 180 ngày;
 c c cu li thi hn tr n ln th nht
ngoi tr các khon cho vay có thi hn tr n

Các NHTM Vit Nam trong đó có Techcombank đư vƠ đang áp dng phng
pháp phân loi trên đơy đ đánh giá, phân loi n và áp dng các bin pháp qun tr ri
ro tín dng phù hp. Bên cnh qu d phòng c th đc đ cp nh trên,
Techcombank còn trích lp và duy trì qu d phòng chung bng 0,75% tng giá tr d
n cho vay KH và các TCTD khi khon n đc phân loi t nhóm 1 đn nhóm 4.
11
Bên cnh đó, theo quyt đnh s 493, các khon cho vay đc x lý bng d
phòng khi đc phân loi vào nhóm 5 hoc khi ngi vay tuyên b phá sn hoc gii
th (đi vi trng hp KH vay là t chc hoc doanh nghip), hoc khi ngi vay
cht hoc mt tích (đi vi trng hp KH vay lƠ cá nhơn) (Báo cáo thng niên
Techcombank 2011, trang 79).
Cng theo quyt đnh trên ti điu 6 ậ khon 3, trng hp mt KH có nhiu
khon n vi các TCTD; trong đó, có mt khon n b chuyn sang nhóm n ri ro
cao hn thì TCTD bt buc phi phân loi các khon n còn li ca KH này vào nhóm
n ri ro cao hn tng ng vi mc đ ri ro.
Mc khác, điu 6 ậ khon 4 cng quy đnh rõ trng hp các khon n mà
TCTD có đ c s đ đánh giá lƠ kh nng tr n ca KH b suy gim thì TCTD có th
ch đng phân loi các khon n đó vƠo nhóm n ri ro cao hn tng ng vi mc
đ ri ro.
Mt khác, khoá lun còn tin hành kho sát mt s tiêu chun đánh giá n ca
mt s quc gia trên th gii, giúp ngi đc nhn thy s khác bit và không thng
nht trong phng pháp đánh giá vƠ phơn loi n gia các quc gia này.
Bng 2.2. H thng phân loi n ca mt s nc trên th gii
Quc gia
Tiêu chun/H thng
Hoa k
H thng đc xây dng da trên tp hp các tiêu chí khác nhau, t
kinh nghim thanh toán đn môi trng mƠ ngi vay n hot đng.
Bra-xin
H thng gm chín loi n vƠ đc xây dng da trên các yu t bao

các khon lưi cha tr t 90 ngày tr lên đư đc nhp gc, tái cp vn hoc chm tr
theo tho thun.
Khác vi các quan đim đư trình bƠy, y ban Basel v giám sát ngân hàng nhìn
nhn n xu nh khon n b tn tht. Do đó, các khon n b coi là tn tht khi không
th thu hi li tt c các khon tin khi đn hn. Các khon tin nƠy đc ghi nhn
bng cách gim giá tr khon vay theo trích lp d phòng vƠ đc phn ánh vào báo
cáo thu nhp ca ngân hàng.
2.3.2. Theo Vit Nam
Quan đim v n xu ti Vit Nam ch yu da theo quyt đnh s
493/2005/Q-NHNN. Theo quyt đnh này ti điu 2: “N xu là các khon n nm
trong nhóm 3, 4 vƠ 5” (iu 2, Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN ngày 22/04/2005)
(Phân loi nhóm n đư đc trình bày ti bng 2.1).
Do có quá nhiu khái nim đc s dng lƠm c s đánh giá n xu hay còn
đc gi là khon n b tn tht nên tùy vào la chn ca mi quc gia mà h s quyt
đnh cách đánh giá cng nh s dng đnh ngha nƠo lƠ phù hp. Dù vy, sau khi tng
hp nhiu quan đim, IMF đư đa ra đnh ngha chung v n xu đc ghi nhn t
đon 4.84 đn 4.85 trong quyn hng dn v Compilation Guide on Financial
Soundness Indicators (2004) nh sau:
“N xu là các khon phi tr gc và lãi quá hn t 90 ngày tr lên, hoc các
khon lưi sau khi đc vn hóa, tái cp vn, ân hn, thanh toán tr hn di 90 ngày
nhng có lỦ do chính đáng đ nghi ng v kh nng thanh toán đy đ khi ngi vay
np đn xin phá sn. Các khon n b xp vào nhóm n xu s đc gi nguyên đánh
13
giá cho đn khi khon n đc xóa hoc cho đn khi thu hi đc gc và lãi hoc
khon vay k tip đc thc hin đ chi tr cho khon vay ban đu.”

2.4. LÝ LUN V QUN LÝ N XU
2.4.1. Nguyên tác v qun lý n xu ca U ban Basel
Nhm giúp cho công tác qun lý ri ro tín dng, trong đó có qun lý n xu
đc hiu qu, đng thi đnh hng cho quá trình xây dng mô hình qun tr tín dng

quán vi bn cht, quy mô và mc đ phc tp ca hot đng ngân hàng.
14
o Nguyên tc 11: Ngân hàng cn xây dng h thng thông tin nhm đo
lng ri ro tín dng trong hot đng ni và ngoi bng.
o Nguyên tc 12: Ngân hàng phi có h thng theo dõi c cu và cht
lng ca toàn b danh mc đu t tín dng.
o Nguyên tc 13: Ngân hàng phi tính đn các thay đi ca các điu kin
kinh t trong tng lai khi tin hƠnh đánh giá tng khon tín dng và
mc đ ri ro mà nó mang li.
o Nguyên tc 14: Ngân hàng cn xây dng h thng cp nht quá trình
qun lý ri ro tín dng.
o Nguyên tc 15: Ngân hàng cn xây dng h thng tng cng kim soát
ni b và các hot đng khác, nhm đm bo các vi phm chính sách,
th tc và gii hn tín dng đc báo cáo kp thi đn các cp lưnh đo.
o Nguyên tc 16: Ngân hàng cn xây dng h thng khc phc sm các
khon n xu, qun lý các khon tín dng có vn đ.
o Nguyên tc 17: C quan giám sát cn yêu cu ngân hàng có h thng
phát hin, đo lng, kim soát và x lý ri ro tín dng hiu qu, tin
hƠnh đánh giá các chin lc, chính sách và th tc có liên quan đn vic
cp tín dng và qun lý danh mc đu t, xem xét vic đt ra các gii
hn đ hn ch ri ro đi vi ngân hàng (Trnh Hng Ân, 2010).
2.4.2. Các mô hình x lý n xu
Khi n xu càng tr nên nghiêm trng gây nh hng ln đn hiu qu hot
đng ca các NHTM nói riêng và nn kinh t Vit Nam nói chung, thì s can thip t
Chính ph và các NHTM liên quan trong vic tìm ra bin pháp hiu qu gii quyt vn
đ này là rt cn thit, trong đó nhim v đu tiên ca h lƠ xác đnh mô hình x lý
phù hp vi quy mô và tình trng n xu hin ti. Mc dù, mô hình x lý này có th
tn ti di nhiu hình thc khác nhau nhng nhìn chung chúng vn đc hình thành
t mt trong hai hình thc c bn sau:
2.4.2.1. Mô hình x lý n xu phi tp trung

16
CHNGă3:ăTHCăTRNGăNăXUă
VÀăHIUăQUăCỌNGăTÁCăXăLụăNăXUă
TIăTCBă- CHI NHÁNH TSG

Chng 3 đa ngi đc tin sơu hn vƠo thc trang n xu vƠ các phng án
đang đc áp dng đ gii quyt vn đ này ti TCB ậ chi nhánh TSG, bao gm 4 ni
dung chính sau:
 Th nht, phân tích tng quan tình hình hot đng kinh doanh ca chi nhánh
TSG cùng vi nhng thun li vƠ khó khn mƠ chi nhánh đang gp phi.
 Th hai, đ cp nguyên nhân hình thành n xu vƠ đi sơu vƠo phơn tích các
nhóm n nói chung và nhóm n xu nói riêng, nhm bc l thc trng n xu
ti TCB ậ chi nhánh TSG .
 Th ba, gii thiu quy trình x lý n, nhn xét tm quan trng và mc đ s
dng các phng án gii quyt n xu đang đc áp dng ti TCB ậ chi nhánh
TSG hin nay.
 Th t, kho sát mt s mô hình x lý n xu đin hình trên th gii.

3.1. GII THIU CHI NHÁNH TSG
3.1.1. Quá trình hình thành và phát trin chi nhánh TSG
Ngày 12/11/2008, Techcombank chính thc khai trng phòng giao dch Tây
Sài Gòn (TSG) ti đa ch 51 Hoàng Vit, Phng 4, Qun Tân Bình, Thành ph H
Chí Minh. ơy lƠ đn v th 2 sau Techcombank H Chí Minh thc hin theo mô hình
giao dch 1 ca. Vi mô hình giao dch mi này giúp tit kim thi gian và mang li s
hƠi lòng đn vi KH khi mà KH ch cn thc hin giao dch ti 1 quy vi s tin giao
dch thp hn 100 triu đng.
Trong quá trình phát trin, phòng giao dch TSG đư không ngng n lc và
hoàn thin, mang li hiu qu hot đng cao cho toàn h thng Techcombank, vì th
khi Techcombank tin hƠnh thay đi mô hình hot đng, phòng giao dch TSG đư
đc phát trin thƠnh chi nhánh đa nng TSG vi c cu t chc trình bày  phn k

33,9
58,0
42,7
Li nhun sau thu
3,1
4,8
4,5
Ngun: BCTC chi nhánh TSG
Doanh thu mang li ch yu cho chi nhánh đn t hot đng huy đng vn và
hot đng cp tín dng. Do đó, đ tìm hiu xu hng phát trin ca doanh thu hot
đng, cn tin hành phân tích kt qu hot đng ca hai nghip v này. Thông qua s
liu trên cho thy, kt qu hot đng c hai nghip v đu có chiu hng gim trong
thi gian gn đơy, sau khi đư tng mnh vào thi gian trc; trong đó, huy đng vn
gim 18,1% và cp tín dng gim gn 10%. ơy lƠ nguyên nhơn to nên tc đ tng
trng doanh thu âm 26,4% ca chi nhánh giai đon 2011 - 2012.
Nhng khó khn hin ti ca nn kinh t Vit Nam đư nh hng rt ln đn
ngành ngân hàng nói chung và chi nhánh TSG nói riêng, góp phn to nên tình hình
hot đng m đm ca các chi nhánh nm 2012. Riêng vi chi nhánh TSG, doanh thu
hot đng tng gn 70% giai đon 2010 - 2011, nhng sau đó li gim rt nhanh t 58
t đng nm 2011 ch còn 42,7 t đng nm 2012 to nên tc đ tng trng doanh
thu ơm 26,4%. Song song đó, li nhun sau thu ca chi nhánh cng gim t 4,8 t
đng còn 4,5 t đng, tng đng 6%. Mc dù, doanh thu và li nhun chi nhánh đu
GIÁMàĐCàĐIUà
HÀNH
Pààà
à
Qàà
Pààà
à
Phòng kinh doanh