B GIÁO DCăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI:
HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR
RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHN NGOIăTHNG VIT NAM
SINH VIÊN THC HIN :  VÂN HÀ
MÃ SINH VIÊN : A15165
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
HÀ NI - 2013 B GIÁO DCăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI:
HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR
RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHN NGOIăTHNGăVIT NAM
Giáoăviênăhng dn : ThS. Lê Th Hà Thu
Sinh viên thc hin :  Vân Hà
Mã sinh viên : A15165
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
HÀ NI - 2013
Thang Long University Library


1.2.1 Khái nim ri ro tín dng trong hot đng ca ngân hàng 4
1.2.2 Các loi ri ro tín dng 5
1.2.2.1 Ri ro giao dch 5
1.2.2.2 Ri ro danh mc cho vay 6
1.2.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 7
1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan t môi trng bên ngoài 7
1.2.3.2 Nhóm nguyên nhân t phía khách hàng 7
1.2.3.3 Nhóm nguyên nhân t phía ngân hàng 7
1.2.3.4 Nhóm nguyên nhân t tài sn đm bo 8
1.3 Qun tr ri ro tín dng caăngơnăhƠngăthngămi 8
1.3.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng 8
1.3.2 S cn thit phi thc hin tt công tác qun tr ri ro tín dng 9
1.3.2.1 Kinh doanh trong lnh vc Ngân hàng là loi hình kinh doanh đc bit, tim
n nhiu ri ro 9
1.3.2.2 Hiu qu kinh doanh ca NHTM ph thuc vào mc đ ri ro 9
1.3.2.3 Qun tr ri ro tt là điu kin quan trng đ nâng cao cht lng hot đng
kinh doanh ca NHTM 10
1.3.3 Ni dung qun tr ri ro tín dng 10
1.3.3.1 Mc tiêu ca qun tr ri ro tín dng 10
1.3.3.2 Xây dng chin lc qun tr ri ro tín dng 11
1.3.3.3 Xây dng chính sách qun tr ri ro tín dng 12
Thang Long University Library1.3.4 Quy trình qun tr ri ro tín dng 13
1.3.4.1 Nhn din ri ro tín dng 13
1.3.4.2 o lng ri ro tín dng 15
1.3.4.3 Kim soát ri ro tín dng 25
1.3.4.4 Tài tr ri ro 28
CHNGă2 THC TRNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN

2.3.1 Mt s quy đnh cp tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 56
2.3.1.1 Nguyên tc vay vn 56
2.3.1.2 Chính sách cho vay đi vi khách hàng 57
2.3.2 Quy trình tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 59
2.3.2.1 Xét duyt cho vay 60
2.3.2.2 Quy trình phát tin vay 62
2.3.2.3 Quy trình s dng vn vay 63
2.3.2.4 Quy trình thu hi n vay 63
2.4 ánhăgiáăcôngătácăqun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi
thngăVit Nam 64
2.4.1 Chin lc qun tr ri ro tín dng 64
2.4.1.1 Ti Hi s chính 65
2.4.1.2 Ti Chi nhánh đu mi (có Phòng qun lý ri ro) 65
2.4.1.3 Ti Chi nhánh c s (không có Phòng qun lý ri ro) 66
2.4.2 Chính sách qun tr ri ro tín dng 67
2.4.3 Quy trình thc hin qun tr ri ro tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ca
Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 68
2.4.3.1 ánh giá ri ro tín dng 68
2.4.3.2 Kim soát ri ro tín dng 72
2.4.3.3 Tài tr ri ro tín dng 73
2.4.4 Các ch tiêu đánh giá công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi
thng Vit Nam 74
2.4.4.1 Tình hình n xu và n quá hn 74
2.4.4.2 T l d n trên tng vn huy đng 79
2.4.4.3 H s thu n 80
2.4.4.4 Vòng quay vn tín dng 81
2.4.4.5 Hiu sut s dng vn tín dng 82
2.4.4.6 T l sinh li t cho vay 83
2.4.4.7 Kh nng bù đp ri ro 84
2.5 Hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi

3.3 Mt s kin ngh nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân
hàng TMCP NgoiăthngăVit Nam. 102
3.3.1 Kin ngh vi Chính ph và các b ngành có liên quan 102
3.3.1.1 Hoàn thin và n đnh các chính sách phát trin kinh t xã hi 102
3.3.1.2 To môi trng kinh doanh n đnh, bình đng cho các hot đng ngân hàng 103
3.3.1.3 Hoàn thin h thng pháp lut 103
3.3.1.4 Hng hot đng ca các t chc bo him cho bo him tín dng 103 3.3.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 104
3.3.2.1 a ra h thng vn bn pháp lut hoàn thin, phù hp vi thông l quc t 104
3.3.2.2 Tng cng hiu qu hot đng ca Trung tâm thông tín tín dng (CIC) 104
3.3.2.3 Xây dng h thng tính đim và xp hng khách hàng thng nht trong toàn
ngành ngân hàng 105
3.3.2.4 Tng cng kh nng d báo và hoch đnh chính sách 105
3.3.2.5 Tng cng hot đng thanh tra giám sát 105
LI KT

Thang Long University LibraryDANH MC VIT TT
Ký hiu vit tt
Tênăđyăđ
Agribank
Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn
Vit Nam
ALCO
Hi đng qun lý tài sn n - tài sn có
ATM

Vn ch s hu
VH
Vn huy đng
Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam
VN
Vit Nam đng
XNK
Xut nhp khu DANH MC CÁC BNG BIU, Să
Bng 1.1 Bng xp hng tín nhim ca các NHTM 22
Bng 2.1 C cu huy đng vn ti Vietcombank giai đon 2010-2012 37
Bng 2.2 Tình hình hot đng cho vay giai đon 2010 - 2012 41
Bng 2.3 Tình hình d n cho vay phân theo nhóm n ca Vietcombank giai đon
2010 - 2012 46
Bng 2.4 Kt qu hot đng kinh doanh ca Vietcombank giai đon 2010-2012 52
Bng 2.5 Ch tiêu đánh giá mc đ hiu qu ca Vietcombank t nm 2010-2012 55
Bng 2.6 Bng phân loi khách hàng 69
Bng 2.7 Bng xp loi mc đ ri ro và bin pháp qun lý ca Vietcombank t nm
2010-2012 70
Bng 2.8 Tình hình n quá hn ti Vietcombank t nm 2010 – 2012 74
Bng 2.9 Tình hình n xu ca Vietcombank t nm 2010 – 2012 75
Bng 2.10 Mc đ ri ro ni bng ca d n cho vay khách hàng trong nm 2011,
2012 ca Vietcombank 77
Bng 2.11 T l n xu trên n quá hn ca Vietcombank giai đon 2010 - 2012 78
Bng 2.12 Tình hình tng d n trên tng VH ca Vietcombank nm 2010-2012 79
Bng 2.13 Ch tiêu h s thu n ca Vietcombank giai đon 2010-2012 80
Bng 2.14 Vòng quay vn tín dng ca Vietcombank giai đon 2010-2012 81

hn ch đc nhng ri ro tín dng mang tính ch quan, xut phát t yu t con ngi
và nhng ri ro tín dng khác có th kim soát đc. Do đó, yêu cu xây dng mt h
thng qun tr ri ro tín dng có hiu qu và phù hp vi điu kin ca ngân hàng là
mt đòi hi bc thit đ đm bo hn ch ri ro trong hot đng cp tín dng, hng
đn các chun mc quc t trong qun tr ri ro và phù hp vi môi trng hi nhp.
Xut phát t mong mun đc đóng góp vào s phát trin ca h thng Ngân
hàng Vit Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam
(Vietcombank) nói riêng cng nh vn dng nhng kin thc đư hc vào thc t, sau
quá trình tìm hiu, em đư mnh dn la chn đ tài cho khóa lun “Hoàn thin công
tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Thng mi C phn Ngoi thng Vit
Nam” làm đ tài nghiên cu cho khóa lun tt nghip ca mình.
2. MCăệCHăNGHIểNăCU CAă TÀI
- H thng hoá và phân tích lý lun c bn v qun tr ri ro tín dng ti NHTM.
- Trên c s nghiên cu thc trng ri ro tín dng và công tác qun tr ri ro tín
dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam, đ tài ch ra nhng kt qu đt
đc, hn ch và nguyên nhân gây ra hn ch ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng
Vit Nam.
-  xut các gii pháp, kin ngh nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín
dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam.
3. PHMăVIăVÀăIăTNG NGHIÊN CU
- i tng nghiên cu: công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP
Ngoi thng Vit Nam.
- Phm vi nghiên cu: thc trng qun tr ri ro tín dng ca Ngân hàng TMCP
Ngoi thng Vit Nam giai đon t nm 2010 đn nm 2012.
4.ăPHNGăPHÁPăNGHIểNăCU
Các phng pháp nghiên cu c th đc áp dng trong khóa lun này bao gm:
phng pháp thu thp d liu, so sánh, thng kê, phân tích, đánh giá và tng hp… kt

khác theo quy đnh ca Lut này nhm mc tiêu li nhun”. Trong các hot đng kinh
doanh ca ngân hàng, tín dng là hot đng mang li li nhun ch yu cho NHTM.
- Xét trên góc đ chuyn dch qu cho vay t ch th thng d tit kim sang
ch th thiu ht tit kim thì tín dng đc coi là phng pháp chuyn dch vn t
ngi cho vay sang ngi đi vay (Ngun: voer.edu.vn).
- Trong mt quan h tài chính c th, tín dng là mt giao dch v tài sn trên c
s có hoàn tr gia hai ch th. Tín dng còn có ngha là mt s tin cho vay mà các
đnh ch tài chính cung cp cho khách hàng (Ngun: voer.edu.vn).
Trên c s tip cn theo chc nng và hot đng ca ngân hàng có th hiu: Tín
dng là mt giao dch v tài sn (tin hoc hàng hóa) gia bên cho vay (ngân hàng
và các đnh ch tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghip và các ch th
khác), trong đó bên đi cho vay chuyn giao tài sn cho bên đi vay s dng trong mt
thi hn nht đnh theo tha thun, bên đi vay có trách nhim hoàn tr vô điu kin
vn gc và lãi cho bên vay khi đn hn thanh toán.
Hot đng tín dng bao gm các ch th: tín dng nhà nc, tín dng thng mi
và tín dng ngân hàng. Trong đó, tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia các
ngân hàng, các t chc tín dng khác vi các doanh nghip và cá nhân. Vi t cách là
2
ngi đi vay, ngân hàng nhn tin gi ca các nhà doanh nghip, các cá nhân hoc
phát hành chng ch tin gi, trái phiu đ huy đng vn trong xã hi. Vi t cách là
ngi cho vay, nó cung cp tín dng cho tt các nhà doanh nghip và cá nhân. Tín
dng đc cung cp di hình thc tin mt và bút t (Theo Cm nang dành cho
doanh nhân, 2010).
Khon 15, điu 4 Lut các t chc tín dng nm 2010 đnh ngha: “Cp tín dng
là vic tha thun đ t chc, cá nhân s dng mt khon tin hoc cam kt cho phép
s dng mt khon tin theo nguyên tc có hoàn tr bng nghip v cho vay, chit
khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bo lãnh ngân hàng và các nghip v cp tín
dng khác”. Trong đó:
- Cho vay là hình thc cp tín dng, theo đó bên cho vay giao hoc cam kt giao
cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích xác đnh trong mt thi gian

ESAF t các t chc tín dng quc t vi mc đích tài tr cho nn kinh t đư mang
li nhng kt qu to ln v kinh t xã hi đng thi tng cng mi quan h tt đp
gia nc ta vi các nc trên th gii.
1.1.2.2 i vi khách hàng
Th nht, tín dng ngân hàng đáp ng kp thi nhu cu v s lng và cht
lng vn cho khách hàng. Vi các u đim nhanh chóng, d tip cn và có kh nng
đáp ng nhu cu vn ln nên tín dng ngân hàng tha mưn đc nhu cu đa dng ca
khách hàng. Qua đó, tín dng ngân hàng giúp nhà đu t kp thi tn dng đc nhng
c hi kinh doanh, giúp các gia đình nâng cao cht lng cuc sng.
Th hai, tín dng ngân hàng góp phn nâng cao hiu qu s dng vn cho doanh
nghip. So vi vic s dng vn ch s hu thì tín dng ngân hàng ràng buc trách
nhim khách hàng phi hoàn tr vn gc và lãi trong thi hn nht đnh nh tha
thun. Do đó, buc khách hàng phi n lc, tn dng ht kh nng ca mình đ s
dng vn vay hiu qu nhm đm bo ngha v tr n cho ngân hàng.
Th ba, hot đng tín dng ca các NHTM đáp ng nhu cu đu t, tit kim ca
nhng ngi d tha vn đng thi tha mãn nhu cu vn ca ngi đi vay, tc
NHTM đng ra làm trung gian nhn tin gi t tt c các thành phn kinh t và cho
vay li các đn v, cá nhân trong nn kinh t. Hay nói cách khác: "tín dng ngân hàng
là cu ni đ nhng ngi có vn và nhng ngi cn vn gp nhau".
1.1.2.3 i vi ngân hàng
Hot đng tín dng là hot đng ch yu ca ca NHTM, nó quyt đnh s tn
ti và phát trin ca mt ngân hàng trong nn kinh t th trng. Hot đng tín dng là
hot đng mang li li nhun nhiu nht cho mt NHTM.
Trong nn kinh t, NHTM đóng vai trò quan trng trong s phát trin kinh t xã
hi, là trung gian chuyn vn t ngi có vn tm thi nhàn ri sang ngi thiu vn
đ đu t. Ngay t đu, hot đng ca NHTM đư tp trung ch yu vào nghip v
nhn tin gi và cho vay đ đáp ng nhu cu kinh doanh hoc nhu cu tiêu dùng cá
nhân. Trong quá trình phát trin, mc dù môi trng kinh doanh có nhiu thay đi,
song tín dng vn luôn là hot đng c bn, chim t trng ln trong toàn b các hot
đng ca NHTM.

kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt”.
Trên c s s tin tng khách hàng s hoàn tr đy đ c gc ln lưi khi đn hn
thanh toán, ngân hàng phi xác đnh rõ hai yu t là thin chí tr n và kh nng tr n
ca khách hàng, trong đó thin chí tr n là yu t vô hình, không th đong đm đc.
Bên cnh đó, trong quan h tín dng, ngân hàng phi đi mt vi tình trng thông tin
bt cân xng mà ngân hàng luôn là ngi ít thông tin hn v khách hàng hay d án
đc cp tín dng. Chính vì vy, ri ro tín dng xy ra khi mt trong hai hay c hai
yu t cu thành nên nim tin không đc hình thành đy đ. Ri ro tín dng là mt
Thang Long University Library
5
tt yu khách quan xut phát t bn cht ca quan h tín dng mà bn thân ngân hàng
không th trit tiêu, loi b hoàn toàn mà ch có th kim soát, hn ch nó.
1.2.2 Các loi ri ro tín dng
Ri ro có th phát sinh t bt k giao dch hoc hot đng kinh doanh nào có
cha đng yu t không chc chn. Trong khi mi giao dch/ hot đng ca ngân hàng
đu tim n mt mc đ nht đnh ca yu t không chc chn. Do vy, tt c các giao
dch/ hot đng mà ngân hàng thc hin đu góp phn hình thành nên ri ro tng th
ca ngân hàng.

Săđ 1.1 Căcu ri ro tín dng
(Ngun: Qun tr danh mc cho vay – Bùi Diu Anh, 2010)
C cu ca ri ro tín dng thng đc chia làm hai phn là ri ro giao dch và
ri ro danh mc. Ri ro giao dch liên quan đn s hoàn tr ca tng giao dch cho vay
cá bit, còn ri ro danh mc là ri ro gn lin vi mt danh mc cho vay đang hin
hu ca ngân hàng thng mi.
1.2.2.1 Ri ro giao dch
Ri ro giao dch liên quan đn s hoàn tr ca tng giao dch cho vay cá bit. Ri
ro giao dch gm có ba thành phn:
- Ri ro la chn: là ri ro liên quan đn thm đnh và phân tích tín dng.
- Ri ro đm bo: là ri ro xut phát t các tiêu chun đm bo bao gm các điu

mi ngành kinh t, mi hình thc, phng thc cp tín dng. Chng hn cho vay
ngành nông nghip có th gp phi ri ro xut phát t thiên tai bt kh kháng, cho vay
ngành công nghip có th gp phi tình trng sn xut tha, th trng tiêu th b thu
hp, hàng hóa bán không đc Có th nói ri ro ni ti rt đa dng phong phú và có
tính tt yu, không th trit tiêu vì nó thuc v bn tính vn có ca đi tng mà ngân
hàng cho vay.
- Ri ro tp trung: theo y ban Basel “ri ro tp trung là bt k ri ro đn l hoc
nhóm ri ro nào có kh nng to ra tn tht đ ln liên quan đn mc vn ca ngân
hàng, tài sn Có ca ngân hàng hoc tng tn tht ca ngân hàng”. Chính vì quan nim
này, nên khi đnh hng xây dng danh mc cho vay, ngoài vic thit k t trng hp
lý ca các khon vay đm bo tính đa dng, ngân hàng còn đa ra các gii hn an toàn
so vi mc vn t có, so vi tng d n hoc so vi giá tr tn tht ca toàn danh mc,
sao cho thit hi tài chính nu xy ra vn nm trong kh nng chu đng ca tng ngân
hàng.
Ri ro danh mc cho vay có th biu hin trong mc đ tp trung cho vay vào
các ngành/ lnh vc có đ ri ro ni ti cao, hoc là s thiu đa dng hóa trên danh
mc, mc đ phân tán thp. Hu qu ca ri ro danh mc cho vay không ch nh
hng xu ti hiu qu kinh doanh mà còn quyt đnh s tn ti ca mt ngân hàng.
Thang Long University Library
7
1.2.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng
1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan t môi trng bên ngoài
Nhng nguyên nhân t môi trng mang tính bt kh kháng, ngân hàng không
th kim soát đc mà ch có th d báo và thc hin d phòng trc s bin đng ca
yu t này. Các yu t môi trng bên ngoài bao gm: môi trng t nhiên: thiên tai,
dch bnh…; môi trng kinh t: chu k kinh t, lm phát, tht nghip, t giá…; môi
trng chính tr - xã hi và pháp lut: c ch chính sách cho vay, Lut TCTD, Lut đt
đai… tt c các yu t này s tác đng trc tip hoc gián tip thu nhp cng nh sc
tiêu dùng trong dân c, hot đng sn xut ca doanh nghip và c ch cho vay ca
ngân hàng… Nh vy nó s nh hng ti s lng và cht lng tín dng: nhu cu

- TSB có tính phát mi thp: khi phát mi TSB thì loi tài sn này làm cho
ngân hàng thu hi giá tr thp mà chi phí ln cho quá trình phát mi.
- TSB có tranh chp v pháp lý: ngân hàng gp khó khn trong vic tip cn,
nm gi các TSB đ x lý chung.
- TSB có giá c bin đng mnh theo th trng: khi th trng bin đng xu,
TSB gim giá tr mnh, ngân hàng có yêu cu b sung TSB thì khách hàng cng
khó thc hin do TSB b sung có giá tr ln.
- Trng hp bo đm là đi nhân (bo lưnh): ngi bo lãnh không thc hin
ngha v thanh toán thay cho ngi vay tín dng khi ngi này không có kh nng tr
n.
Trong nhng nguyên nhân đó, vn đ đt ra cho ngân hàng là làm sao đ nâng
cao hiu qu quy trình thm đnh, đánh giá khách hàng, nhu cu vay vn ca khách
hàng cng nh đnh giá TSB đng thi d báo các kh nng có th xy ra đi vi
nn kinh t, khách hàng, TSB… đ có nhng điu chnh phù hp nhm hn ch ri
ro tín dng cho ngân hàng.
1.3 Qun tr ri ro tín dng caăngơnăhƠngăthngămi
1.3.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng
Trong ngân hàng, nghip v tín dng là nghip v chim t trng ln nht và
cng là nghip v có nhiu ri ro nht, do đó qun tr ri ro tín dng là mng phc tp
và khó khn nht trong hot đng qun tr ri ro ca ngân hàng. Qun tr ri ro tín
dng giúp tng cng hiu qu hot đng tín dng cng nh hot đng kinh doanh ca
ngân hàng. Mun qun tr ri ro tín dng tt thì đòi hi phi có chính sách hp lý, bin
pháp qun lý phù hp vi các đc đim ca tng ngân hàng, vi s phát trin ca
kinh t.
Theo giáo trình “Ngân hàng thng mi” ca Hc vin Ngân hàng: “Qun tr ri
ro tín dng là quá trình xây dng, thc thi các chính sách và các bin pháp qun lý tín
dng nhm đt mc tiêu an toàn, hiu qu và phát trin bn vng, tìm ra nguyên nhân
và x lý các tình hung xy ra ri ro tín dng, tng cng các bin pháp phòng nga,
hn ch và gim thp n quá hn, n xu trong kinh doanh tín dng, nâng cao cht
lng và hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM”.

mang li ri ro. Chính vì vy, hàng nm các NHTM đc phép và cn phi trích lp
qu bù đp ri ro hch toán vào chi phí. Nu ri ro thp thì hiu qu kinh t s tng, và
ngc li. Nh vy, hiu qu kinh doanh ca NHTM t l nghch vi mc đ ri ro
ca ngân hàng. Chính vì th, ngân hàng cn trích lp qu bù đp ri ro cn c vào mc
đ và kh nng ca ri ro đó.
10
1.3.2.3 Qun tr ri ro tt là điu kin quan trng đ nâng cao cht lng hot đng
kinh doanh ca NHTM
Hot đng mang li li nhun ch yu cho ngân hàng là tín dng. Song, hot
đng tín dng li hàm cha ri ro rt cao. Nu hot đng này đc ngân hàng qun tr
tt thì cht lng tín dng s đc nâng cao, đng thi cht lng hot đng kinh
doanh theo đó cng tng cao. Vì vy, nhà qun tr NHTM cn đc trang b các kin
thc v qun tr ri ro, cung cp nhng thông tin kinh t cp nht, có đi ng tham
mu chuyên nghip và b máy kim tra, kim soát và kim toán ni b hiu qu là
điu kin cn thit đ phòng nga, hn ch ri ro, nâng cao hiu qu kinh doanh.
1.3.3 Ni dung qun tr ri ro tín dng
1.3.3.1 Mc tiêu ca qun tr ri ro tín dng
Mc tiêu công tác qun tr ri ro tín dng trong NHTM là ti đa hóa t sut thu
nhp đư đc điu chnh bi ri ro hoc gim ti thiu s sai bit gia mc sinh li
thc t và k vng. Hiu theo cách khác là mc đ ri ro hoc tn tht  mc các ngân
hàng cho là hp lỦ và đc kim soát trong phm vi ngun lc tài chính ca ngân
hàng. Các NHTM phi đng thi qun tr ri ro vn có hin th trên tng danh mc
khon vay cng nh khon vay, tng hot đng kinh doanh riêng l, đng thi, các
ngân hàng cng cn phi xem xét đc ri ro tín dng trong mi tng quan vi các
loi ri ro khác.
- oălngăđc ri ro tín dng
Công tác qun tr ri ro tín dng cng ging nh qun tr các loi ri ro khác là
cng phi tri qua 4 giai đon là nhn bit, đo lng, kim soát và tài tr ri ro. Trong
quy trình qun tr ri ro tín dng này, đo lng ri ro là mt bc quan trng và ngày
càng tr nên quan trng hn trong qun tr ri ro hin đi. Không ch dng li  mc

khách hàng li không đc hoàn tr đúng hn. Nu ngân hàng không đi vay hoc bán
các tài sn ca mình thì kh nng chi tr ca ngân hàng s b suy yu và hn ch, ngân
hàng s gp khó khn trong khâu thanh toán. Nh vy, công tác qun tr ri ro tín dng
tt s giúp ngân hàng đm bo đc lng tin mt trong thanh toán.
- m bo uy tín.
Nu tình trng mt kh nng chi tr tái din nhiu ln hay nhng thông tin v ri
ro tín dng ca ngân hàng b tit l ra công chúng, uy tín ca ngân hàng trên th trng
tài chính s b gim sút. Hu qu là kh nng cnh tranh ca ngân hàng trên th trng
s yu đi, ngân hàng s gp khó khn trong vic huy đng tin gi ca dân c và thit
lp giao dch vi các doanh nghip, ngân hàng khác. Các ngân hàng hot đng trong
nn kinh t th trng khi đư đ mt nim tin ca khách hàng thì vic khôi phc li
đc là điu ht sc khó khn. Nh vy qun tr ri ro tín dng tt s giúp ngân hàng
to đc uy tín tt đi vi khách hàng ca mình.
1.3.3.2 Xây dng chin lc qun tr ri ro tín dng
Chin lc qun tr ri ro tín dng ca ngân hàng là h thng các quan đim, các
mc đích và mc tiêu c bn cùng vi các gii pháp, chính sách nhm s dng mt
cách tt nht các ngun lc, li th ca NHTM trong dài hn nhm đt đc các mc
tiêu đt ra trong vic kim soát ri ro tín dng ca ngân hàng.

12
Trong điu kin nn kinh t th trng bin đng phc tp, mt chin lc qun
tr rõ ràng, chính xác trong d báo đm bo cho bn thân các ngân hàng có th linh
hot trong phòng nga và x lý ri ro có th xy ra. Nó góp phn đnh hng cho các
hot đng tín dng trong tng lai nhm đm bo mc tiêu an toàn và li nhun cao.
Chin lc quyt đnh đn s tn ti ca c ngân hàng, là điu kin tiên quyt trong
hot đng qun tr ri ro tín dng.
Qun tr ri ro không phi là trn tránh ri ro. Qun tr ri ro ngha là chp nhn
và tip cn ri ro đ có th tính toán đc xác sut ri ro có th xy ra, t đó đa ra
các bin pháp nhm phân tán và gim thiu ri ro xung mc thp nht.
 công tác qun tr ri ro tín dng đc hiu qu thì phi xây dng “vn hóa”

ri ro là mt phn tt yu ca bt c loi ri ro nào khi đc nghiên cu. H thng ri
ro tín dng hin ti ca các ngân hàng đc xây dng da trên các quy ch, quy đnh
ca NHNN cùng vi nhng kinh nghim sn có, các chính sách ca riêng ngân hàng
nhm ngn chn các nguy c gây tn tht cho ngân hàng mình. Nhn din ri ro hay
nhn bit, xác đnh các du hiu có kh nng xy ra ri ro cho khon cp tín dng ca
ngân hàng thng đc phát hin thông qua quá trình tip xúc, kim tra thng xuyên
khách hàng vay vn ca cán b ngân hàng qua các du hiu tài chính và phi tài chính.
i vi du hiu tài chính, các nhà qun lỦ thng quan tâm ti các du hiu v
kh nng thanh toán, c cu tài chính, hiu qu hot đng và kh nng sinh li.
Kh nng thanh toán: kh nng thanh toán ca mt doanh nghip s nh hng
ti kh nng chi tr các khon n ca doanh nghip và kh nng thanh toán lưi vay cho
ngân hàng. Khi khách hàng mt kh nng thanh toán thì uy tín ca khách hàng b
gim, nh hng trc tip ti tình hình sn xut kinh doanh ca doanh nghip cng
nh kh nng to li nhun ca doanh nghip. Vì vy nó s nh hng ti k hoch tr
n ca khách hàng còn ngân hàng thì khó thu hi vn theo hp đng tín dng.
C cu tài chính: c cu tài chính ca mt doanh nghip phn ánh c cu ngun
vn ca doanh nghip, mc đ tài tr tài sn ca vn ch s hu… đ t đó đánh giá
Nhnă
din
oă
lng
Kimă
soát
Tài
tră
riăro

Trích đoạn Chính sách cho vay đi vi khách hàng Quy trình phát tin vay Quy trình sd ng vn vay Ti H is chính Ti Chi nhánh cs (không có Phòng q un lý ri ro)

---