Website: Email : Tel : 0918.775.368
Lời nói đầu
1. Lý do chọn đề tài
Sau hơn một năm trở thành thành viên chính thức của tổ chức thơng mại thế
giới WTO (World Trade Orgnization), Việt Nam đã hội nhập ngày càng sâu, rộng
hơn vào tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế thế giới và chịu tác động trực tiếp bởi
mọi biến động lớn trên thị trờng quốc tế. Một trong số những ngành bị ảnh hởng
nhanh chóng và sâu sắc nhất có lẽ là ngành tài chính-ngân hàng.
Với tốc độ phát triển kinh tế lớn thứ hai thế giới, nhu cầu về vốn của tất cả
các thành phần kinh tế nớc ta đã gia tăng nhanh chóng. Tài chính-ngân hàng trở
thành một lĩnh vực kinh doanh đầy tiềm năng, hứa hẹn nhiều thời cơ, lợi nhuận,
nhng cũng ẩn chứa không ít rủi ro. Thị trờng tài chính đang trong giai đoạn phát
triển và hoàn thiện của nớc ta thu hút đợc rất nhiều sự chú ý của các nhà đầu t,
hình thành nên một làn sóng xin thành lập các trung gian tài chính. Bên cạnh các
ngân hàng thơng mại, các công ty chứng khoán, các công ty bảo hiểm , công ty
tài chính là một định chế tài chính đợc rất nhiều các tổng công ty trong nớc và các
tập đoàn tài chính lớn trên thế giới quan tâm đầu t và xin thành lập. Vậy, công ty
tài chính là gì? thực trạng pháp luật về công ty tài chính ở Việt Nam hiện nay có
phù hợp với thực tế, thuận lợi để công ty tài chính đợc thành lập, hoạt động hay
không? Đối với những hạn chế còn tồn tại trong các quy định này thì có thể khắc
phục bằng cách sửa đổi, bổ sung những gì để góp phần hoàn thiện pháp luật, vì sự
phát triển lớn mạnh và bền vững của các công ty tài chính và cả nền kinh tế Việt
Nam?
Tìm lời giải đáp cho những câu hỏi trên là lý do thúc đẩy ngời viết lựa chọn
đề tài: Pháp luật về công ty tài chính - thực trạng và một số giải pháp hoàn
thiện cho khoá luận tốt nghiệp của mình.
2. Mục đích của khoá luận
Khoá luận nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản, thực trạng pháp luật về
công ty tài chính, từ đó tìm ra những vớng mắc còn tồn tại nhằm hoàn thiện mô
hình pháp luật về công ty tài chính.
Website: Email : Tel : 0918.775.368

Trên thế giới, thuật ngữ công ty tài chính không còn gì mới lạ, các nhà t
bản đã quá quen với các hoạt động, cũng nh vai trò của nó trên thị trờng tài chính
tiền tệ. Công ty tài chính (CTTC) cùng các trung gian tài chính khác có tầm quan
trọng rất lớn và đợc coi nh là xơng sống của nền kinh tế.
Có thể khẳng định rằng CTTC là sản phẩm tất yếu của nền kinh tế thị trờng.
Sự ra đời và phát triển của CTTC làm cho hệ thống tài chính trở nên phong phú, đa
dạng, linh hoạt và hoàn chỉnh hơn.
Trong nền kinh tế thị trờng cũng nh trong bất cứ nền kinh tế nào luôn xuất
hiện tình trạng trong cùng một thời điểm, xã hội tồn tại ngời thừa vốn và ngời
thiếu vốn. Trong khi ngời có vốn nhàn rỗi không có khả năng sản xuất, kinh doanh
thì ngời thiếu vốn lại rất mong muốn đợc đầu t kinh doanh mà tình trạng tài chính
không cho phép. Tuy ở hai đầu thái cực song họ gặp nhau ở một điểm đó là cùng
hớng tới sự phát triển quy mô vốn và thu đợc lợi ích tối đa từ những gì mình nắm
giữ. Theo các quy luật khách quan của nền kinh tế hàng hoá, mối quan hệ cung
cầu về vốn nảy sinh giữa ngời cho vay (ngời thừa vốn) và ngời đi vay (ngời thiếu
vốn). Sự dịch chuyển ban đầu có tính tự phát diễn ra trực tiếp giữa hai bên do vậy
hiệu quả không cao, tốn kém cả về chi phí và thời gian. Thêm vào đó sự thiếu
chuyên nghiệp dễ dẫn tới rủi ro cho ngời có vốn cho vay. Thực tế đòi hỏi một tổ
chức hoạt động chuyên nghiệp đóng vai trò trung gian giữa ngời có vốn và ngời đi
vay. Từ yêu cầu khách quan này các trung gian tài chính đã đợc sinh ra, hoạt động
có tổ chức, với mục đích tìm kiếm lợi nhuận. Nó bao gồm các tổ chức nhận tiền
Website: Email : Tel : 0918.775.368
gửi (nh: ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân...), các công ty bảo
hiểm, các công ty đầu t, quỹ tơng hỗ, quỹ hu trí... Với chức năng luân chuyển và
điều tiết lợng vốn từ nơi thừa vốn tới nơi thiếu vốn, các trung gian tài chính đã góp
phần khơi thông dòng chảy, giúp nền kinh tế vận động nhịp nhàng và có hiệu quả
cao hơn.
Trong các trung gian tài chính các tổ chức tín dụng đóng vai trò quan trọng
với chức năng cơ bản là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền đó để cho vay. Các tổ
chức này sẽ trả lãi suất cho ngời gửi tiền và tính lãi cao hơn đối với khách hàng

hàng. Nói chung ngời tiêu dùng thờng vay tại CTTC này với mức lãi suất cao khi
họ không thể có đợc khoản tín dụng từ các nguồn khác.
- CTTC kinh doanh cung cấp các khoản tín dụng đặc biệt cho các doanh
nghiệp bằng cách mua lại những khoản tiền mà doanh nghiệp sẽ thu (các khoản
nợ) có triết khấu. Việc cung cấp tín dụng này đợc gọi là bao thanh toán.
Bên cạnh 3 loại hình CTTC này còn có các CTTC thuộc sở hữu ngân hàng.
Loại hình này ra đời sau nhng có ảnh hởng lớn đến toàn bộ nền tài chính Mỹ.
Nh vậy có thể thấy tùy đặc điểm và tình hình nền kinh tế mỗi nớc mà các
CTTC có thể mang các tên gọi khác nhau,với phạm vi hoạt động khác nhau song
chúng vẫn hoạt động với mục đích chính là luân chuyển, khơi thông dòng vốn,
thúc đẩy vòng chu chuyển và tăng hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế.
ở Việt Nam, so với hệ thống Ngân hàng thì CTTC là một hình thức trung
gian tài chính khá mới mẻ. Sự ra đời hệ thống ngân hàng tại Việt Nam đợc đánh
dấu bằng sắc lệnh số 15/SL ngày 06/5/1951 do Chủ tịch nớc Việt Nam dân chủ
cộng hòa ký. Kể từ khi thành lập, trải qua nhiều giai đoạn phát triển, tới nay hệ
thống Ngân hàng đã đợc phân chia thành Ngân hàng Nhà nớc với chức năng quản
lý điều tiết nền kinh tế tiền tệ và các Ngân hàng chuyên doanh khác.
Trong khi đó, CTTC chỉ mới đợc chính thức thừa nhận thông qua Pháp lệnh
ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và CTTC do Hội đồng Nhà nớc ban hành ngày
24/5/1990. Theo đó Công ty tài chính, công ty quốc doanh hoặc cổ phần hoạt
động chủ yếu là cho vay để mua bán hàng hóa dịch vụ bằng nguồn vốn của
mình hoặc vay trong dân c
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Cũng giống CTTC của các nớc trên thế giới, CTTC ở Việt Nam cũng đợc
hình thành dới tác động của điều kiện kinh tế thị trờng.Nghị quyết Đại hội Đảng
VI (1986) đã mở ra hớng đi mới cho toàn nền kinh tế nớc ta; chuyển từ nền kinh tế
tập trung sang nền kinh tế thị trờng,đa dạng hóa các hình thức sở hữu và khuyến
khích các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế phát triển. Từ đó một trong
những vấn đề mới nảy sinh là sự gia tăng quá trình điều tiết lợng vốn tiền tệ từ khu
vực phi sản xuất vào khu vực sản xuất cũng nh giữa các khu vực sản xuất với nhau.

định nghĩa đầy đủ Công ty tài chính là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân
hàng, với chức năng là sử dụng vốn tự có, vốn huy động và các nguồn vốn khác
để cho vay, đầu t, cung ứng các dịch vụ t vấn về tài chính, tiền tệ và thực hiện
một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật, nhng không đợc làm dịch vụ
thanh toán, không đợc nhận tiền gửi dới một năm . Có thể thấy so với Pháp lệnh
ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, CTTC (ngày 24/5/1990), CTTC không còn bị bó
hẹp trong hai hình thức là công ty quốc doanh và công ty cổ phần, các hoạt động
nghiệp vụ cũng đợc mở rộng hơn.
1.1.2. Đặc điểm của công ty tài chính
Hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng ở mỗi quốc gia do nhiều bộ phận hợp
thành, mỗi bộ phận lại có vị trí và vai trò khác nhau. ở nớc ta hiện nay hệ thống
ngân hàng, tổ chức tín dụng gồm: Ngân hàng Nhà nớc và các tổ chức tín dụng.
Theo pháp luật hiện hành quy định thì các tổ chức tín dụng ở Việt Nam hiện nay
gồm:
- Ngân hàng thơng mại;
- Ngân hàng đầu t, ngân hàng phát triển, ngân hàng hợp tác, ngân hàng
chính sách;
- Qũy tín dụng nhân dân;
- Tổ chức tín dụng phi ngân hàng (Trong đó có CTTC và công ty cho thuê
tài chính)
Tuy đợc quy định dới các hình thức khác nhau với tên gọi và phạm vi hoạt
động nghiệp vụ khác nhau nhng chúng đều nằm trong hệ thống tổ chức tín
dụng.CTTC mang đầy đủ các đặc trng của một tổ chức tín dụng nói chung:
- Thứ nhất, CTTC là doanh nghiệp có đối tợng kinh doanh trực tiếp là tiền
tệ.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Tiền tệ là một hàng hoá đặc biệt đợc tách ra từ trong thế giới hàng hoá làm
vật ngang giá chung thống nhất.Nó đợc dùng để biểu hiện và đo lờng giá trị của
hàng hoá khác,làm phơng tiện lu thông,phơng tiện thanh toán,phơng tiện cất trữ..
Chính do sản phẩm kinh doanh là tiền tệ đã tạo ra sự khác biệt cơ bản giữa tổ chức

tổ chức tín dụng và các hoạt đông ngân hàng trong nền kinh tế chịu sự quản lý của
của Ngân hàng Nhà nớc. Đây cũng là dấu hiệu nhận dạng tổ chức kinh tế là CTTC.
Tuỳ thuộc vào các đặc thù trong hoạt động kinh doanh, tính chất sở hữu của từng
CTTC Nhà nớc có các quy định pháp luật riêng cho từng loại hình CTTC.
Tuy vậy, CTTC có những đặc điểm riêng mà dựa vào đó có thể nhận biết,
phân biệt chúng với các loại hình tổ chức tín dụng khác. Sự phân biệt này là cần
thiết và quan trọng vì trong nền kinh tế thị trờng, các tổ chức tín dụng có mối quan
hệ mật thiết, tác động qua lại với nhau.Do đó phạm vi hoạt động mà pháp luật quy
định cho từng loại hình Tổ chức tín dụng cần rõ ràng để tránh sự chồng chéo,
khiến cho hiệu quả mà chúng mang lại cho nền kinh tế bị giảm sút.Sự phân biệt
ranh giới, phạm vi hoạt động nghiệp vụ của từng loại hình tổ chức tín dụng cũng
giúp Nhà nớc dễ dàng hơn trong việc quản lý, có các biện pháp điều chỉnh phù hợp
và kịp thời. Từ đó đảm bảo cho một hệ thống tài chính lành mạnh, là cơ sở cho sự
phát triển bền vững của nền kinh tế thị trờng non trẻ ở nớc ta hiện nay.
Có thể phân biệt CTTC với các loại hình tổ chức tín dụng hiện hành khác ở
nớc ta hiện nay bởi các đặc trng cơ bản sau:
- Thứ nhất, về phạm vi thực hiện nghiệp vụ kinh doanh.
Hiện nay khi phân loại các tổ chức tín dụng dựa trên phạm vi thực hiện
nghiệp vụ kinh doanh, Tổ chức tín dụng đợc phân chia thành hai loại:tổ chức tín
dụng là ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
Dấu hiệu quan trọng nhất để phân biệt Tổ chức tín dụng là ngân hàng với
Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là hoạt động nhận tiền gửi không kỳ hạn và dịch
vụ thanh toán.Với tính chất là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng CTTC đợc pháp
luật quy định phạm vi thực hiện các giao dịch ngân hàng hẹp hơn so với Tổ chức
tín dụng là ngân hàng.
Trong khi CTTC chỉ đợc thực hiện một số hoạt động ngân hàng nh nội dung
kinh doanh thờng xuyên thì các Tổ chức tín dụng là ngân hàng đợc thực hiện toàn
bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan. Tổ chức
tín dụng là ngân hàng đợc huy động vốn bằng tất cả các loại tiền gửi: tiền gửi
Website: Email : Tel : 0918.775.368

tế...
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Sự tồn tại của CTTC trong hệ thống tài chính cũng tạo ra sự cạnh tranh
mạnh mẽ giữa các chủ thể của thị trờng tài chính, mang lại xung lực mới cho sự
phát triển thị trờng tài chính nói riêng và thị trờng nói chung.
ở nớc ta, CTTC là một hình thức trung gian tài chính khá mới mẻ và chỉ
thực sự phát triển mạnh khoảng năm năm gần đây nhng các CTTC đã sớm khẳng
định đợc vai trò quan trọng trong việc tạo lập thêm một kênh tài trợ tín dụng mới,
hữu hiệu cho các đơn vị thành viên trong tập đoàn và mở rộng phục vụ tổ chức,
các nhân ngoài tập đoàn. Sự ra đời các CTTC ở Việt Nam Chủ yếu nhằm mục tiêu
ban đầu là huy động và điều hoàn nguồn vốn trong nội bộ tổng công ty, phục vụ
sự phát triển của tổng công ty trong một ngành, lĩnh vực nhất định (sau này phát
triển thành các tập đoàn kinh tế).
Hoạt động của các CTTC đồng thời còn góp phần làm phong phú thêm các
dịch vụ tài chính - ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển đa dạng của thị trờng tài
chính tiền tệ trong nền kinh tế thị trờng. Cá biệt, một số CTTC đã đạt những kết
quả khả quan, tạo đợc vị thế trên thị trờng, là các đối tác tin tởng của các định chế
tài chính lớn trong nớc và quốc tế, nh CTTC Dầu khí và CTTC Công nghiệp tàu
thủy.
Nh vậy, có thể thấy, khi nền kinh tế càng phát triển thì vai trò của trung
gian tài chính càng quan trọng. Bên cạnh các trung gian tài chính khác, CTTC
cũng góp phần tạo thêm một kênh dẫn vốn cho nền kinh tế, đáp ứng đợc nhu cầu
vay vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ
và vừa, phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân...
1.3. Các loại hình công ty tài chính
Sau khi pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, CTTC đợc ban hành
ngày 24/5/1990 với quy định hình thức tồn tại của CTTC là công ty quốc doanh
hoặc công ty cổ phần. Theo các quy định của pháp luật hiện nay CTTC là loại hình
tổ chức tín dụng phi ngân hàng, là một pháp nhân Việt Nam, hạch toán độc lập.
Theo pháp luật hiện hành, CTTC đợc thành lập và hoạt động tại Việt Nam

trình độ của đội ngũ cán bộ thì pháp luật điều chỉnh tổ chức hoạt động của
CTTC đóng vai trò hết sức quan trọng. Có thể coi pháp luật là yếu tố quan trọng
Website: Email : Tel : 0918.775.368
hàng đầu làm cơ sở để CTTC phát triển một cách ổn định và an toàn, bảo vệ quyền
lợi các bên.
Có thể hiểu: Pháp luật về công ty tài chính là tổng hợp các quy phạm
pháp luật do cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền ban hành điều chỉnh các quan
hệ xã hội phát sinh trong quá trình thành lập, tổ chức, hoạt động và chấm dứt
hoạt động của công ty tài chính với các bên chủ thể có liên quan
Nhà nớc bằng các văn bản pháp luật đã định hình nên mô hình tổ chức của
CTTC nhng để mô hình này thực sự đi vào thực tiễn hoạt động có hiệu quả thì phải
quy định cho nó các chức năng nhiệm vụ, phạm vi hoạt động rõ ràng. Sự quy định
pháp luật về CTTC do đó là vô cùng cần thiết. Nằm trong hệ thống các tổ chức
trung gian tài chính, lấy hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh chủ yếu,
CTTC là nơi diễn ra quá trình tích tụ, điều hòa nhiều loại nguồn vốn, góp phần
thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia. Mặt khác, các quan hệ nghiệp vụ kinh doanh
ngân hàng phần lớn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao, tác động có tính dây chuyền đến
lợi ích của nhiều loại chủ thể trong nền kinh tế. Do vậy sự ổn định và phát triển
của hệ thống các tổ chức tín dụng trong đó có CTTC là một trong những điều kiện
cơ bản ảnh hởng tới quá trình phát triển của nền kinh tế - xã hội.
Quy định pháp luật về CTTC tạo ra môi trờng pháp lý tốt nhất để các CTTC
hoạt động hợp pháp, an toàn. Đồng thời nó còn là công cụ quản lý giúp Nhà nớc
kích thích những tác động tích cực, ngăn ngừa và hạn chế những tác động tiêu cực
trong hoạt động của CTTC, góp phần tạo ra thị trờng tài chính lành mạnh.
Tóm lại, việc ban hành các quy định pháp luật về CTTC là yêu cầu khách
quan và rất cần thiết. Pháp luật về công ty tài chính giúp chính CTTC biết mình đ-
ợc phép làm gì, không đợc phép làm gì, và làm nh thế nào. Việc này tạo nên một
chuẩn mực pháp lý để các hoạt động của CTTC ăn khớp với guồng quay của bộ
máy tài chính quốc gia, thực hiện tốt các chính sách tiền tệ của ngân hàng Nhà n-
ớc, tạo điều kiện tốt nhất cho Nhà nớc quản lý tổ chức và hoạt động của CTTC,từ

Bất cứ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đều cần có các quy định cụ thể
về tổ chức, quản trị điều hành và kiểm soát hoạt động của mình và CTTC cũng
không phải là một ngoại lệ. Trong đó quy định về cơ cấu các cơ quan, các yêu cầu
Website: Email : Tel : 0918.775.368
về nhân sự và các biện pháp kiểm soát, hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ của
CTTC.
- Thứ t, các quy định về hoạt động của công ty tài chính.
Nội dung pháp luật về CTTC cũng quy định về các nghiệp vụ ngân hàng mà
CTTC đợc phép thực hiện, các hoạt động kinh doanh mà CTTC đợc phép tiến hành
để thu lợi nhuận nh:
- Hoạt động huy động vốn.
Theo đó CTTC đợc phép huy động vốn từ các nguồn: Nhận tiền gửi có kỳ
hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân; Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng
chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn; Vay các tổ chức tài
chính, tín dụng trong,ngoài nớc và các tổ chức tài chính quốc tế; Tiếp nhận vốn uỷ
thác của Chính phủ,các tổ chức cá nhân trong và ngoài nớc.
- Hoạt động tín dụng.
Sau khi tiến hành nghiệp vụ huy động vốn cùng với nguồn vốn tự có. Pháp
luật về CTTC quy định CTTC đợc thực hiện hoạt động cấp tín dụng:
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay tiêu dùng dới hình thức
cho vay mua trả góp.
- Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thơng phiếu và các giấy tờ có giá khác.
- Bảo lãnh.
Và các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của Ngân hàng nhà nớc.
- Hoạt động mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ.
- Các hoạt động khác.
- Thứ năm, các quy định về chế độ tài chính, hạch toán, báo cáo và quản lý
nhà nớc đối với công ty tài chính.
Bên cạnh các quy định đảm bảo quyền tự chủ trong kinh doanh Nhà nớc
còn ban hành các quy định pháp luật mang tính hạn chế và kiểm soát rất chặt chẽ

đến 3000 tỷ. Trừ hai công ty tài chính Prudential Việt nam và CTTC Việt- Sài
Gòn, số còn lại là 100% vốn trực thuộc các tổng công ty hoặc tập đoàn doanh
nghiệp nhà nớc, đó là CTTC Dầu khí, CTTC Cao su, CTTC Dệt may, CTTC Tàu
thuỷ, CTTC Than- khoáng sản, CTTC Bu điện, CTTC Handico.
Theo số liệu của ngân hàng Nhà nớc, hiện có mời hồ sơ xin thành lập CTTC
cổ phần vốn đầu t trong nớc và sáu đề nghị thành lập CTTC của các tổ chức tín
dụng lớn trên thế giới (chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực tiêu dùng). điều này cho
thấy nhu cầu vốn cho nền kinh tế Việt Nam còn rất lớn, là môi trờng tiềm năng và
có sức hấp dẫn với các nhà kinh doanh tài chính tiền tệ cả trong và ngoài nớc. Nh-
ng thực tiễn cho thấy hoạt động của các CTTC còn rất mờ nhạt, chủ yếu bó hẹp
trong hoạt động của Tổng công ty mình, hiệu quả cha cao, đặc biệt loại hình này
cha đợc biết đến một cách rộng rãi.
1.1. Quy định về th nh lập công ty tài chính
Trc õy theo quy nh ca Phỏp lnh ngõn hng, hp tỏc xó tớn dng,
cụng ty ti chớnh ngy 24/05/1990 thì quy trỡnh thnh lp mt CTTC nc ta
gm hai khõu tỏch bit: cp giy phộp thnh lp v cp giy phộp hot ng.
n gin hoỏ cỏc th tc hnh chớnh, trỏnh s chng chộo, phin h trong vic
Website: Email : Tel : 0918.775.368
cp giy phộp thnh lp, giy phộp hot ng cho cỏc t chc tớn dng (trong ú
cú CTTC), iu 21 Lut cỏc t chc tớn dng (1997) quy nh Ngõn hng Nh
nc l c quan nh nc cú thm quyn cp giy phộp thnh lp v hot ng
cho cỏc t chc tớn dng v cp giy php hot ng ngõn hng cho cỏc t chc
khỏc theo quy nh ca lut ny v cỏc quy nh khỏc ca phỏp lut
- Do tớnh phc tp ca cỏc hot ng nghip v kinh doanh v s cn thit
phi bo m an ton cho h thng các tổ chức tín dụng nờn phỏp lut quy nh
cỏc iu kin v cp giy phộp thnh lp v hot ng ca cỏc t chc tớn dng
cht ch hn so vi cỏc quy nh ỏp dng cho cỏc loi doanh nghip khỏc. Việc
thành lập các CTTC đợc quy định rất cụ thể trong Nghị định số79/2002/N- CP
ngày 04/10/2002 v thông t số 06/2002/TT- NHNN ngày 23/12/2002, Luật các Tổ
chức tín dụng và các văn bản có liên quan. Theo đó một tổ chức muốn đợc cấp

một trong các trờng hợp quy định tại Điều 29 Luật các tổ chức tín dụng, khi:
- Có chứng cứ là hồ sơ xin cấp giấy phép có những thông tin cố ý làm sai sự
thật;
- Sau 12 tháng kể từ ngày đợc cấp phép mà tổ chức đó không hoạt động;
- Tự nguyện hoặc bị cơ quan nhà nớc có thẩm quyền buộc giải thể;
- Chia tách, sáp nhập, hợp nhất, phá sản;
- Hoạt động sai mục đích;
- Không có đủ các điều kiện để hoạt động.
Sau khi bị thu hồi Giấy phép, CTTC phải chấm dứt ngay mọi hoạt động đã
ghi trong giấy phép.
Nh vậy, môi trờng pháp lý cho hoạt động kinh doanh của các CTTC ở Việt
Nam đợc xác lập khá cơ bản và đầy đủ. Điều này đã tạo cơ sở pháp lý tốt cho các
công ty khi tiến hành hoạt động. Những điều kiện, tiêu chuẩn pháp luật đa ra khá
chi tiết, nhiều quy định đáp ứng đợc yêu cầu, đòi hỏi đối với loại hình kinh doanh
này. Chẳng hạn nh các quy định về vốn pháp định, tiêu chuẩn đối với thành viên
sáng lập, quản trị, điều hành, biện pháp kiểm soát đặc biệt. Qua đó đã thể hiện sự
quan tâm của nhà nớc phát triển loại hình tổ chức tín dụng này, làm phong phú
thêm các loại hình tổ chức tín dụng trong thị trờng tài chính tiền tệ Việt Nam.
Tuy nhiên, thực tế các quy định này của pháp luật nhiều lúc còn mang tính
hình thức với quá nhiều giấy tờ và các thủ tục phức tạp. Tại điểm a khoản 1 điều 8
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Nghị định số 79/2002/NĐ- CP ngày 4/10/2002 quy định về điều kiện đợc cấp giấy
phép thành lập CTTC phải có nhu cầu về hoạt động của CTTC trên địa bàn xin
hoạt động . Đây là một quy định còn cứng nhắc, vô hình chung hạn chế quyền tự
chủ kinh doanh của các tổ chức tín dụng. Đánh giá một địa bàn có nhu cầu hoạt
động của CTTC hay không phụ thuộc vào sự phân tích thị trờng và chiến lợc kinh
doanh của mỗi công ty. Riêng đối với các cơ quan quản lý nhà nớc (Ngân hàng
nhà nớc) cũng gặp khó khăn trong việc thẩm định cấp giấy phép, trong việc xác
định nh thế nào là có nhu cầu hoạt động của CTTC khi không có những chuẩn
mực cụ thể. Hay quy định phải có phơng án kinh doanh khả thi cũng rất mơ hồ,