Chuyên đề tốt nghiệp
GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ TẠI
NGÂN HÀNG No & PTNT TỈNH VĨNH PHÚC
LỜI MỞ ĐẦU Trang
Phần I Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn Tỉnh Vĩnh Phúc
1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng No & PTNT
Vĩnh Phúc
06
2Chức Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc 07
3 Cơ sở vật chất, tình hình lao động tiền lương, doanh thu và
các hoạt động khác của Ngân hàng No & PTNT tỉnh Vĩnh
Phúc
12
4 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng No &
PTNT tỉnh Vĩnh Phúc
14
Phần II Tình hình quản lý nợ tại Ngân hàng No & PTNT tỉnh
Vĩnh Phúc
1 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ tại Ngân
hàng No & PTNT tỉnh Vĩnh Phúc
20
2 Các dạng rủi ro làm ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ cần
quan tâm
31
3 Tình hình quản lý nợ tại Ngân hàng No & PTNT tỉnh Vĩnh
Phúc
36
4 Đánh giá hoạt động quản lý nợ tại Ngân hàng No & PTNT
tỉnh Vĩnh Phúc
40

Ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng tới toàn ngành Ngân hàng, thậm chí còn
tác động xấu đến nền kinh tế. Vì vậy việc đề ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả
quản lý nợ trong hoạt động Ngân hàng là cần thiết, đặc biệt là trong kinh doanh tín
dụng. Đây không chỉ là mối quan tâm riêng của các Ngân hàng thương mại mà còn
là sự quan tâm chung của toàn ngành Ngân hàng. Với những kiến thức lý luận cơ
bản tiếp thu tại trường và khảo sát thực tế trong thời gian công tác tại Ngân hàng
No & PTNT Vĩnh Phúc. Nhận thức rõ tính cấp thiết của vấn đề, ý thức trách nhiệm
với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc. Em đã quyết
định chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ tại Ngân hàng
No &PTNT tỉnh Vĩnh Phúc” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình.
Mục đích nghiên cứu của chuyên đề:
Trên cơ sơ nghiên cứu những vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân hàng, đánh giá
thực trạng thực tế ở Ngân hàng No&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc để đề xuất những giải
pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ tại Ngân hàng No&PTNT tỉnh Vĩnh
Phúc.
- 2 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
2
Chuyên đề tốt nghiệp
Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của chuyên đề là việc quản lý nợ trong hoạt động kinh
doanh ở Ngân hàng No&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc.
Phương pháp nghiên cứu
Chuyên đề sử dụng kết hợp một số phương pháp : Phương pháp duy vật biện
chứng; duy vật lịch sử; phương pháp tiếp cận hệ thống; phương pháp khảo nghiệm
tổng kết thực tiễn; phương pháp điều tra, tổng hợp thống kê, phân tích hoạt động
kinh tế và xử lý hệ thống.
Kết cấu chuyên đề:
Chuyên đề gồm 68 trang, nội dung được kết cấu thành 3 phần:
Phần I: Tổng quan về Ngân hàng No & PTNT Tỉnh Vĩnh Phúc

khu vực chuyển tiếp giữa vùng đồng bằng sông Hồng (có các trọng điểm kinh tế:
Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh) với các tỉnh miền núi phía Bắc và xa hơn nữa là
Trung Quốc, một thị trường rộng lớn và nguồn hàng hoá phong phú, thuận lợi cho
sự phát triển. Vĩnh Phúc có tổng diện tích đất tự nhiên là 1.371,48 km2. Trong đó
đất nông nghiệp là 66.018,83 ha, đất lâm nghiệp là 30.236,08 ha, đất chuyên dùng
là 19.589,39 ha, đất ở là 5.249,69 ha, đất chưa sử dụng là 16.047,01 ha. Dân số
toàn tỉnh là 1.148.371 người, bình quân mật độ dân số là 837 người/km2. Lực
lượng lao động khá dồi dào cho sự phát triển kinh tế. Từ năm 2000 trở lại đây cơ
cấu kinh tế trên địa bàn tỉnh chuyển dịch đúng hướng (công nghiệp - nông, lâm
nghiệp - du lịch và dịch vụ). Tổng sản phẩm GDP tăng bình quân hằng năm là
16%. Tổng kim ngạch xuất khẩu đạt bình quân qua các năm là 20,987 triệu USD.
Thu ngân sách năm 2003 đạt 1.650 tỷ đồng, thì đến năm 2005 đạt 3.700 tỷ đồng.
Bình quân thu nhập đầu người là 470 USD người/năm. Hoạt động tín dụng Ngân
hàng trên địa bàn tỉnh có nhiều tiến bộ, đáp ứng nhu cầu vốn cho thanh toán, đầu
tư tín dụng góp phần tích cực phát triển kinh tế xã hội. Nguồn vốn huy động tại địa
phương tăng bình quân hàng năm đạt 23%, khối lượng tín dụng đầu tư cho các
thành phần kinh tế, phục vụ sản xuất kinh doanh bình quân hàng năm tăng 28%.
Tỷ lệ nợ quá hạn bình quân chung toàn tỉnh dưới 5%. Tỷ lệ hộ đói nghèo giảm
nhanh chóng, đến cuối năm 2005 số hộ nghèo chỉ còn chiếm 8% tổng số hộ trong
toàn tỉnh.
- 4 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
4
Chuyên đề tốt nghiệp
Tuy vậy, về cơ bản Vĩnh Phúc vẫn là tỉnh nghèo. Nhiều vấn đề bức xúc về kinh tế,
xã hội đang đặt ra đòi hỏi cần phải giải quyết. Những khó khăn chủ yếu của tỉnh
Vĩnh Phúc hiện nay là:
- Kinh tế tăng trưởng ở tất cả khu vực, các ngành và các thành phần kinh tế,
song tốc độ chưa cao, chưa đồng đều, còn nhiều yếu tố chưa ổn định vững chắc, có
ngành và thành phần tăng trưởng rất cao như công nghiệp, xây dựng tăng 55%

1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc
- Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Tỉnh Vĩnh Phúc được thành lập theo
quyết định số 515/QĐ- NHNo & PTNT – 02 Ngày 16/12/1996 của Tổng giám
đốc NHNo & PTNT Việt Nam. Có trụ sở chính đặt tại Thị xã Vĩnh yên Tỉnh Vĩnh
Phúc. Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Tỉnh Vĩnh Phúc là đại diện pháp nhân,
có con dấu riêng, hạch toán kinh tế nội bộ, có bảng cân đối tài khoản, hoạt động
theo luật Ngân hàng và các tổ chức tín dụng, điều lệ qui chế của Ngân hàng No &
PTNT Việt Nam.
- Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc được thành
lập đầu năm 1997 cùng với sự tái lập tỉnh Vĩnh Phúc với nguồn vốn 115 tỷ đồng,
dư nợ 222 tỷ đồng, nợ quá hạn 5 tỷ đồng chiếm 2,2 % dư nợ và 340 lao động.
Sau 9 năm đi vào hoạt động đến nay bộ mặt của NHNo&PTNT Tỉnh đã có nhiều
thay đổi đáng kể.
- Về mạng lưới hoạt động
- Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Vĩnh Phúc đã thực hiện mở rộng mạng
lưới kinh doanh. Đến nay ngoài 1 hội sở chính, tại tỉnh có 3 ngân hàng cấp II trực
thuộc tỉnh, 8 ngân hàng huyện, và 15 ngân hàng cấp III với 406 cán bộ.
- Tổng số cán bộ công nhân viên 406 người, trình độ chuyên môn, có 4 cán bộ
có trình độ trên trên Đại học, 223 cán bộ có trình độ Đại học và Cao đẳng và một
số đang theo học Đại học tại chức, còn lại là trung cấp, sơ cấp.
- Với mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng No & PTNT tỉnh Vĩnh Phúc là an
toàn và hiệu quả phấn đấu trở thành ngân hàng loại I, ngân hàng đứng hàng đầu
trong tỉnh, vì sự thành đạt của khách hàng và mọi doanh nghiệp dựa trên việc kinh
- 6 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
6
Chuyên đề tốt nghiệp
doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng theo đúng chính sách, pháp luật của
Nhà nước. Cho đến nay Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc đã nhanh chóng bắt kịp
với những biến động của thị trường và thực hiện đúng chức năng của một Ngân

tiền Việt Nam và ngoại tệ.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng và thực hiện
các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Được phép vay vốn của các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước khi
Tổng giám đốc Ngân hàng No & PTNT cho phép.
- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của chính phủ, chính quyền
địa phương và các tổ chức kinh tế cá nhân trong nước và nước ngoài theo qui định
của Ngân hàng No & PTNT.
* Cho vay
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và
ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam đối
với các cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế.
- Kinh doanh ngoại hối, huy động vốn, cho vay, mua, bán, ngoại tệ
thanh toán quốc tế và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản
lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và NHNo&PTNT Việt
Nam.
- Kinh doanh dịch vụ: Thu phí dịch vụ thanh toán, thu, chi, tiền mặt
mua, bán vàng bạc, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ tín dụng, két sắt,
nhận cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ trị giá được bằng tiền, thẻ thanh
toán, nhận uỷ thác, cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức,
cá nhân trong nước và ngoài nước, các dịch vụ Ngân hàng No & PTNT
Việt Nam cho phép.
- Cân đối, điều hành kinh doanh nội tệ ngoại tệ đối với các chi
nhánh NHNo&PTNT trực thuộc trên địa bàn.
- Thực hiện hoạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy
định của NHNo&PTNT.
- 8 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
8

bộ và đào tạo
P. GĐ phụ
trách kinh
doanh
P. GĐ phụ
trách kiểm
soát
Phòng
Kế hoạch
9
Chuyên đề tốt nghiệp

- 10 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
Phòng
thẩm
định
Phòng
hành
chính
Phòng
kiểm
tra
kiểm
Phòng
thanh
toán
quốc tế
kinh
doanh

Chuyên đề tốt nghiệp
- Căn cứ vào chức năng, nhiệm vụ cũng như để phù hợp với đặc điểm kinh
doanh trên địa bàn chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Vĩnh Phúc được cơ cấu tổ
chức như sau:
- Tại hội sở NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc
+ Ban giám đốc: gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc (phụ trách kinh doanh,
phụ trách tài chính và kho quỹ và phụ trách kiểm soát)
+ Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo: có nhiệm vụ phân công, sắp xếp tổ
chức cán bộ, luân chuyển cán bộ. Thực hiện công tác đôn đốc kiểm tra cán bộ
trong quá trình công tác, đào tạo và đào tạo lại cán bộ.
+ Phòng Tín dụng: là bộ phận quan trọng của chi nhánh, phòng tín dụng
trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ như huy động vốn cho vay, mở L/C, bảo lãnh
chiết khấu và giấy tờ có giá, tư vấn cho khách hàng…
+ Phòng thẩm định: Trực tiếp thẩm định những dự án lớn vượt quyền phán
quyết của các doanh nghiệp nhà nước, công ty TNHH, công ty cổ phần, các hộ
sản xuất vay vốn.
+ Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán Quốc tế: Thực hiện nhiệm vụ
kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế mở tài khoản giao dịch với khách hàng,
thực hiện thanh toán qua ngân hàng cho các đơn vị tổ chức kinh tế, tổ chức tín
dụng và cá nhân, cho vay, mở L/C, mua bán ngoại tệ và giấy tờ có giá, tư vấn cho
khách hàng.
+ Phòng kế toán- ngân quỹ: thực hiện mở tài khoản giao dịch với khách
hàng, thực hiện thanh toán qua ngân hàng cho các đơn vị tổ chức kinh tế, tổ chức
tín dụng và cá nhân. hạch toán thu chi trong toàn bộ chi nhánh và tiến hành các
giao dịch khác. Phòng còn có chức năng bảo quản tiền mặt và các tài sản khác
của chi nhánh. Thực hiện thu, chi, điều chuyển tiền mặt, các giấy tờ có giá, ấn chỉ
quan trọng theo đúng chế độ hiện hành.
+ Phòng kiểm tra- kiểm toán nội bộ: nhiệm vụ chính là thực hiện công tác
kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn tài sản.
- 12 -

- 13 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
13
Chuyên đề tốt nghiệp
STT Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 2005/2004 2005/2003
1
Tổng số lao động (người)
393 400 406 + 1% + 3%
2
LĐ có trình độ ĐH (người)
191 207 223 + 7% + 16%
3 Tỷ lệ Đại Học 48.5% 51.75% 55%
4 Tổng quĩ lương(tr đồng) 9.996 11.892 17.282 + 18% + 72 %
(Báo cáo tình hình lao động Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc)
Tổng số lao động toàn chi nhánh đến 31/12/2005 có 406 người chỉ tăng 6
người so với năm 2004 và tăng thêm 13 người so với năm 2003. nhưng lao động
có trình độ đại học tăng thêm 16 người so với năm 2004 và tăng 32 người so với
năm 2006 do số lao động mới đựoc bổ sung có trình độ đại học và số cán bộ học
hàm thụ, chuyển đổi đạt trình độ đại học. Như vậy chất lượng lao động tăng
nhanh hơn số lượng lao động trong doanh nghiệp.
Về tiền lương hàng năm đều tăng do chính sách của nhà nước tăng tiền
lương tối thiểu và tăng hệ số lương cho cán bộ, tốc độ tăng quĩ tiền lương tối
tương đối cao năm 2005 tăng hơn năm 2004 là 18% bằng + 5.390 triệu, năm 2005
tăng hơn năm 2003 là 72% bằng + 7.286 triệu. Như vậy thu nhập của người lao
động tăng thêm, đời sống của cán bộ được cải thiện, trong khi lao động sống tăng
chậm, nhưng về qui mô của chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc tăng
tương đối cao, chất lượng lao động tốt và thu nhập tiền lương tăng.
3.3. Về doanh thu qua ba năm
Bảng 02: Doanh thu năm 2003,2004,2005
STT Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005

+ Thanh toán quốc tế 70 4.979 4.010
(Báo cáo ngoại tệ 2003,2004,2005)
Mở rộng hoạt động thanh toán chuyển tiền trong nước bằng phương tiện
thanh toán hiện đại, tiến tiến, thanh toán chuyển tiền điện tử trong hệ thống Ngân
hàng No & PTNT và ngoài hệ thống, đảm bảo nhanh, an toàn chính xác. Năm
2005 chi nhánh thực hiện khối lượng vốn thanh toán rất lớn 100 ngàn tỷ, luôn đảm
bảo khả năng thanh khoản trong mọi thời điểm giữ được niềm tin với khách hàng.
Chi nhánh cũng mở ra hoạt động thu hộ tiền mặt cho các doanh nghiệp trên địa
bàn, thực hiện việc kết nối thanh toán với một số đơn vị lớn, ký kết thoả thuận uỷ
nhiệm quản lý tài khoản tiền gửi chuyển thu của một số đơn vị kinh tế lớn, bởi vậy
nguồn thu dịch vụ tăng nhanh: Năm 2003 thu dịch vụ chỉ chiếm 2% trong tổng thu,
năm 2005 nguồn thu chiếm 6% trong tổng thu, đó là những tiến bộ của Ngân hàng
No & PTNT Vĩnh Phúc về phát triển kinh doanh đa năng, mở rộng hoạt động dịch
vụ đáp ứng yêu cầu của khách hàng, phù hợp với xu thế phát triển của Ngân hàng
thương mại trong cơ chế hội nhập.
4. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng No & PTNT Vĩnh phúc
- 15 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
15
Chuyên đề tốt nghiệp
4.1 Hoạt động huy động vốn
- Với phương châm hoạt động là “đi vay để cho vay” Ngân hàng No &
PTNT tỉnh Vĩnh Phúc đã hết sức coi trọng công tác huy động vốn và coi đây là một
trong những hoạt động chủ yếu để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của
mình. Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc luôn chú trọng đến công tác huy động
vốn tại chỗ, đã đưa ra nhiều hình thức huy động vốn và biện pháp nhằm khai thác
các nguồn vốn trên địa bàn như : Tổ chức mạng lưới tiết kiệm rộng khắp với các
hình thức huy động phong phú, đa dạng, tổ chức và thực hiện tốt dịch vụ Ngân
hàng, coi trọng chiến lược khách hàng trong công tác huy động vốn... Nhờ đó,
trong năm 2003 nguồn vốn huy động của Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc đạt

khách hàng, vận động các doanh nghiệp trên địa bàn gửi vốn ổn định, mở rộng các
hình thức huy động cơ chế lãi suất linh hoạt hấp dẫn, phong cách giao dịch đổi
mới, công nghệ thanh toán điện tử chính xác, thuận tiện đã nâng cao được uy tín vị
thế của mình trên thị trường tạo được niềm tin thu hút khách hàng. Thực hiện tốt
cơ chế khoán tài chính tạo động lực để cán bộ Ngân hàng có tinh thần trách nhiệm
cao, có thái độ phục vụ tốt có tín nhiệm trong công tác, từ đó Ngân hàng đã tạo lập
được nguồn vốn ổn định và khá vững chắc có điều kiện phát triển tín dụng. Với
chất lượng công tác quản lý điều hành tốt công tác huy động vốn của Ngân hàng
No & PTNT Vĩnh Phúc tạo tiền đề cho việc thực hiện tốt phương hướng, nhiệm vụ
kế hoạch của những năm tiếp theo.
4.2. Hoạt động sử dụng vốn
Bên cạnh việc coi trọng công tác huy động vốn thì việc sử dụng vốn là điều
sống còn của Ngân hàng, từ nhận thức đó NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc xác định
phát triển tăng trưởng tín dụng gắn với nâng cao chất lượng tín dụng và uy tín đối
với khách hàng là nhiệm vụ cực kỳ quan trọng. NHNo&PTNT Vĩnh Phúc đã đa
dạng hoá các hình thức tín dụng phù hợp với nhiều loại cho vay như cho vay ngắn
hạn, trung, dài hạn,... và đầu tư theo hướng chọn lọc trên cơ sở phân loại khách
hàng, đầu tư vào các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, các hộ sản xuất, các hộ có
người đi lao động nước ngoài cho vay tiêu dùng...
Bảng 05: Tình hình cho vay tại Ngân hàng No & PTNT Vĩnh Phúc
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
I- D.số cho vay 1.170 100 2.350 100 3.956 100
1- Ngắn hạn 800 68,0 1.280 54,6 2.760 69
- 17 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
17
Chuyên đề tốt nghiệp

500
1.148.
927
2.165.
180
1.173.9
20
1.307.
440
Cty TNHH, Cty CP
466.00
0
847.0
00
372.77
6
790.7
20
163.346
253.00
0
DNTN
340.00
0
551.5
00
250.92
9
456.8
40

chiếm tỷ trọng lớn nhất vì thành phần này chiếm số lượng khách hàng đông
đảo nhất lên đến 99,5% số lượng khách hàng hộ sản xuất.
Cùng với việc cấp tín dụng thì công tác thu nợ cũng là công việc được
Ngân hàng đặt ra một cách nghiêm túc và đạt được kết quả khả quan. Nhìn
chung tại Ngân hàng việc thu hồi nợ của hộ sản xuất đạt tỷ lệ khá cao. Năm
2004 tỷ lệ này đạt 90% doanh số cho vay, thì năm 2005 đạt 93.4%, các thành
phần kinh tế khác như: Doanh nghiệp, hợp tác xã, doanh số thu nợ cũng đạt ở
mức cao. Có thể nói sự tăng lên về tỷ trọng cho vay cũng như công tác thu nợ
vẫn đảm bảo tốt là do:
Thứ nhất: Năm 2004 và 2005 là năm nền kinh tế Việt Nam phát triển ổn
định, nền kinh tế địa phương cũng có sự vươn lên mạnh mẽ, tăng trưởng GDP
ở Vĩnh Phúc đạt 19,14%, đời sống của người dân tăng cao hơn (thu nhập bình
quân đầu người tại địa phương đạt 470 USD) chính sách kích cầu của nhà nước
cũng đạt hiệu quả hơn, do đó các Doanh nghiệp các hộ gia đình làm ăn thuận
lợi hơn.
Thứ hai: Là do sự cạnh tranh ngày càng lớn buộc các Doanh nghiệp trên
địa bàn phải tìm cách tạo ra lợi thế riêng biệt. Họ mạnh dạn hơn trong việc vay
- 19 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
19
Chuyên đề tốt nghiệp
vốn Ngân hàng nhằm tăng cường đầu tư cơ sở hạ tầng, máy móc thiết bị, mua
sắm công nghệ…
Thứ ba: Là từ phía Ngân hàng, chất lượng thẩm định của cán bộ tín
dụng được nâng cao, việc đôn đốc, kiểm tra, giám sát được thực hiện
nghiêm túc. Ngân hàng và các đơn vị có sự kết hợp chặt chẽ hơn trong quá
trình cấp tín dụng và thu hồi nợ.
* Hiệu quả sử dụng vốn
- Ngân hàng đã thực hiện tốt việc huy động vốn nên số vốn huy động của
Ngân hàng không ngừng tăng lên. Hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng và hiệu

để đạt được chất lượng cần có sự quản lý. Nó bao gồm việc theo dõi, tìm hiểu và
loại trừ những nguyên nhân gây ra những trục trặc trong hoạt động kinh doanh để
mọi yêu cầu của khách hàng liên tục được đáp ứng. Đảm bảo chất lượng là việc
ngăn ngừa những trục trặc về mặt chất lượng bằng các hoạt động có kế hoạch và có
hệ thống, bao gồm việc thiết lập một hệ thống quản lý chất lượng thích hợp, có khả
năng kiểm tra, kiểm soát và đánh giá hoạt động của cả hệ thống.
Để có chất lượng trong hoạt động kinh doanh cao, cần phải quản lý chất lượng
đồng bộ, đây là cách quản lý mới, nó không chỉ nhằm đảm bảo chất lượng tín
dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh
- 21 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
21
Chuyên đề tốt nghiệp
nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên
trong cũng như bên ngoài. Để làm được điều đó mỗi thành viên trong một tổ chức
ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lượng.
Về mặt lượng, hoạt động kinh doanh được đo bằng các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ
quá hạn so với tổng dư nợ; tỷ lệ nợ trong hạn nhưng có khả năng khó thu; tỷ lệ nợ
khó đòi trong nợ quá hạn; tỷ lệ lãi tồn đọng so với lãi phải thu...những chỉ tiêu này
càng thấp thì chất lượng quản lý nợ càng cao và ngược lại.
Hiểu đúng bản chất trong việc quản lý nợ, phân tích và đánh giá đúng chất lượng
nợ hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất
lượng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được biện pháp quản lý phù hợp để phát triển.
Chúng ta biết rằng chất lượng hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với sự
tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thương mại và của toàn xã hội . Đề quản lý
nợ có chất lượng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động của các yếu tố
ảnh hưởng đến quản lý nợ trong hoạt động kinh doanh tín dụng, có thể chia các
yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng quản lý làm hai loại: các yếu tố bên ngoài ( yêú tố
khách quan) và các yêú tố bên trong(yếu tố chủ quan) tuỳ thuộc vào điều kiện ,
hoàn cảnh cụ thể của từng Ngân hàng thương mại mà hai loại yếu tố này có ảnh

luồng tiền từ nước ngoài chảy vào trong nước cũng trở thành các phương tiện
thanh toán làm cho khối lượng tiền lưu thông trong nước tăng, gây sức ép lạm
phát. Như vậy huy động và sử dụng vốn nước ngoài nếu không có sự tính toán kỹ
lưỡng và không có sự quản lý nợ một cách chặt chẽ sẽ gây nguy cơ lạm phát và tác
động xấu đến hoạt động quản lý nợ trong nước.
Bản chất của hoạt động kinh doanh tiền tệ là" vay để cho vay", do đó hiệu quả
tín dụng còn phụ thuộc vào khả năng huy động vốn, hay nói cách khác là phụ
thuộc vào hiệu quả trong đầu tư dự án. Tín dụng là cầu nối giữa hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng với hoạt động của lĩnh vực sản xuất vật chất và kinh doanh
dịch vụ trong nền kinh tế. Do đó, mỗi biểu hiện không tốt của khách hàng sẽ có
những ảnh hưởng tương ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của
những mối quan hệ tín dụng: Với khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi, có xu thế
- 23 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
23
Chuyên đề tốt nghiệp
phát triển , có khả năng chiếm lĩnh thị trường và có quan hệ tín dụng tốt (vay trả nợ
sòng phẳng) thì cầu nối giữa đi vay - cho vay sẽ thông suốt và ngày càng mở rộng.
Bởi vậy, bằng cơ chế chính sách tín dụng phù hợp, phương pháp phân tích kinh tế ,
tài chính doanh nghiệp được xây dựng phù hợp với đặc điểm hoạt động tín dụng
Ngân hàng, các Ngân hàng thương mại sẽ tìm kiếm được khách hàng tốt để vay và
cho vay, tạo sự tương thích hợp lý giữa nguồn vốn huy động được với việc đáp ứng
nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động quản lý nợ.
Trong thời kỳ kinh tế đình trệ sản xuất- kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng
gặp khó khăn trên tất cả các lĩnh vực. Nhu cầu tín dụng giảm trong thời kỳ này và
vốn tín dụng đã được thực hiện cũng không phát huy hiệu quả việc trả nợ đến hạn
đã thoả thuận cho Ngân hàng thường bị vi phạm, ngược lại, thời kỳ hưng thịnh, sản
xuất, kinh doanh được mở rộng nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro tín dụng ở mức
độ thấp, tuy nhiên trên thực tế cũng có nhiều trường hợp do chạy đua trong sản

mong muốn nhận được từ Ngân hàng một khoản lãi tiền gửi hay những dịch vụ
thanh toán thuận tiện. Sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng sẽ làm tăng
thêm tính ổn định vững chắc của nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu của
người vay. Đối với người vay, họ đến với Ngân hàng với mong muốn nhu cầu vay
của mình được đáp ứng, để có được một khoản tín dịng sử dụng cho mục đích sản
xuất kinh doanh với sự xác định rõ ràng về số lưọng tiền vay, thời hạn vay và lãi
xuất - giá cả của việc sử dụng vốn vay có thể chấp nhận được. Nếu nhu cầu của
khách hàng được chấp nhận với thái độ ân cần, niềm nở và thủ tục đơn giản thuận
tiện sễ thu hút được nhiều khách hàng tốt, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng
thuận lợi, quản lý nợ sẽ được đảm bảo hơn.
Ngân hàng: Là chủ thể đại diện cho bên cầu về vốn huy động để cho vay,
đồng thời cũng cung cấp về tín dụng. Quy mô và phạm vi hoạt động của tín dụng
phụ thuộc vào nguồn vốn tự có của ngân hàng, khả năng huy động vốn (về quy mô
và thời hạn) cũng như uy tín và trình độ quản lý của Ngân hàng, ngoài ra còn phụ
thuộc vào trình độ kỹ thuật, màng lưới, phương tiện hoạt động..., khả năng tạo tiền
- 25 -
Nghiêm Xuân Dũng lớp QTKDTHK6
25