B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI
GII PHÁP NÂNG CAO CHTăLNG
CHO VAY TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHNăỌNGăỄ
SINH VIÊN THC HIN : NGUYN BÍCH THÙY
MÃ SINH VIÊN : A18038
CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG

HÀ NI ậ 2014 B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI
GII PHÁP NÂNG CAO CHTăLNG
CHO VAY TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHNăỌNGăỄ
Giáoăviênăhng dn : TS. Nguyn Th Thúy
Sinh viên thc hin : Nguyn Bích Thùy
Mã sinh viên : A18038
Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng
HÀ NI ậ 2014
Thang Long University Library

1.3.2.Nhng yu t khách quan 18
CHNGă 2.THC TRNG CHTă LNG CHO VAY TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHNăỌNGăỄ 21
2.1.Tng quan v NgơnăhƠngăthngămi c phnăôngăỄ 21 2.1.1.Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c phn ông
Á 21
2.1.2.Các sn phm và dch v ca Ngân hàng ông Á 23
2.1.2.1.Dành cho khách hàng Cá nhân 23
2.1.2.2.Dành cho khách hàng Doanh nghip 24
2.1.3.S mng, tm nhìn và mc tiêu 25
2.1.4.C cu b máy t chc ca Ngân hàng thng mi ông Á 25
2.2.Kt qu hotăđng kinh doanh caăNgơnăhƠngăthngămi c phnăôngăỄ . 28
2.2.1.Hot đng huy đng vn 28
2.2.2.Hot đng s dng vn (ch yu là cho vay) 31
2.2.3.Kt qu hot đng kinh doanh 39
2.3.Thc trng chtălng cho vay caăNgơnăhƠngăthngămi c phnăôngăỄ 43
2.3.1.Ch tiêu đnh tính 43
2.3.2.Ch tiêu đnh lng 45
2.3.2.1.Ch tiêu vòng quay vn tín dng 45
2.3.2.2.T l cho vay trên ngun vnăhuyăđng 46
2.3.2.3.Tình hình qun lý n 47
2.3.2.4.T l trích lp d phòng ri ro cho vay 50
2.3.2.5.Thu nhp t hotăđng cho vay 51
2.4.ánh giá chtălng cho vay caăNgơnăhƠngăthngămi c phnăôngăỄ 52
2.4.1.Nhng kt qu đt đc 52
2.4.2.Nhng hn ch 53
2.4.3.Nguyên nhân ca nhng tn ti 54
2.4.3.1.Nguyên nhân khách quan 54


LI CMăN
 có th hoàn thành khóa lun tt nghip này, em xin trân trng gi li cmănă
sâu scăđn quý thy, cô giáo khoa Kinh t - Qun lỦătrngăi HcăThngăLongăđưă
tn tình dy d, truynăđt cho em nhng kin thcăquỦăbáu.ăc bit, em xin gi li
cmănăchânăthànhăđn cô giáo TS Nguyn Th Thúy đưănhitătìnhăgiúpăđ em trong
sut thi gian làm khóa lun.ăEmăcngăxinăđc gi li cmănăđn các anh ch, Ban
giámăđc Ngân hàngăthngămi c phnăôngăÁ nóiăchungăcngănhăcácăanh,ăch 
phòng k toánănóiăriêngăđưănhitătìnhăgiúpăđ, ch dn và toăđiu kinăchoăemăđ hoàn
thành khóa lun này.
Trong quá trình vit khóa lun, mcădùăđưărt c gngănhngădoăhn ch v mt
thi gianăcngănhăkin thc nên không th tránh khi nhng sai sót. Vì vy, em kính
mong nhnăđc s ch dnăvàăđóngăgópăca quý thyăcôăđ khóa lun caăemăđc
hoàn thinăhn.
Hà Ni, ngày 26 tháng 03 nmă2014
Sinh viên
Nguyn Bích Thùy
Thang Long University LibraryLIăCAMăOAN
Tôi xinăcamăăđoanăăKhóaălun tt nghip này là do t bn thân thc hin
có s h tr t giáoăviênăhng dn và không sao chép các công trình nghiên
cu caăngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có
ngun gcăvàăđc trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v liăcamăđoanănày!
Sinh viên
Nguyn Bích Thùy
T chc kinh t
TCXH
T chc xã hi
VN
VităNamăđng
Thang Long University LibraryDANH MC CÁC BNG BIU, HÌNH V,ă TH, CÔNG THC
Săđ 2.1.ăCăcu t chc ca DongA Bank 26
Bngă2.1.ăCăcuăhuyăđng vn theo ngun hình thành 29
Bngă2.2.ăCăcuădăn theo thi gian 32
Bngă2.3.ăCăcuădăn theo ngành ngh 35
Bngă2.4.ăCăcuădăn theoăđiătng cho vay 38
Bng 2.5. Kt qu hotăđngăkinhădoanhăcácănmă2010- 2012 40
Bng 2.6. Ch tiêu vòng quay vn tín dng 45
Bng 2.7. T l cho vay trên ngun vnăhuyăđng 46
Bng 2.8. T l n quá hn, n xu 49
Bng 2.9. Tình hình trích lp d phòng ri ro cho vay 50
Bng 2.10. Thu nhp t hotăđng cho vay ca DongA Bank 51

LI M U
1. Tính cp thit caăđ tài
Cuc khng hong kinh t - tài chính th gii, khng hong n công châu Âuăđangă
dinăraăđưănhăhng tiêu ccăđn hu ht các quc gia trên th gii cùng viăxungăđt v
trang cc b trên th giiăđưălàmăgiaătngăthêm nhng bt n kinh t toàn cu. Chu tác
đng caămôiătrng quc t, t nmă2011ăđn nay, nn kinh t VităNamăđngătrc rt

nhm nâng cao chtălng cho vay trên phm vi hotăđng ca Ngân hàng TMCP
ôngăÁ.
3.ăiătng và phm vi nghiên cu caăđ tài
- iătng nghiên cu: Hotă đng cho vay và chtă lng cho vay ti Ngân hàng
TMCPăôngăÁ.
- Phm vi nghiên cu: Hotăđng cho vay DNVVN và chtălng cho vay DNVVN
tiăNgânăhàngăTMCPăôngăÁătrongă3ănm:ă2010,ă2011,ă2012.
4.ăPhngăphápănghiênăcu
 hoàn thành mc tiêu nghiên cuăđt ra, khóa lun s dng kt hp nhiuăphngă
pháp nghiên cu khoa hc,ătrongăđóătpătrungăvàoăcácăphngăphápăsau:ăphngăphápă
thng kê,ăphngăphápăphânătíchătng hp s liuăvàăphngăphápăphânătíchăt s trong
hotăđng cho vay ca ngân hàng t nmă2010ăđnănmă2012.
5. Kt cu khóa lun
Ngoài li m đu, kt lun, danh mc, bng biuăvàăsăđ, kt cu khóa lun gm 3
chng,ăc th nhăsau:
Chngă1:ăTng quan chtălng cho vay caăngơnăhƠngăthngămi.
Chngă 2:ă Thc trng chtă lng cho vay tiă Ngơnă hƠngă thngă mi c phn
ôngăỄ.
Chngă 3:ă Mt s gii pháp nhm nâng cao chtă lng cho vay ti Ngân hàng
thngămi c phnăôngăỄ.
1

CHNGă1. TNG QUAN CHTă LNG CHO VAY CA NGÂN HÀNG
THNGăMI
1.1 Hotăđng cho vay caăngơnăhƠngăthngămi
1.1.1. Khái nim
Theo ắGiáo trình Nghip v Ngânăhàngăthngămi” caăi hcăThngăLongăxut
bnănmă2011,ădoăPGS.TS.ăMaiăVnăBn làm ch biênăđnhăngha:ăắChoăvayăca ngân
hàngăthngămi là vic chuynănhng tm thi mtălng giá tr t ngânăhàngăthngă
mi (ngi s hu)ăsangăkháchăhàngăvayă(ngi s dng) sau mt thi gian nhtăđnh

các công trình xây dngăcăbnănhăxâyădng nhà , sân bay, cuăđng, các thit b vn
ti có quy mô ln, xây dng các xí nghip miầ
1.1.2.2. Cn c vào tính cht đm bo ca khon vay
âyălàăcáchăphânăloi quan trng, giúp cho các nhà làm lut có th xây dng nên
nhngăquyăđnh phù hp vi thc t v căch boăđm tin vay và vic x lý tài khon
boăđm tin vay.
Choăvayăcóăđm bo bng tài sn: là loi cho vay daătrênăcăs các boăđmănhă
th chp hoc cm c, hoc phi có s bo lãnh caăngi th ba.ăi vi các khách hàng
khôngăcóăuyătínăcaoăđi vi Ngân hàng khi vay vnăđòiăhi phi có boăđm. S boăđm
nàyălàăcnăc pháp lý đ Ngân hàng có thêm mt ngun th hai, b sung cho ngun thu
n th nht thiu chc chn.ăChoăvayăcóăđm bo bng tài sn ch yuăđc thc hin bi
các hình thc sau:
+ Cho vay cm c bng chng khoán;
+ Cho vay cm c bngăthngăphiu;
+ Cho vay cm c bng hpăđng thu khoán;
+ Cho vay cm c bng hàng hóa;
+ Cho vay cm c bng btăđng sn;
+ăChoăvayăcóăđm bo caăngi bo lãnh.
Choăvayăkhôngăcóăđm bo bng tài sn: Là vic Ngân hàng cho doanh nghip vay
vn không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh caăngi th ba v tài
sn.ă Trongă trng hp này, ngân hàng cho doanh nghip vay ch yu da vào uy tín
kháchăhàng.ăi vi nhng khách hàng tt, có kh nngătàiăchínhămnh, Ngân hàng có th
cp tín dng da vào uy tín ca bn thân khách hàng mà không cn mt ngun thu n th
hai b sung. Mc vay tiăđaăkhôngăboăđm ca mi loi hình t chc tín dng do NHNN
quyăđnh trong mi thi k.
1.1.2.3. Cn c vào mc đích s dng vn vay
3

Cách phân loi này giúp cho các NHTM có th d dàngăxácăđnhăđiu kin cho vay
đi vi mi ch th điăvayătrongăhpăđng tín dng,ăxácăđnh trách nhim pháp lý do vi

tách bit.
Thang Long University Library
4

- Cho vay theo hn mc tín dng.
âyălàănghip vu tín dngătheoăđóăngânăhàngăchp thun cho khách hàng hn mc
tín dng. Hn mc tín dng có th tính cho c k hoc cui k, là s dătiăđaăti thi
đim tính.
Hn mc tín dngăđc cpătrênăcăs k hoch sn xut kinh doanh, nhu cu vn
và nhu cu vay vn ca khách hàng. Mi ln vay khách hàng ch cnătrìnhăbàyăphngăánă
s dng tin vay, np các chng t chngăminhăđưăthuămuaăhàngăhoc dch v và nêu yêu
cu vay. Sau khi kim tra tính hp l ca chng t ngân hàng s phát tinăchoăvay.ăâyălàă
hình thc cho vay thun tin cho nhng khách hàng có nhu cuăvayămnăthng xuyên,
vnăvayăthamăgiaăthng xuyên vào quá trình sn xut kinh hoanh. Trong nghip v này
ngânăhàngăkhôngăxácăđnhătrc k hn n và thi hn hn tín dng mà s thu n khi
khách hàng thu nhp. Vi hình thc này, do các ln vay không tách bit thành các k hn
n c th nên ngân hàng khó kim soát hiu qu s dng tng ln vay. Ngân hàng ch có
th phát hin vnăđ khi khách hàng np báo cáo tìa chính hocădăn lâu không gim sút.
- Cho vay thu chi
Là hình thcăchoăvayăquaăđóăngânăhàngăchoăphépăngiăvayăđc cho triă(vt)
trên s dătin gi thanh toán caămìnhăđn mt thi hn nhtăđnh và trong khong thi
gianăxácăđnh. Gii hnănàyăđc gi là hn mc thu chi.
 đc thu chi khách hàng phiăđnăxinăngânăhàngăhn mc thu chi (có th phi
tr phí cam kt cho ngân hàng). Trong quá trình hotăđng, ngân hàng có th kí séc, lp
y nhim chi, mua th sécầvt quá s dătin giăđ chi tr (song trong hn mc thu
chi). Khi khách hàng có tin nhp v tài khon tin gi ngân hàng s thu n gc và lãi.
Nuăkháchăhàngăchiăvt quá hn mc thu chi s b phtăvàăđìnhăch s dng hình thc
vay này. Thu chi là hình thc tín dng ngn hn, linh hot, th tcăđnăgin, phn ln là
khôngăcóăđm bo, có th cp cho c doanh nghip và c nhân vài ngày trong tháng, vài
thángătrongănmădùngăđ chi tr lng,ăchiăcácăkhon phi np,ămuaăhàngầHìnhăthc

hai loi:
+ Cho vay gián tipăthôngăquaăngi bán l sn phmăđu vào ca quá trình sn xut
(nguyên liu, cây gingầ)ăhoc sn phm tiêu dùng. Vic cho vay này s hn ch
ngi vay s dng tin sai mcăđích.
+ Cho vay gián tip thông qua các t chc trung gian (Hi ph n, Hi nông dân,
Hi cu chin binh, oànăthanhăniênầ).ăCácăt chc trung gian này s đng ra
bo lãnh cho các thành viên trong hi vay vn ca ngân hàng nhm mcăđíchăphátă
trin kinh t cho các thành viên trong hi:ăxóaăđóiăgimănghèo,ătngăthuănhp, to
côngănăvicălàmầ
- Cho vay hp vn
Thang Long University Library
6

Là hình thc cho vay gm nhóm các t chc tín dngăcungăchoăvayăđi vi mt d
án vay vn caăkháchăhàng.ăTrongăđóăcóămt t chc tín dngălàmăđu mi giàn xp, phi
hp vi các t chc tín dng khác.
Hin nay,  Vit Nam hình thcănàyătngăđi phát trin, nguyên nhân là do nhiu
khách hàng có nhu cu vay vn lnănhngăcácăngânăhàngăb gii hn bi quytăđnh s
475/2005/Q-NHNN ngày 19/4/2005 ca Thngăc NHNN,ătheoăđóăquiăđnh mt ngân
hàngă khôngă đcă choă vayă đi vi mtă kháchă hàngă vt quá 15% vnă điu l ca
ngân hàng.
- Cho vay theo d ánăđuăt
Làăphngăthc áp dngăđi vi khách hàng có nhu cu vay vnăđ thc hin các d
ánăđuătăphátătrin sn xut, kinh doanh, dch v và các d án phc v đi sng.
Khách hàng vay vn phi có vnăđuătăthamăgiaăvàoăd án. Vn tham gia d án có
th là tin hoc tài snăđcăđaăvàoăs dng cho d án k c giá tr quyn s dngăđt,
quyn s dngănhàăxng, tinăthuêăđtăđưătr,ăcácăchiăphíămàăkháchăhàngăđưăđuătăvàoă
d án. Vn tham gia ca ch đuătăphiăđaăvàoăcôngătrìnhătrc khi ngân hàng cho vay
sau khi hoc cùng tham gia theo t l:
+ i vi các d án ci tin m rng sn xut, hp lý hóa sn xut phi có vn t có

bùăđp các khonăchiăphíănh:ătr lãi tin gi, chi phí n ch, tr lngăcánăb nhân viên,
np thu, trích lp các qu,ầă Doă đó,ă ngână hàngă phi thu thêm các khon chênh lch
ngoài s vnăchoăvay.ă có th thc hin nguyên tc này trong qun lý vn vay, ngan
hàng phiăxácăđnh thi hn cho vay, các kì hn n ca tng khonăchoăvay,ăđng thi
thngăxuyênătheoădõiăđônăđc khách hàng trong vic tr n.
1.1.4. Vai trò hot đng cho vay ca Ngân hàng Thng mi
1.1.4.1. Vai trò đi vi nn kinh t
Hotăđng cho vay caăNHTMăđưăgópăphn m rng sn xutăkinhădoanh,ăthúcăđy
đi mi công ngh, thit b ci tin khoa hcăkăthut,ăầ
Nhng doanh nghip nh thiu vn,ătrìnhăđ trang thit b kăthut còn thp kém,
chp vá, thiuăđng b s ítăcóăđiu kinăđ phát trin. Do vy, thông qua vn vay ca
Ngân hàng, doanh nghip dùng vnănàyăđ đuăt,ătìmăkim nhng công ngh hinăđi,
đi mi dây truyn sn xut, nâng cao chtălng sn phm, to ra nhiu sn phm tha
mãn nhu cuătrongăvàăngoàiănc.ăNhăvy hotăđng cho vay m rng ng dng công
ngh mi vào các doanh nghipăthôngăquaăđóăgiúpădoanhănghip sn xut ngày càng có
hiu qu, m rng sn xut kinh doanh.
Góp phn thu hút vnăđuătăchoănn hinh t: Vi vai trò là trung gian tài chính,
ngânăhàngăđng giaăngi tha vnăvàăngi thiu vn, là cu ni vn cho nn kinh t.
T ngun vnăđưătp hpăđc, hotăđng cho vay caăngânăhàngăđy vn này cho các d
án kinh doanh kh thi, góp phnătngătrng, phát trin kinh t, gii quytăcôngănăvic
làmăchoăngiălaoăđng,ầ
Thang Long University Library
8

Hotă đng cho vay caă NHTMă cngă gópă phn chuyn dchă că cu kinh t theo
hng công nghip hóa, hinăđi hóa. Công nghip hóa, hinăđi hóa là quá trình chuyn
dchăcăcu gn lin viăđi mi v công ngh to nn tng cho s phát trin nhanh và
bn vng, hiu qu cao cho toàn b nn kinh t qucădân.ăTrongăđiu kin hin nay khi th
trng vn caăncătaăchaăthc s phát trin thì ngun vn vay ngân hàng vnăđóngăvaiă
trò quan trngăhàngăđu trong vicăđy nhanh thc hin công nghipăhóa,ăđápăng vn

tìm hiu th nào là chtălng ca hotăđngăchoăvayăđóămàătrc ht phi hiuărõăđc
ắchtălng”ălàăgì?ăTrongăgiáoătrìnhăắQun lý chtălng toàn din”ăcaătrngăi hc
Kinh t TP.H Chí Minh xut bnănmă2008ăđưăđaăraăkháiănim v chtălng ca T
chc kim tra chtălngăchâuăỂuă(EuropeaăOrganizitionăforăQualityăcontrol)ănhăsau:ă
ắChtălng là mc phù hp ca sn phmăđi vi yêu cu caăngiătiêuădùng”.ăTheoă
tiêu chun ISO 9000:2008 (phiên bn th 4), thut ng ắchtălng”ăđcăđnhănghaălàă
ắKh nngătha mãn các yêu cu ca khách hàng và các bên có liên quan khác ca mt
tp hpăcácăđc tính vn có ca sn phm, h thng hocăquáătrình”.
Cácăđnhănghaătrênăđưăch ra khái nim v chtălng. Tuy nhiên, cn phi xem xét
trên nhiuăgócăđ khác nhau bi miăquanăđim khác nhau s có nhng nhnăđnh khác
nhau v chtălng cho vay.
Th nht, chtă lngă choă vayă xétă trênă gócă đ caă NHTM:ă i vi NHTM, mt
khon vnăchoăvayăđc coi là có chtălng khi phm vi, gii hn, mcăđ cho vay phù
hp vi kh nngătài chính caăngânăhàng,ăđm boăđúngănguyênătc cho vay theo quy
đnh ca pháp lutăvàăcácăquyăđnh riêng ca tng ngân hàng, hn ch thp nht mcăđ
ri ro trong sut quá trình kinh doanh ca ngân hàng. Thu nhp t hotăđng cho vay luôn
chim t trng ln trong tng thu nhp caăngânăhàngănhngăbênăcnhăđóăcngăchaăđng
nhiu ri ro. Do vy vicăđm bo an toàn vn vay là mc tiêu quan trng bên cnh mc
tiêu li nhun ca ngân hàng. Chtălng cho vay tt là kt qu ca mt quá trình hot
đng có s phi hp gia các phòng ban, b phnăsaoăchoăthuăđc tiăđaăli nhun cho
ngânăhàng,ăđng thiăđápăng nhu cu vay vn caăkhácăhàng,ăđemăli s hài lòng cho
kháchăhàng.ăNhăvy, chtălngăchoăvayăxétătrênăgócăđ ca ngân hàng có th hiu là:
vic cho vay phiăđm bo kh nngăthuăhi n đúngăk hochăđ ra,ăđm bo cân bng 3
mc tiêu: s lành mnh trong hotă đng kinh doanh ngân hàng, s an toàn trong hot
đngăkinhădoanhăvàăđm bo nguyên tc sinh li.
Th hai, chtălngăchoăvayăxétătrênăgócăđ ca khách hàng:ăđiuănàyăđc th hin
 s tha mãn yêu cu ca khách hàng v quy mô vn vay, lãi sut vay vn, k hn n
hp lý, th tc vay vnăđnăgin,ăđiu kin cho vay thông thoáng. Bên cnhăđó,ăkháchă
hàng mong munăđcăngânăhàngăđápăng nhu cu vay vn kp thi, tinăđ gii ngân
nhanhăchóngăđ phc v cho các hotăđng sn xut kinh doanh ca mình. các khon vay

còn nh bé. Nh có vn vay ca ngân hàng mà các doanh nghip có thêm ngun vnăđ
đuătăphátătrin hotăđng sn xut kinh doanh, t đóănângăcaoăsc cnh tranh ca doanh
nghip trên th trng. T vic vay vn ngân hàng, các doanh nghip s có trách nhim s
dng vn vay sao cho hiu qu nhtăđ va có th thanh toán n gc và lãi cho ngân hàng,
va có th đt li nhun cao. T đó,ăngânăhàngăs to miăđiu kin có th đ giúpăđ
khách hàng có th tip cn vi ngun vnăvayăcngălàănhm m rng quy mô cho vay và
nâng cao chtălng cho vay.
11

Hnăth, nâng cao chtălng cho vay là cn thităđ phát trin kinh t. T khiănc
ta chuyn sang nn kinh t th trng sn xutăvàăluăthôngăhàngăhóaăphátătrin, nhu cu
v vn ca các doanh nghip phc v sn xut kinh doanh là rt ln,ătíchălyăkhôngăkpăđ
m rng sn xut, chính vì vy các doanh nghip có nhu cu vn rt lnăđ thc hin các
d án, k hoch kinh doanh ca mình.  nc ta hin nay ch yu mi ch có hotăđng
tín dng ngân hàng là thc hin nhim v này.ăTrongăđiuăkiênăđóăchtălng cho vay
ngày càng tr nên cn thităvàăđángăquanătâmăbi l:ăm bo chtălngăchoăvayălàăđiu
kinăđ ngân hàng làm tt vai trò là trung tâm thanh toán, khi chtălngăchoăvayăđc
đm bo s làmătngăvòngăquayăvn, vi mtălng tinănhăcăcóăth thc hin s ln
giao dch lnăhn,ătoăđiu kin tit kim tin trongăluăthông,ăcng c sc mua caăđng
tin. Nâng cao chtălng cho vay còn góp phn kim ch lm phát, năđnh tin t,ătngă
trng kinh t góp phnătngăuyătínăquc gia.
1.2.3. Các ch tiêu đánh giá cht lng hot đng cho vay ca Ngân hàng thng mi
1.2.3.1. Các ch tiêu đnh tính
- Căs pháp lý
Hotăđng cho vay ca NHTM daătrênăcăs là nhngăquyăđnh caăNhàănc và
NHNN: Lut các T chc tín dng, các Quy ch choăvay,ăcácăvnăbn ca NHNN và các
vnăbn có liên quan. Hotăđng caăNHTMăđcăđánhăgiáălàăcóăcht lng khi ngân
hàng thc hinăđúngăcácăquyăđnhăđó.ăBênăcnhăđó,ănu h thngăvnăbn pháp lutăđnă
ginănhngăvnăđm bo tính cht ch, chính sách tín dng ca ngân hàng linh hot và
phù hp vi tình hình kinh t thì s nâng cao chtălng cho vay và ngc li.

ttăhn.ăNhng ngân hàng có uy tín luôn chimăđc lòng tin ca khách hàng, là tinăđ
cho vicăhuyăđngăđc nhng ngun vn lnăhnăvi chi phí r hnăvàătit lim thi
gian. T vicătngăkh nngăhuyăđng vn vi chi phí r, ngân hàng s có thêm nhng
ngun lcăđ tin hành hotăđng cho vay ca mình, t đóămàănângăcaoăđc chtălng
cho vay.
- Hotăđng kim soát ni b ngân hàng
Hotăđng cho vay ca ngân hàng rt nhy cm và phiăđi mt vi rt nhiu ri ro.
Chính vì vy công tác kim soát ni b raăđi viăcácăcăch, chính sách, quy trình, quy
đnh c th giúp nhn dng,ăđoălng,ăđánhăgiáăthng xuyên liên tcăđ kp thi phát
hin,ăngnănga các hotăđng ri ro trong hotăđngăchoăvay,ăquaăđóăđ xut nhng bin
pháp qun lý ri ro thích hp, nâng cao chtălng cho vay ca ngân hàng.
Có th nói, nhng ch tiêuăđnh tính phn ánh chtălng cho vay tiăNHTMălàăcnă
c đ đánhăgiáăchtălng cho vay mtăcáchăkháiăquát.ăTuyănhiên,ăđ có nhng kt lun
chínhăxácăhnăna thì phi da trên mt h thng các ch tiêuăđnhălng c th bao gm
các ch tiêuăliênăquanăđn hotăđng cho vay ca ngân hàng.
1.2.3.2. Các ch tiêu đnh lng
- Ch tiêu vòng quay vn tín dng:
13 Ch tiêu vòng quay vn tín dngăđoălng tcăđ luân chuyn vn cho vay ca ngân
hàng. Ch tiêuănàyăthngăđcăcácăNHTMătínhătoánăhàngănmăđ đánhăgiáăkh nngăt
chc qun lý vn cho vay và chtălng cho vay trong vicăđápăng nhu cu khách hàng.
Nu vòng quay càng ln thì ngân hàng s có s vn ln và t đóămàăthuălưiăđc t vn
vayăcngăcaoăhn.ăiuănàyăđngănghaăvi vic s dng vn hiu qu hn,ăchtălng
cho vay t đóăcngăđc nâng cao. Kh nngăquayăvòngăvn càng nhanh, ngân hàng càng
có th đápăngăđc nhiu và kp thi nhu cu cho vay vi các khách hàng có nhu cu v
vn. Ch tiêu này càng cao kt hp vi các ch tiêu khác dnăđn chtălngăchoăvayăđi
vi khách hàng càngăcao.ăNgc li, nu ch tiêu này thpăbáoăđng cho ngân hàng v
nhng bt n có th xy ra trong quá trình thu hi vn,ăthôngăquaăđóăcóănhng bin pháp

li thi hn tr n lnăđu quá hn t 90 ngày tr lên theo thi hn tr n đcăcăcu li
lnăđu; n căcu li thi hn tr n ln th hai quá hn theo thi hn tr n đcăcăcu
li ln th hai; n căcu li thi hn tr n ln th ba tr lên, k c chaăb quá hn hoc
đưăquáăhn.
N quá hn:ăđóălàămt khon n màăngiăđiăvayăđn hn phi tr cho ngân hàng
thngămi c vn và lãi theo cam kt,ănhngădoanhănghip không tr đc cho ngân
hàng. Ngân hàng s chuyn t tài khonădăn sang tài khon n quá hn. N quá hn có
tácăđng xuăđn hotăđng kinh doanh caăngânăhàngăthngămiăcngănhăhotăđng
sn xut kinh doanh ca các doanh nghip vay vn.
T l n quá hn so viădăn cho vay, phn ánh mcăđ cho vay caăngânăhàngăđi
vi khách hàng có kh nngăhoànătr thp,ăđc tính bng công thc sau:

Ch tiêu n quá hn là mt trong nhng ch tiêu quan trngăđ đánhăgiáăchtălng
cho vay ca ngân hàng, nó phn ánh nhng ri ro tín dng mà ngân hàng phiăđi mt.
Nu t l nàyăcóăxuăhngătngătheoăthi gian, cho thy chtălng cho vay ca ngân hàng
thp, công tác qun tr ri ro khôngăđt hiu qu cao và còn nhiu thiu sót. Tuy nhiên, n
quá hn là mt vnăđ khó tránh khi trong hotăđng cho vay caăngânăhàng.ăDoăđó,ăđiu
quan trng là ngân hàng cn duy trì t l n quá hn  mc thp nht là có th chp
nhnăđc.
N xu: n t nhómă3ăđn nhóm 5. T l n xuăđc tính bng công thc:

N xu là nhng khon n mà kh nngăthuăhi thp.ăâyălàănhng khon n mà ngân
hàng không h mong mun. Ch tiêu này phn ánh các khon cho vay caăngânăhàngăđc

Trích đoạn ng 2.7 Tl cho vay trên ngu nv năhuyăđ ng ng 2.9 Tình hình trích pd phòng ri ro cho vay

---