MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Để nền kinh tế có thể tăng trưởng và hội nhập cùng với sự phát triển
không ngừng của nền kinh tế thế giới thì đòi hỏi sự cố gắng của không chỉ nhà
nước hay một cá nhân cụ thể mà là của tất cả các chủ thể tham gia nền kinh tế,
trong đó các doanh nghiệp và các định chế kinh tế đóng vai trò làm nòng cốt. Vì
thế vấn đề đặt ra hiện nay đối với các chủ thể trong nền kinh tế là mở rộng sản
xuất, đầu tư theo chiều sâu nhằm hiện đại hóa kỹ thuật công nghệ, hoàn thành và
nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ…đáp ứng yêu cầu cạnh tranh ngày càng
gay gắt. Muốn thực hiện được điều này các doanh nghiệp cần đến một lượng
vốn khá lớn và khoảng thời gian tương đối dài. Nguồn vốn của các doanh
nghiệp dùng đầu tư có thể là nguồn vốn tự có, vốn do nhà nước cấp, vốn liên
doanh liên kết, vốn cổ phần hay vốn vay ngân hàng…Trong điều kiện nước ta
hiện nay, khi mà sự huy động các nguồn vốn trên thị trường chứng khoán vẫn là
một khó khăn thì tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại đóng vai
trò quan trọng trong việc đáp ứng nguồn vốn đầu tư đó.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh
Tỉnh Phú Thọ là một chi nhánh thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển
Nông thôn Việt Nam - ngân hàng hàng đầu trong cung cấp đa lĩnh vực tài chính
với số vốn điều lệ lớn nhất trong hệ thống ngân hàng nhà nước - chi nhánh ngân
hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ luôn chú trọng phát
triển hoạt động tín dụng trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài
hạn của các chủ thể kinh tế. Vì vậy, trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT
Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ, cùng với những kiến thức đã học và nhận
thức được về vai trò của tín dụng trung và dài hạn với nền kinh tế, em đã lựa
chọn đề tài báo cáo thực tập của mình là: “Thực trạng tín dụng trung và dài
hạn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Phú
Thọ”.
2. Nhiệm vụ nghiên cứu
- Tổng quan về NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Phú Thọ
- Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh

Thọ.
2
Chương 1
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ
1.1. Tổng quan về lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ
1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển nông thôn Tỉnh Phú Thọ
Thực hiện cơ chế đổi mới của Đảng Cộng Sản Việt Nam năm 1988 về
chuyển hệ thống ngân hàng Việt Nam từ ngân hàng 1 cấp sang hệ thống ngân
hàng 2 cấp, ngày 01/10/1988, ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Vĩnh Phú được
thành lập, với địa bàn hoạt động và mạng lưới ban đầu là tiếp nhận toàn bộ 10
chi nhánh ngân hàng nhà nước các huyện bàn giao sang, địa bàn thành phố, thị
xã được giao cho ngân hàng Đầu tư và ngân hàng Công thương. Tình hình hoạt
động ban đầu vô cùng khó khăn do vốn tự có thấp, hệ thống cơ sở vật chất vô
cùng thiếu thốn, dư nợ thì hầu hết là nợ xấu (đến 95%), các doanh nghiệp là
khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp nhà nước và các hợp tác xã có
tình hình hoạt động kinh doanh yếu kém đang đứng trước nguy cơ phá sản. Tuy
nhiên, với sự chỉ đạo đúng hướng của lãnh đạo ngân hàng, sự nỗ lực cố gắng và
đoàn kết của tập thể cán bộ, nhân viên toàn hệ thống ngân hàng Phát triển Nông
nghiệp Vĩnh Phú, ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Vĩnh Phú đã đứng vững và
dần phát triển, hoạt động kinh doanh được vực dậy và bắt đầu từ năm 1992 đã
có lãi. Năm 1997, Vĩnh Phú tách thành 2 tỉnh Phú Thọ và Vĩnh Phúc. Ngân hàng
Phát triển Nông nghiệp Vĩnh Phú giải thể, thành lập ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn Tỉnh Phú Thọ.
Đến nay, ngân hàng đã phát triển được mạng lưới kinh doanh rộng khắp
phù hợp với địa dư hành chính của Tỉnh, gồm: 1 Hội sở, 15 chi nhánh loại 3, 35
phòng giao dịch nhằm phục vụ tốt cho việc phát triển kinh tế địa phương, hoạt
động kinh doanh đạt kết quả tốt góp phần vào sự lớn mạnh của Agribank Việt

nghiệp vụ sau:
- Mở tài khoản tiền gửi mà tài khoản tiền gửi giao dịch là điển hình
- Nhận tiền gửi: tiếp nhận vốn tiền gửi vào tài khoản
- Thanh toán theo yêu cầu: thực hiện thông qua các công cụ như séc, ủy
nhiệm chi, ủy nhiệm thu, L/C, thanh toán thẻ (thẻ tín dụng, thẻ ATM..)
c, Chức năng tạo tiền cho nền kinh tế
Chức năng này được thực hiện khi ngân hàng tiến hành nghiệp vụ cho
vay, từ một khoản tiền gửi ban đầu, thông qua cho vay bằng chuyển khoản trong
hệ thống ngân hàng, số tiền gửi đã tăng gấp bội so với lượng tiền gửi ban đầu,
đây là chức năng gắn liền với hoạt động tín dụng và thanh toán.
4
1.1.2.2. Nhiệm vụ của ngân hàng
NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Phú Thọ là chi nhánh cấp 1 thuộc
hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, quản lý
mạng lưới gồm 15 chi nhánh cấp III, 36 phòng giao dịch ở các huyện, thị. Do
đó, ngoài việc thực hiện các hoạt động kinh doanh theo các quy định của NHNN
và NHNo Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ còn thực
hiện nhiệm vụ chỉ đạo điều hành đối với các chi nhánh cấp dưới, chỉ đạo các
hoạt động kinh doanh, phổ biến các quy định nghiệp vụ, chịu trách nhiệm về
chất lượng hoạt động của các chi nhánh cấp dưới… Do đòi hỏi vừa kinh doanh
vừa lãnh đạo nên ngân hàng luôn phối hợp cùng với các chi nhánh đề ra nhiệm
vụ của từng thời kỳ (tháng, quý, năm…). Ngoài ra, NHNo&PTNT Việt Nam chi
nhánh Tỉnh Phú Thọ cũng có nhiệm vụ cùng phối hợp với NHNN thực hiện
chính sách tiền tệ, nghiệp vụ thị trường mở…nhằm điều tiết vĩ mô nền kinh tế.
1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam chi nhánh tỉnh Phú Thọ
1.2.1. Mạng lưới hoạt động của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông
thôn chi nhánh Tỉnh Phú Thọ
Theo xếp loại của NHNo&PTNT Việt Nam, các ngân hàng đầu Tỉnh
thuộc ngân hàng cấp 1, các ngân hàng thành phố, huyện và xã thuộc cấp 2, 3;

chức năng và nhiệm vụ khác nhau:
• Phòng tín dụng: Tiến hành nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng
bằng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với
từng loại khách hàng nhằm mở rộng hướng đầu tư tín dụng. Đồng thời phân tích
kinh tế theo ngành, nghề kỹ thuật và danh mục khách hàng, thường xuyên phân
loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề hướng khắc phục cũng
như lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao. Đây cũng là nơi
6
BAN LÃNH ĐẠO
PHÒNG
KD NGOẠI HỐI
PHÒNG
KẾ TOÁN NGÂN
QUỸ
PHÒNG
KẾ HOẠCH TH
PHÒNG
HÀNH CHÍNH NS
PHÒNG
KTKS NỘI BỘ
PHÒNG
DỊCHVỤ &
MAKETING
PHÒNG
ĐIỆN TOÁN
PHÒNG
TÍN DỤNG
tiến nhận và thực hiện các chương trình dự án của Chính phủ và Nhà nước đối
với chính sách mở rộng tín dụng cho ngành nông nghiệp của tỉnh.
• Phòng điện toán: Tổng hợp, thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin giao

tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc
thực hiện theo kế hoạch đã được phê duyệt. Đồng thời triển khai các chương
7
trình giao ban nội bộ ngân hàng và các chi nhánh NHNN&PTNT VN khác trực
thuộc trên địa bàn, cũng là đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn
hóa – tinh thần của các cán bộ, công nhân viên.
• Phòng kế toán ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, thống kê và thanh
toán theo đúng quy định, xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán thu,
chi quỹ tiền lương đối với các chi nhành NHNo&PTNT VN trên địa bàn. Đồng
thời tổng hợp và lưu trữ hồ sơ tài liều và các báo cáo, cũng như thực hiện các
khoản nộp ngân sách Nhà Nước theo luật định.
1.2.3. Nhân sự của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Tỉnh Phú Thọ
Hiện nay, cùng với mạng lưới hoạt động gồm 1 hội sở chính, 15 chi nhánh
ngân hàng loại 3, 35 phòng giao dịch, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh
Phú Thọ có một đội ngũ cán bộ nhân viên lớn mạnh, thể hiện dưới bảng sau:
Bảng 1.1. Tình hình nhân sự của chi nhánh
Đơn vị: Người
Cán bộ
Trình độ
Số lượng Tỷ trọng (%)
Thạc sỹ 03 0,49
Đại học và Cao đẳng 417 67,47
Trung cấp 158 25,57
Sơ cấp chưa qua đào tạo 40 6,47
Tổng cán bộ 618 100
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự)
Qua bảng ta thấy, tổng số cán bộ công nhân viên chức của ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ là 618 người; trong đó: cán
bộ là nữ 386 người (chiếm 62,45%) trong tổng số cán bộ; cán bộ có trình độ

lạm phát gia tăng, các ngân hàng lại tăng lãi suất huy động. Hoạt động kinh
doanh ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nhưng NHNo&PTNT Việt Nam chi
nhánh Tỉnh Phú Thọ đã vượt qua những khó khăn ấy và đạt được những kết quả
đáng mừng về huy động vốn và tín dụng, cụ thể như sau:
Bảng 1.2: Một số chỉ tiêu kinh doanh của Ngân hàng
Đơn vị: tỷ đồng
9
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số
lượng
Tốc độ
tăng
(%)
Số
lượng
Tốc độ
tăng (%)
Số
lượng
Tốc độ
tăng (%)
1. Huy động
vốn
2.686 - 3273 21,85 3680 12,44
2. Dư nợ tín
dụng
3.495 - 4322 23,66 5125 18,58
3. Thu từ kinh
doanh ngoại

so với tình hình kinh tế lúc bấy giờ.
-Về hoạt động kinh doanh ngoại hối: Tốc độ tăng trưởng thu nhập ngoại
hối năm 2009 giảm so với năm 2008 là 34,12 %, tốc độ tăng trưởng năm 2010
tăng 368,75%. Nguyên nhân là do: Năm 2009 là năm thứ hai liên tiếp thị trường
ngoại hối bộc lộ những khó khăn rõ nét và những vấn đề nội tại chưa thể giải
quyết. Căng thẳng trên thị trường ngoại hối xảy ra khi nhiều doanh nghiệp găm
giữ ngoại tệ, không chịu bán lại cho ngân hàng dẫn đến mất cân đối cung – cầu.
Tình trạng này kéo dài cho đến cuối năm làm cho việc mua ngoại tệ gặp khó
khăn, đã có lúc ngân hàng phải niêm yết giá mua ngoại tệ ngang với giá bán. Tới
năm 2010, có thể coi là năm thị trường ngoại hối hoạt động sôi nổi, với quyết
định hạ tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ có nhiều thuận lợi
dẫn tới sự tăng trưởng cao so với năm 2010.
Từ phân tích một số hoạt động cơ bản trên, cho thấy hoạt động của ngân
hàng năm 2008 - 2010 đã đạt được những kết quả khả quan, tạo được uy tín, sự
tin tưởng đối với khách hàng của chi nhánh nói riêng và của NHNo&PTNT Việt
Nam nói chung
Chương 2
11
THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH
PHÚ THỌ
2.1. Các nhân tố tác động tới sự phát triển hoạt động tín dụng trung và dài
hạn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Phú
Thọ
2.1.1. Nhóm nhân tố chủ quan
2.1.1.1. Tiềm lực về vốn của ngân hàng
Vốn là điều kiện tiên quyết ảnh hưởng tới việc đầu tư, hoạt động kinh
doanh, mở rộng các hoạt động, sản phẩm, dịch vụ của các ngân hàng thương
mại. Là một chi nhánh thuộc ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn
Việt Nam – ngân hàng có vốn điều lệ cao nhất so với các ngân hàng hiện nay –

2.1.2.1. Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn
Trong những năm 2008-2010, nền kinh tế nước ta có nhiều biến động do
ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới. Chính phủ có nhiều hoạt động
trong điều hành chính sách kinh tế vĩ mô và đã có tác động tích cực đến nền
kinh tế. Cụ thể: Năm 2008 là năm lãi suất huy động và cho vay có nhiều diễn
biến lớn, NHNN siết chặt quản lý lãi suất, theo trấn lãi suất cho vay; Năm 2009
chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ đã được nới lỏng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc
giảm, duy trì ở mức 7%, thời điểm cuối năm là 8%. Chính sách tỷ giá ổn định 2
lần điều chỉnh biên độ vào tháng 2 và tháng 11/2009, sự mất cân đối cung - cầu
vốn tín dụng và mua bán bằng đồng USD gây khó khăn cho sản xuất kinh
doanh, hiệp hội ngân hàng đã thỏa thuận giảm lãi suất cho vay bằng USD xuống
tối đa 3%. Chính phủ đã ban hành các Quyết định 131,443, 497 về hỗ trợ lãi suất
vay vốn, Nghị quyết 30A về chương trình hỗ trợ các huyện nghèo cùng các gói
kích cầu kinh tế khác…đã phát huy tác dụng. Năm 2010 là năm đánh dấu với
những thay đổi trong hệ thống pháp lý ngân hàng: ngày 20/5/2010, Ngân hàng
Nhà nước ban hành Thông tư số 13 quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong
hoạt động của các tổ chức tín dụng đã ảnh hưởng nhiều tới các hoạt động của
ngân hàng, cũng trong năm này đã ghi nhận sự can thiệp mạnh của nhà nước đối
với hoạt động kinh doanh vàng của các tổ chức tín dụng, NHNN chính thức chỉ
đạo đóng cửa các sàn giao dịch vàng, tất toán trạng thái kinh doanh vàng trên tài
khoản ở nước ngoài. Hoạt động huy động và cho vay vàng của các ngân hàng có
nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối cũng bị thu hẹp, theo quy định của Thông tư số
22/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 29/10/2010 về huy
động và cho vay vốn bằng vàng của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, lãi
suất huy động vàng sụt giảm mạnh trước tác động của chính sách này. Đặc biệt,
ngày 26-2-2010 NHNN đã ban hành thông tư 07/2010/TT-NHNN cho phép các
ngân hàng thương mại được thực hiện lãi suất thỏa thuận đối với các khoản vay
trung dài hạn, đây là điều kiện thuận lợi giúp ngân hàng có thể thỏa thuận với
13
khách hàng để cho vay với lãi suất cao hơn lãi suất trần cho các khoản vay trung

với chất lượng ngày càng cao.
14
2.2. Khái quát về tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và
phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ
2.2.1. Một số quy định về tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Nông nghiệp
và phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ
Quy định về cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng
NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và cho vay tín dụng trung và dài hạn nói
riêng được ban hành kèm theo Quyết định số 666/ QĐ-HĐQT-TDHo của Hội
đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam như
sau:
- Mục đích cho vay: Mục đích cho vay trung và dài hạn nhằm đáp ứng
nhu cầu vốn tạm thời cho các dự án có thời gian thu hồi chậm – thời gian từ 1
năm trở lên. Nhìn chung, mục đích cho vay trung và dài hạn của ngân hàng là
nhằm mục tiêu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, duy trì sự hoạt động của ngân
hàng. Ngoài ra, một số khoản cho vay trung và dài hạn của ngân hàng không
nhằm mục tiêu thu lợi nhuận mà cho vay theo sự ủy thác của Chính phủ, ủy thác
của ngân hàng Thế giới và các tổ chức quốc tế khác.
- Nguyên tắc cho vay: Khách hàng vay vốn tại NHNo Việt Nam phải đảm
bảo hai nguyên tắc sau:
1. Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2. Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng
tín dụng.
- Đối tượng cho vay: Đối tượng cho vay trung và dài hạn của
NHNo&PTNT Việt Nam gồm nhiều loại khách hàng khác nhau như: các tổ chức
trong nước và nước ngoài, hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác Việt Nam. Các đối
tượng trên phải đảm bảo các điều kiện của NHNo & PTNT Việt Nam, đó là: Có
năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và tự chịu trách nhiệm dân
sự theo quy định của pháp luật; Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; Có khả
năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết; Có dự án đầu tư, phương

dài hạn là tài sản do các bên thỏa thuận và thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ
hoặc thuộc quyền sở hữu của bên thứ ba. Tài sản bảo đảm có thể là tài sản hiện
có, tài sản hình thành trong tương lai và được phép giao dịch.
- Quy trình thẩm định dự án đầu tư: Thẩm định dự án trong cho vay
trung và dài hạn là yếu tố quan trọng. Trong quy trình tín dụng của
NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Phú Thọ đã quy định rõ ràng các bước
trong thẩm định dự án đầu tư, đó là:
• Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho việc đánh giá và phân tích
• Xử lý thông tin, đánh giá phân tích
• Nội dung thẩm định dự án đầu tư gồm :
+ Thẩm định tư cách pháp nhân vay vốn
16
+ Phân tích tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh, tài chính của doanh
nghiệp những năm gần đây (ít nhất là 3 năm liên tục gần đây), gồm:
* Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư
* Thẩm định phương diện kỹ thuật như: quy mô, công nghệ,
trang thiết bị, phương diện tổ chức, quản lý vận hành dự án…
* Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài
chính, đặc biệt phải tính toán kỹ lưỡng hai chỉ tiêu quan trọng nhất là NPV và
IRR.
+ Sau khi đã xem xét thẩm định dự án phải lập tờ trình kết quả thẩm định các
dự án đầu tư
2.2.2. Tình hình tạo lập nguồn để thực hiện tín dụng trung và dài hạn tại ngân
hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh Phú Thọ.
Nguồn để thực hiện tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam
chi nhánh Tỉnh Phú Thọ được lấy từ nhiều nguồn như: nguồn vốn huy động của
chi nhánh, từ trung ương chuyển về theo các dự án chi nhánh đã đăng ký, từ sử
dụng vốn của NHNo&PTNT Việt Nam…Trong đó, nguồn vốn huy động được
của chi nhánh vẫn là nguồn chủ yếu để thực hiện tín dụng trung và dài hạn.
2.2.2.1. Nguồn từ hoạt động huy động vốn của chi nhánh