MC LC
LI M U 7
CHNG 1: NHNG VN  C BN V TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ CHT
LNG CHO VAY TIÊU DÙNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 9
1.1. Nhng lý lun c bn v tín dng ngân hàng 9
1.1.1. Khái nim và đi tng cho vay 9
1.1.1.1. Khái nim cho vay 9
1.1.1.2. i tng cho vay 9
1.1.2. Nguyên tc và điu kin cho vay 9
1.1.2.1. Nguyên tc cho vay 9
1.1.2.2. iu kin cho vay 10
1.1.3. Phân loi cho vay 12
1.1.3.1. Da vào ch th vay vn 12
1.1.3.2. Da vào mc đích s dng vn vay 12
1.1.3.3. Da vào thi hn cho vay 12
1.1.3.4. Da vào mc đ tín nhim ca khách hàng 12
1.1.3.5. Da vào phng thc cho vay 13
1.1.3.6. Da vào phng thc hoàn tr n vay 13
1.1.3.7. Da vào xut s tín dng 13
1.2. Nhng lý lun c bn v cho vay tiêu dùng 13
1.2.1. Khái nim, đi tng, đc đim và li ích ca cho vay tiêu dùng 13
1.2.1.1. Khái nim ca cho vay tiêu dùng 13
1.2.1.2. i tng ca cho vay tiêu dùng 14
1.2.1.3. c đim ca cho vay tiêu dùng 14
1.2.1.4. Li ích ca cho vay tiêu dùng 15
1.2.2. Các hình thc cho vay tiêu dùng ca ngân hàng thng mi 16
1.2.2.1. Cn c vào mc đích vay 16
1.2.2.2. Cn c vào phng thc hoàn tr: 16
1.2.2.3. Cn c vào ngun gc ca khon n: 20
1.2.3. Vai trò ca cho vay tiêu dùng đi vi nn kinh t 21
1.2.3.1. Vai trò ca cho vay tiêu dùng đi vi khách hàng 21

thôn chi nhánh Gia Lâm 51
2.2.1. Khái quát v cho vay tiêu dùng  Vit Nam 51
2.2.2. Các c ch chính sách h tr cho vay tiêu dùng ti các NHTM 54
2.2.2.1. C ch cho vay 54
2.2.2.2. C ch bo đm tin vay ca TCTD 57
2.2.3. Quy trình cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng nông nghip và phát trin nông
thôn chi nhánh Gia Lâm 58
2.2.3.1. Quy trình cho vay tiêu dùng tr góp không có bo đm tài sn đi vi cán
b công nhân viên 58
2.2.3.2. Quy trình cho vay tiêu dùng tr góp có tài sn th chp 60
2.2.4. Các sn phm cho vay tiêu dùng áp dng ti các NHTM 61
2.2.4.1. Các sn phm cho vay tiêu dùng áp dng ti Ngân hàng nông nghip và
phát trin nông thôn Vit Nam 61
2.2.4.2. Các sn phm cho vay tiêu dùng áp dng ti Ngân hàng nông nghip và
phát trin nông thôn chi nhánh Gia Lâm 62
2.2.5. Thc trng v cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng nông nghip và phát trin
nông thôn chi nhánh Gia Lâm 64
2.2.5.1. V doanh s cho vay 64
- 2 -

Thang Long University Library
- 3 -

2.2.5.2. V d n cho vay 65
2.2.6. Phân tích cht lng cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng nông nghip và phát
trin nông thôn chi nhánh Gia Lâm 70
2.2.6.1. Các ch tiêu đnh lng 70
2.2.6.2. Các ch tiêu đnh tính 74
2.2.6.3. ánh giá cht lng cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng nông nghip và phát
trin nông thôn chi nhánh Gia Lâm 74


DANH MC CÁC BNG BIU

Biu 1: Các bc trong quá trình phân tích cho vay tiêu dùng 32
Biu 2: H thng đim s  mt ngân hàng ti M 33
Biu 3: Mc cho vay ti đa theo đim s ca Ngân hàng M 34
Biu 4: Tình hình huy đng vn ca NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm t 2007 - 2009 47
Biu 5: Tình hình s dng vn ca NHNo & PTNT chi nhánh Gia Lâm t 2007 dn 2009 49
Biu 6: Kt qu kinh doanh ca NHNo & PTNT chi nhánh Gia Lâm t 2007 đn 2009 50
Biu 7: Tình hình cho vay tiêu dùng ca NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm t 2007 đn
2009 64
Biu 8: Tng kt d n cho vay tiêu dùng  NHNo & PTNT chi nhánh Gia Lâm t nm
2007 đn nm 2009 65
Biu 9: C cu cho vay tiêu dùng theo thi gian t nm 2007 đn nm 2009 66
Biu 10: C cu cho vay tiêu dùng phân theo mc đích s dng vn t nm 2007 đn nm
2009 68
Biu 11: C cu cho vay tiêu dùng theo phng thc cho vay t 2007 đn 2009 69
Biu 12: Vòng quay vn cho vay tiêu dùng t nm 2007 đn nm 2009 71
Biu 13: Phân loi n quá hn và n xu trên tng d n cho vay tiêu dùng t nm 2007 đn
nm 2009 72 - 4 -

Thang Long University Library
DANH MC CÁC S , BIU 

Biu đ 01: D n cho vay tiêu dùng ca NHNo & PTNT chi nhánh Gia Lâm qua các nm
2007, 2008 và 2009 66
Biu đ 02: C cu cho vay tiêu dùng theo thi gian ca NHNo & PTNT chi nhánh Gia

TSB Tài sn bo đm

- 6 -

Thang Long University Library
LI M U

 Tính cp thit ca đ tài
a dng hoá là mt xu hng tt yu ca s phát trin trong hot đng kinh
doanh nói chung và hot đng ngân hàng nói riêng. c bit trc nhng yêu cu
mi ca cnh tranh và hi nhp kinh t, ngành ngân hàng phi không ngng phát
trin và tìm kim nhng hng đi mi phù hp đ va có th đáp ng ngày càng tt
hn nhu cu ca khách hàng va đng vng trong c ch th trng. M rng cho
vay tiêu dùng là mt hng đi nh vy và
nâng cao cht lng cho vay tiêu dùng là
gii pháp ch yu.
Cho vay tiêu dùng đã xut hin  các nc phát trin t nhng nm 70 ca th
k trc.  Vit Nam, hot đng này mi ch đc các ngân hàng thng mi chú ý
khong 15 nm tr li đây. Hin nay, cho vay tiêu dùng là mng th trng tim nng

mà tt c các ngân hàng đu hng ti. Vit Nam vi dân s khong 85 triu ngi
và mc thu nhp ca ngi dân ngày càng tng ha hn s là sân chi bán l rng
m cho các ngân hàng thng mi nói riêng và tt c các t chc tín dng nói chung.
i vi NHNo & PTNT Vit Nam thì nâng cao cht lng cho vay tiêu dùng
là mc tiêu trc mt và lâu dài ca ngân hàng, nhm phát trin hot đng ngân hàng
bán l cng nh gi vng v trí mt trong nhng NH
TM hàng đu Vit Nam.
Chính vì vy, sau mt thi gian thc tp ti NHNo & PTNT chi nhánh Gia
Lâm, em nhn thy đc tim nng ca hot đng này và tm quan trng ca vic
thc hin và nâng cao cht lng cho vay tiêu dùng đi vi s phát trin lâu dài ca

kt cu thành 3 chng:
Chng 1: Nhng vn đ c bn v tín dng ngân hàng và cht lng cho
vay tiêu dùng ti Ngân hàng thng mi
Chng 2: Thc trng cho vay tiêu dùng  Ngân hàng nông nghip và phát
trin nông thôn Gia Lâm
Chng 3: Mt s gii pháp c bn nhm
nâng cao cht lng cho vay tiêu
dùng ti Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn Gia Lâm Thang Long University Library
CHNG 1
NHNG VN  C BN V TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ CHT
LNG CHO VAY TIÊU DÙNG TI NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Nhng lý lun c bn v tín dng ngân hàng
1.1.
1. Khái nim và đi tng cho vay
1.1.
1.1. Khái nim cho vay

Cho vay ca NHTM là vic chuyn nhng tm thi mt lng giá tr t
NHTM (ngi s hu) sang khách hàng vay (ngi s dng) sau mt thi gian nht
đnh quay tr li NHTM vi lng giá tr ln hn lng giá tr ban đu. Hay có th
hiu cho vay ca NHTM là quan h gia mt bên là ngi cho vay (NHTM) bng
cách chuyn giao tin hoc tài sn cho bê
n ngi vay (khách hàng vay) đ s dng
trong mt thi gian nht đnh vi cam kt ca ngi vay là hoàn tr c gc và lãi khi
đn hn. Cho vay là quyn ca NHTM. Vì vy NHTM có quyn yêu cu khách hàng
vay phi tuân th nhng điu kin mang tính pháp lý nhm đm bo vic tr n khi
đn hn.

liu k toán đ ngân hàng xem xét, cho vay. Khi cho vay, ngân hàng cùng khách
hàng lp hp đng tín dng vay vn và khách hàng phi cam kt s dng tin vay
đúng mc đích và điu này đc ghi trong hp đng vay vn.
Sau
khi đã nhn đc tin vay khách hàng phi s dng đúng mc đích nh
đã cam kt. Ngân hàng có trách nhim kim soát vic s dng vn ca khách hàng,
nu khác
h hàng s dng vn vay sai mc đích ngân hàng phi áp dng các bin pháp
ch tài thích hp nhm ngn nga ri ro có th xy ra cho ngân hàng.
 Tin vay p
hi hoàn tr đúng hn đy đ c gc và lãi
Hoàn tr là thuc tính vn có ca tín dng, s hoàn tr là mi quan tâm hàng
đu ca các ngân hàng khi cho vay. Thu hi n c gc và lãi đúng hn là c s đ
các ngân hàng thng mi tn ti và phát trin.
Ngun vn cho vay ca ngân hàng ch yu là ngun vn huy đng, ngân hàng
là ngi “đi vay đ cho vay”. Ngân hàng phi đm bo hoàn tr đy đ, kp thi cho
ngi gi khi h có nhu cu rút tin. Vì vy, ngân hàng đòi hi ngi vay vn phi
hoàn tr cho ngân hàng đúng hn. Nu ngân hàng không thu hi hoc không thu hi
đúng hn các khon cho vay thì có kh nng dn đn mt kh nng t
hanh toán và phá
sn.
Ngoài ra, trong quá trình thc hin các nghip v tín dng ca mình, ngân
hàng phi bù đp các chi phí nh: tr lãi tin gi, chi phí n ch, tr lng cán b
nhân viên, np thu, trích lp các qu… Do đó, ngân hàng phi thu thêm khon
chênh lch ngoài s vn gc cho vay.
 có th thc hin đc nguyê
n tc này trong qun lý vn vay ngân hàng
phi xác đnh thi hn cho vay, các k hn n ca tng khon vay, đng thi thng
xuyê
n theo dõi, đôn đc khách hàng trong vic tr n.

y đúng hn đã cam kt.

Lý do khách hàng phi có tình hình tài chính lành mnh có th đc hiu nh
sau: doanh nghip có tình hình tài chính lành mnh tc là doanh nghip đó có kh
nng qun lý tt: chng minh s phát trin n đnh ca khách hàng; đm bo cho
khách hàng có c s vng chc v tài chính đ đm bo cho cam kt hoàn tr tin
vay đúng hn.
Th t, khách hà
ng phi có phng án, d án sn xut
kinh doanh kh thi và
hiu qu (đi vi khách hàng có d án, phng án sn xut kinh doanh).
Khách hàng phi có phng án kh thi và hiu qu vì bn cht ca NHTM là
t chc kinh doanh trong đó vic cho vay phi đm bo các nguyên tc sinh li c
bn. Do đó d án và phng án mà ngân hàng tài tr vn phi đm bo tính kh thi
và hiu qu.
Trong
hot đng tín dng ca NHTM, ngun thu t phng án và d á
n vay
vn đc coi là ngun thu “th nht” đm bo an toàn vn cng nh phát trin liên
tc ca khách hàng và ngân hàng.
Th nm, khác
h hàng phi thc hin đm bo tin vay theo quy đnh. NHTM
quan tâm đn đm bo tin vay vì:
m bo tin va
y là công c bo đm trong vic thc hin trách nhim và
ngha v ca KH trong quan h vay vn.
m bo tin vay cng cung cp ngun thanh toán “th hai” cho NHTM
(trong trng hp khách hàng không tr đc khon vay)

- 11 -

 Cho vay có đm bo ca ngi bo lãnh
 Cho vay không có đm bo
Cho vay không có đm bo bng tài sn là vic t chc tín dng cho khách
hàng va
y vn không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh ca ngi
- 12 -

Thang Long University Library
th ba bng tài sn. T chc tín dng khi cho vay vn ch da vào uy tín ca khách
hàng đ xem xét cho vay. Khách hàng có uy tín là khách hàng có nng lc tài chính
lành mnh, trung thc trong kinh doanh, qun tr có hiu qu, có tín nhim vi t
chc tín dng cho vay trong s dng vn vay, hoàn tr n c gc và lãi.
1.1.3.5. Da vào phng thc cho vay
 Cho vay theo món vay
 Cho vay theo hn mc tín dng
Cho vay theo hn mc tín dng là phng pháp cho vay mà ngân hàng và
khách hàng tho thun xác đnh mt hn mc TD duy trì trong mt thi gian nht
đnh, đc ngâ
n hàng và khách hàng tho thun trong hp đng TD.
Cho vay theo hn mc tín dng thng áp dng cho các doanh nghip mà
trong quá trình hot đng sn xut kinh doanh h thng xuyên có nhu cu vay tr,
có tc đ luân chuyn vn tín dng nhanh, có tín nhim vi ngân hàng trong quan h
tín dng tc là vay vn và tr n sòng phng.
 Cho vay theo hn mc thu chi
1.1.3.6. Da vào phng thc hoàn tr n vay
 Cho va
y có nhiu k hn tr n: hay còn gi là cho vay tr góp.
 Cho vay ch có 1 thi hn tr n hay còn gi là cho vay tr n 1 ln khi đáo
hn.
 Cho vay tr n nhiu ln nhng không có k hn n c th mà tu vào kh

tiêu khi tin vn tích lu ca h đang đc đu t trung và dài hn. Hay nói cách
khác, các khon vay tiêu dùng này đc coi là ngun ng trc ca li nhun do đu
t mang li. Nhng ngi thuc nhóm này thng xuyên cn chi tiêu trong mc đích

tiêu dùng vi s tin ln.
1.2.
1.3. c đim ca cho vay tiêu dùng
+ Quy mô ca tng hp đng va
y thng nh, dn đn chi phí t chc
cho vay cao, vì vy lãi sut cho vay tiêu dùng thng cao hn so vi lãi sut ca các
loi cho vay trong lnh vc thng mi và công nghip.
+ Nhu cu vay tiêu dùng ca khách hàng thng ph thuc vào chu k
kinh t.
+ Nhu cu vay tiêu dùng ca khách hàng hu nh ít co dãn vi lãi sut
m
à thông thng ngi đi vay quan tâm ti s tin phi thanh toán hn là lãi sut mà
h phi chu.
+ Mc thu nhp và trình đ hc vn là hai bin s có quan h rt mt
thit ti nhu cu vay tiêu dùng ca khách hàng.
+ Cht lng các thông tin tài chính ca khách hàng vay thng không
cao.
+ Ngun tr n ch yu ca ngi đi vay có th bin đng ln, ph thuc
vào quá trình làm
vic, k nng và kinh nghim đi vi công vic ca nhng ngi
này.
+ T cách ca khách hàng là yu t khó xác đnh song li rt quan trng,
quyt đnh s hoàn tr ca khon vay.
- 14 -

Thang Long University Library

trc khi tích ly đ tin và đc bit quan trng hn nó rt cn thit cho nhng
trng hp khi cá nhân có các chi tiêu có tính cp bách, nhu nh cu chi tiêu cho
giáo dc
và y t. Tuy vy, nu lm dng vic đi vay đ tiêu dùng thì cng rt tai hi
vì nó có th làm cho ngi đi vay chi tiêu vt quá mc cho phép, làm gim kh
nng tit kim hoc chi tiêu trong tng lai, còn rt nghiêm trng hn nu mt kh
nng chi tr thì ngi này có th gp rt nhiu phin toái trong cuc sng.
Cui cùng, đi vi nn kinh t, cho va
y tiêu dùng góp phn khi thông lung
chuyn dch hàng hoá. Quá trình sn xut và lu thông hàng hoá nu nh không có
tiêu dùng thì tt yu s b tc nghn, hàng hoá không tiêu th đc dn ti doanh
nghip b  đng vn và đng nhiên quá trình sn xut không th tip tc. Vai trò
ca ngân hàng lúc này tr nên quan trng hn bao gi ht. Ngân hàng cho ngi tiêu
- 15 -

dùng vay vn đã to ra kh nng thanh toán cho h trc khi h tích lu đ s tin
cn thit. Khách hàng có tin s tìm đn doanh nghip mua hàng và doanh nghip
tiêu th đc hàng hoá, sau đó mi có kh nng thanh toán n cho ngân hàng. Khi đã
tiêu th đc hàng hoá, doanh nghip s m rng sn xut và s tìm ti ngân hàng đ
tip tc vay vn. Nh vy, ngân hàng cho vay tiêu dùng s có li cho c ba bên:
ngi tiêu dùng, doanh nghip và ngân hàng hay chính là có li cho c nn kinh t.
Tóm
li, cho vay tiêu dùng đc dùng đ tài tr cho chi tiêu v hàng hoá và dch v
trong nc thì nó có tác dng rt tt cho vic kích cu, to điu kin thúc đy tng
trng kinh t. Song, nu các khon cho vay tiêu dùng không đc dùng nh vy thì
chng nhng không kích đc cu mà nhiu khi còn làm gim kh nng tit kim
trong nc.
1.2.
2. Các hình thc cho vay tiêu dùng ca ngân hàng thng mi
Phâ

- 16 -

Thang Long University Library
 S tin phi tr trc: Thông thng, ngân hàng yêu cu ngi đi vay
phi thanh toán trc mt phn giá tr tài sn cn mua sm – s tin này đc gi là
s tin tr trc – phn còn li, ngân hàng s cho vay. S tin tr trc cn phi đ
ln đ mt mt, làm cho ngi đi vay ngh rng h chính là ch s hu ca tài sn,
mt khác có tác dng hn ch ri ro cho ngân hàng. Mt khi không cm n
hn đc
rng mính là ch s hu ca tài sn hình thành t tin vay thì ngi đi vay có th s
có thái đ min cng trong vic tr n. Ngoài ra, khi khách hàng không phát mãi tài
sn đ thu hi n. Hu ht các tài sn đã qua s dng đu b gim giá tr, tc là giá tr
th trng nh hn giá tr hch toán ca tài sn, cho nên s tin tr trc có mt vai
trò rt quan trng giúp ngâ
n hàng hn ch ri ro. S tin tr trc nhiu hay ít thng
tu thuc vào các yu t sau: (i) Loi tài sn: i vi các tài sn có mc đ gim giá
nhanh thì s tin tr trc nhiu và ngc li, đi vi các tài sn có mc đ gim giá
chm thì s tin tr trc ít; (ii) Th trng tiêu th tài sn khi đã s dng: tài sn khi
đã s dng nu vn c
ó th đc tip tc mua, bán d dàng thì s tin tr trc có xu
hng thp, ngc li nu tài sn đã qua s dng mà rt khó tìm đc th trng tiêu
th thì s tin tr trc có xu hng cao hn; (iii) Môi trng kinh t; (iv) Nng lc
tài chính ca ngi đi vay.
 Chi phí tài tr: Là chi phí mà ngi đi va
y phi tr cho ngân hàng cho
vic s dng vn. Chi phí tài tr ch yu bao gm lãi vay và các chi phí khác có liên
quan. Chi phí tài tr phi trang tri cho đc chi phí vn tài tr, chi phí hot đng,
ri ro, đng thi mang li mt phn li nhun tho đáng cho ngân hàng.
 iu kin thanh toán: Khi xác đnh các điu khon liên quan đn vic
thanh toán n ca khách hàng, ngân hàng thng chú ý ti mt s vn đ sau: (i) S

n là s k hn
Theo phng pháp gp, lãi đc tính trên c s vn gc ban đu cho toàn b
thi hn vay. Trong khi đó, vào mi đnh k, ngi đi vay phi thanh toán mt phn
vn gc cho nên vn gc ban đu đc gim dn trong thi hn vay. Vi cách tính
nh vy, lãi sut đc
dùng đ tính lãi không phi là lãi sut thc s đc áp dng
đi vi ngi đi vay.  bo v quyn li ca ngi vay, khi tính toán theo phng
pháp này, pháp lut các nc thng yêu cu ngân hàng phi quy đi t lãi sut tính
toán sang lãi sut hiu dng và niêm yt đ ngi vay d dàng cân nhc chi phí vay
mn mà mình s phi tr cho ngân hàng, t đó có quyt đnh la chn hp lý.
Công
thc đ quy đi ra lãi sut hiu dng nh sau:

1
2


nV
mL
i

Trong đó: i là lãi sut hiu dng
m là s k hn thanh toán trong mt nm
Tâm lý ca ngi đi vay tr góp thng rt thích đc tài tr vi thi hn dài
đ gim gánh nng v s tin thanh toán mi k hn. Th nhng công thc trên cho
thy khi n càng ln thì lãi sut hiu dng càng có giá tr cao hn. Có ngha là, ngi
đi vay phi tr cho ngân hàng lãi sut cao hn nu h mun đ
c tài tr vi thi hn
dài hn.
- 18 -

lai. Theo phng thc này, trong thi hn cho vay đc tha thun trc, cn c vào
nhu cu chi tiêu và thu nhp kim đc tng k, khách hàng đc ngân hàng cho
phép thc hin vic vay và tr n nhiu k mt cách tun hoàn, theo mt hn mc tín
dng.
Lãi phi tr mi k có th tính da trên mt trong ba cách sau:
 Lãi đc tí
nh da trên s d n đã đc điu chnh: Theo phng pháp
này s d n đc dùng đ tính lãi là s d n cui cùng ca mi k sau khi khách
hàng đã thanh toán n cho ngân hàng.
- 19 -

 Lãi đc tính da trên s d n trc khi đc điu chnh: Theo
phng pháp này s d n dùng đ tính lãi là s d n cui mi k có trc khi
khon n đc thanh toán.
 Lãi đc tính da trên c s d n bình quân
1.2.
2.3. Cn c vào ngun gc ca khon n:
 Cho vay tiêu dùng gián tip (Indirect Consumer Loan)

Cho vay tiêu dùng gián tip là hình thc cho vay trong đó ngân hàng mua các
khon n phát sinh do nhng công ty bán l đã bán chu hà
ng hóa hay dch v cho
ngi tiêu dùng.
Cho vay tiêu dùng gián tip có mt s u đim sau: Cho phép ngân hàng d
dàng tng doanh s cho vay tiêu dùng; cho phép ngân hàng tit gim đc chi phí
trong cho vay; là ngun gc ca vic m rng quan h vi khách hàng và các hot
đng ngân hàng khác; trong trng hp có quan h vi nhng công ty bán l tt, cho
vay tiêu dùng gián tip an toàn hn cho vay tiêu dùng trc tip.
Bên cnh mt s u đim trên, cho vay tiêu dùng gián tip có mt s nhc
đim sau

Tu theo nhu cu ca khách hàng và thc t phát sinh, các NHTM s xem
xét
và cho vay theo các phng thc khác phù hp vi đc đim hot đng trong tng
thi k và không trái vi quy đnh ca pháp lut.
1.2.3. Vai trò ca cho vay tiêu dùng đi vi nn kinh t
1.2.3.1. Vai trò ca cho vay tiêu dùng đi vi khách hàng.
Trc ht là đi vi ngi tiêu dùng, đc bit là nhng ngi có thu nhp
trung bì
nh thp, thông qua nghip v tín dng tiêu dùng s giúp cho h có kh nng
mua sm nhng hàng hoá cn thit có giá tr cao, tho mã
n nhu cu tiêu dùng và ci
thin đi sng.
Trên thc t thy rng có nhiu nhu cu mang tính t nhiên, thit yu, có ý
ngha quan trng trong cuc sng đi vi các cá nhân và h gia đình. Nhng nhu cu
này không sm thì mun ngi tiêu dùng cng phi đc tho mãn. Ví d nh nhu
cu v mua sm, sa cha nhà ca, mua các đ dùng tin nghi sinh hot, mua sm
các phng tin nh xe máy, ô tô, chun b hôn l, ma
chay, du lch, hc hành
Tuy rng nhng nhu cu thit yu thì nhiu nhng ci thin thì đc tích lu
theo thi gian do vy kh nng tài chính thng b gii hn. Vì vy mà làm ny sinh
mt s tht là ngi ta thng mua sm nhà ca, tin nghi sinh hot, khi ln tui.
Khi đó li ích cm nhn đc s hng th đu có xu hng gim xung. Do đó
ngi tiêu dùng s tìm cách đ phi hp khé
o léo gia vic tho mãn các nhu cu vi
yu t thi gian và kh nng thanh toán ca hin ti và tng lai. iu này có ngha
là ngi tiêu dùng s tìm cách đ hng th trc s tin s có trong tng lai. Nu
phân tích theo khía cnh tài chính, vic mn tin trc ca Ngân hàng đ tiêu dùng
khin chúng ta phi tr lãi thc cht cng ch là cá
ch quy đi lung tin mà ta s có
ti mt thi đim nào đó trong tng lai v thi đim hin ti.

S sung túc ca mt nn kinh t đc th hin rt rõ qua mc cu v hàng hoá
tiêu dùng ca dân c, chính là s lng và mc đ ca các nhu cu có kh nng
thanh toán v các mt hàng tiêu dùng khác nhau. Cho nên mt gii pháp làm tng s
lng nhu cu có kh nng thanh toán s có mt đòn by hu hiu đ kích cu, t đó
tác đng tích cc đn nhiu lnh vc kinh t - xã hi.
Vic m rng hot đng cho vay tiêu dùng có th góp phn đáng k trong
chính sách kích cu ca Nhà nc, nó cng giúp Nhà nc đt đc nhng mc tiêu
kinh t - xã hi nht đnh, chng hn nh tng mc sng cho dân c, thúc đy quá

trình sn xut kinh doanh, tng GDP hay tng thu nhp bình quân đu ngi
i vi sn xut kinh doanh, s phát trin ca cho vay tiêu dùng đng ngha
vi vic tng trng ca cu, tc là sc mua ca ngi dân tng lên, t đó to nên
s sôi đng cho th trng hàng hoá tiêu dùng, to ngun sng cho khu vc sn xut
trong nc, nng lc sn xut ca q
uc gia s đc ci thin rõ rt, đng thi to sc
hút cho đu t nc ngoài. Cng qua đó, Nhà nc đt đc mc tiêu kinh t - xã
- 22 -

Thang Long University Library
hi là gii quyt công n vic làm, tng thu nhp cho ngi lao đng, gim tht
nghip, gim t nn xã hi.
1.2.4. Cht lng cho vay tiêu dùng
1.2.
4.1. Khái nim cht lng cho vay tiêu dùng
Cht lng cho va
y tiêu dùng là mt khái nim khá tru tng, tu theo mc
đích nghiên cu và tu theo nhng quan đim khác nhau mà có nhng khái nim
khác nhau v cht lng cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, trong phm vi nghiên cu ca
đ tài, cht lng cho vay tiêu dùng ti NHTM tm h
iu là cht lng ca các khon

hàng, h s này phn ánh s vòng chu chuyn ca vn tín dng. Vòng quay ca vn
tín dng càng cao càng chng t ngun vay ngân hàng luân chuyn càng nhanh,
tham gia càng nhiu vào chu k sn xut và lu thông hàng hoá. H s này càng tng
thì càng cho thy tình hình qun lý vn tín dng tt, cht lng cho vay cao. Bên
cnh đó, nó còn th hin kh nng thu n tt, hiu qu cho vay ca ngân hàng. Chính
vì th, mt đng vn khi cho vay đ
c nhiu ln s đem li nhiu li nhun hn. Tuy
nhiên, cn xét đn mt nhân t quan trng là d n bình quân. Khi d n bình quân
thp s làm cho vòng quay ln nhng li không phn ánh cht lng khon cho vay
là cao bi nó th hin kh nng cho vay kém ca ngân hàng.
 Ch tiêu n quá hn
T l n quá hn = N quá hn / Tng
d n
 Ch tiêu n khó đòi
T l n khó đòi = N khó đòi / N quá hn
C hai ch tiêu này đu giúp ngân hàng qun lý ri ro các khon cho vay và
đu càng nh càng tt. Tuy nhiên s khác bit gia hai t l này là t l n quá hn
ch xem xét đn giá tr ca khon n quá hn, trong khi đó t l n khó đòi xem xét
giá tr các khon n khó đòi trong n quá hn.

Hai ch tiêu này đu chu nh hng ca chính sách xoá n ca ngân hàng.
Mt ngân hàng có chính sách tt phi thit lp đc qu d phòng ri ro đ mnh và
thông báo đnh k v nhng món vay không có kh nng thu hi quá ln và làm
gim tài sn ca ngân hàng mt cách nghiêm trng. Tuy nhiên, nu nh ngân hàng
thc hin xoá n quá nhanh thì hai t l này dù  mc rt thp cng không có ý
ngha thc tin.
 Các khách hàng có n quá hn
T l khách có n quá hn = S khách hàng n quá hn / Tng s khách hàng có d
Nu t l các khách hàng có n quá hn thp hn t l n quá hn hay t l ri
ro theo thi gian thì dng nh các khon cho vay ln có vn đ hn các khon cho

(1) nh hng phát trin ca ngân h
àng, là điu kin tiên quyt đ phát
trin hot đng cho vay tiêu dùng. Nu trong k hoch phát trin ca mình các ngân
hàng không quan tâm đn hot đng này thì các khách hàng có nhu cu v cho vay
tiêu dùng cng s không đc quan tâm. Ngc li, nu ngân hàng mun phát trin
hot đng cho vay tiêu dùng thì h s đa ra nhng chin lc c th đ thu hút
nhng ngi có nhu cu đn vi mình. Và khi đó cung cu s có điu kin t
hun li
đ gp nhau cng có ngha là cho vay tiêu dùng s có nhiu c hi phát trin.
(2) Nng lc tài chính ca ngân hàng, s là mt trong nhng yu t đc
các nhà lãnh đo ngân hàng xem xét khi đa ra các quyt đnh trong đó có các quyt
đnh v hot đng cho vay tiêu dùng. Nng lc tài chính ca ngân hàng đc xác
đnh da trên mt s yu t nh s lng vn c
h s hu, t l phn trm li nhun
nm sau so vi nm trc, t trng n quá hn trong tng d n, s lng tài sn
thanh khon. Nu ngân hàng có vn ch s hu ln, t l phn trm li nhun ln,
n quá hn thp và có s lng tài sn thanh khon ln, kh nng huy đng vn ln
- 25 -

Trích đoạn .V doan hs cho vay Các ch tiêu đ nh tính nh h ng kinh doanh ca NHNo&PTNT V it Nam nh h ng kinh doanh ca NHNo & PTNT chi nhánh Gia Lâm Cit in quy trình cho vay tiêu dùng

---