5/24/2014
1
CHƢƠNG 4
LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN
VÀ BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT
KHOA KẾ TOÁN - KIỂM TOÁN
TRUỜNG ĐẠI HỌC MỞ TPHCM
MỤC TIÊU
Sau khi nghiên cứu nội dung này, người học có thể:
•Tạo cấu trúc bảng cân đối tài khoản và bảng tổng hợp
chi tiết.
•Ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệu.
5/24/2014
2
NỘI DUNG
• Lập bảng tổng hợp chi tiết công nợ
• Lập bảng tổng hợp hàng tồn kho
• Lập bảng cân đối tài khoản cấp 1, cấp 3
LẬPBẢNG CÂN ĐỐI SỐ PHÁT SINH
• Tạo một cấu trúc sổ
• Truy xuất dữ liệu
5/24/2014
3
Tạo cấu trúc sổ
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG CDSPS
5/24/2014
4
Truy xuất dữ liệu

[12]=
5/24/2014
6
LẬPBẢNG TH CHI TIẾT TK 131
• Tạo một cấu trúc sổ
• Truy xuất dữ liệu
Tạo cấu trúc sổ
5/24/2014
7
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG THCT
TK 131
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
Truy xuất dữ liệu
[1] =
[1]? Mã khách hàng
[2]? Tên khách hàng
[2]=IF(ISNA(VLOOKUP(A7,BDMTK!$B$4:$D$195,3,0)
),"",VLOOKUP(A7,BDMTK!$B$4:$D$195,3,0))
[3]=
[3]? Số dƣ nợ đầu kỳ
5/24/2014
8
Truy xuất dữ liệu
[4]? Số dƣ có đầu kỳ
[4]=
[5]? Tổng hợp số phát sinh nợ

• Truy xuất dữ liệu
5/24/2014
11
Tạo cấu trúc sổ
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG THCT
TK 331
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
5/24/2014
12
Truy xuất dữ liệu
[1] =
[1]? Mã nhà cung cấp
[2]? Tên nhà cung cấp
[2] =
[3]=
[3]? Số dƣ nợ đầu kỳ
Truy xuất dữ liệu
[4]? Số dƣ có đầu kỳ
[4]=IF(ISNA(VLOOKUP(A7,BDMTK!$B$4:$F$195,5,0)),0,
MAX(0,VLOOKUP(A7,BDMTK!$B$4:$F$195,5,0)))
[5]? Tổng hợp số phát sinh nợ
[5]=SUMIF(SOKTMAY!$J$3:$J$274,THCT131!A7,SOKT
MAY!$M$3:$M$274)
[6]? Tổng số phát sinh có:
[6]=
5/24/2014

16
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG THCT
TK 152
BẢNG DMTK
Truy xuất dữ liệu
[1]? Mã vật tƣ
[1]=IF(LEFT(BDMTK!$B4,3)="152",BDMTK!B4,"")
[2]? Tên vật tƣ
[2]=
5/24/2014
17
Truy xuất dữ liệu
[3]? Số lƣợng tồn đầu kỳ
[3]=
[4]? Trị giá tồn đầu kỳ
[4]=IF(ISNA(VLOOKUP($A7,BDMTK!$B$4:$F$195,5,
0)),0,VLOOKUP($A7,BDMTK!$B$4:$F$195,5,0))
[5]? Tổng số lƣợng nhập
[5]=SUMIF(TKGHINO,A7,SOLUONGPS)
Truy xuất dữ liệu
[6]? Tổng trị giá nhập
[6]=SUMIF(TKGHINO,A7,SOTIENPS)
[7]? Tổng số lƣợng xuất
[7]=
[8]? Tổng trị giá xuất
[8]=
5/24/2014

• Truy xuất dữ liệu
5/24/2014
20
Tạo cấu trúc sổ
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG THCT
TK 153
BẢNG DMTK
5/24/2014
21
Truy xuất dữ liệu
[1]? Mã vật tƣ
[1]=
[2]? Tên vật tƣ
[2]=
Truy xuất dữ liệu
[3]? Số lƣợng tồn đầu kỳ
[3]=
[4]? Trị giá tồn đầu kỳ
[4]=
[5]? Tổng số lƣợng nhập
[5]=
5/24/2014
22
Truy xuất dữ liệu
[6]? Tổng trị giá nhập
[6]=
[7]? Tổng số lƣợng xuất

5/24/2014
24
LẬPBẢNG TH CHI TIẾT TK 155
• Tạo một cấu trúc sổ
• Truy xuất dữ liệu
Tạo cấu trúc sổ
5/24/2014
25
Truy xuất dữ liệu
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
BẢNG THCT
TK 155
BẢNG DMTK
LẬPBẢNG TH CHI TIẾT TK 156
• Tạo một cấu trúc sổ
• Truy xuất dữ liệu