LỜI MỞ ĐẦU
Thế giới ngày nay ngày càng có khuynh hướng tiến tới sự hội nhập và
điều này đã tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho các quốc gia phát triển, mở
rộng các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, trong đó thương mại quốc tế đóng
vai trò quan trọng. Việt Nam với chủ trương phát triển nền kinh tế mở, đẩy
nhanh quá trình hội nhập với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới cũng
đã tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại
quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho quá trình
Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước.
Đóng góp một phần không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế
chính là hoạt động thanh toán quốc tế. Chất lượng và tốc độ phát triển
thương mại quốc tế phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, trong đó thanh toán quốc
tế giữ vai trò hết sức quan trọng. Trong những năm vừa qua hoạt động thanh
toán quốc tế của nước ta đã trải qua nhưng bước thăng trầm, nhưng đang
ngày càng hoàn thiện và phát triển.
Trong quá trình học tập tại trường, được sự hướng dẫn chỉ bảo tận
tình của các thầy cô giáo, em đã tiếp thu được những kiến thức cơ bản về
ngân hàng thương mại. Đến khi thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần
Công thương Thái Nguyên, em nhận thấy thanh toán quốc tế nói chung và
hoạt động thư tín dụng nhập khẩu nói riêng đã được ngân hàng xem là một
trong những hoạt động quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mình. Và
trong những năm gần đây, hoạt động thư tín dụng nhập khẩu của ngân hàng
vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần phải khắc phục, cùng với nó là sự cạnh
tranh gay gắt của các ngân hàng trong và ngoài nước. Bởi vậy, việc nghiên
cứu để hoàn thiện, nâng cao hoạt động thư tín dụng nhập khẩu tại Ngân hàng
là rất cần thiết.
Xuất phát từ lý do trên, nên em đã chọn đề tài: “ Nghiên cứu quy trình
thư tín dụng nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương
Thái Nguyên” làm đề tài cho báo cáo thực tập của mình.
1
Kết cấu của bài báo cáo thực tập:

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam có quan hệ
đại lý với trên 850 ngân hàng lớn trên toàn thế giới, là thành viên của hiệp
hội ngân hàng Việt Nam, hiệp hội các ngân hàng Châu Á, hiệp hội tài chính
viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu. Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng
dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, Vietinbank
không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát
triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng. Từ
năm 2005, Vietinbank đã khởi động hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu
chuẩn ISO 9001:2000. Sau hơn 2 năm áp dụng, Vietinbank là Ngân hàng
đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000 cho hệ thống
quản lý chất lượng vào tháng 7/2008. Đây là một trong những mốc quan
trọng đánh dấu sự trưởng thành vững chắc của Vietinbank trên bước đường
đổi mới.
Ngày 10/6/2008, tại Hà Nội, Vietinbank đã tổ chức ra mắt Sở Giao
dịch chuyên hoạt động trong lĩnh vực thanh toán quốc tế và tài trợ thương
mại. Việc đưa mô hình xử lý tập trung về thanh toán quốc tế và tài trợ
thương mại của Vietinbank đã đánh dấu mốc phát triển quan trọng trong
hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và tài trợ thương mại của Vietinbank.
3
Đây cũng là mô hình lần đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam, mang lại cho
Vietinbank nhiều lợi thế so với các ngân hàng khác.
1.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên:
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Thái Nguyên là một
chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nằm trên địa bàn
tỉnh Thái Nguyên, được thành lập năm 1988 và có địa chỉ tại số 62 đường
Hoàng Văn Thụ, TP Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên. Khi mới thành lập
toàn chi nhánh gồm 1 Hội sở chính và 2 chi nhánh trực thuộc, quy mô kinh
doanh còn nhỏ bé, các dịch vụ ngân hàng hạn hẹp, đối tượng phục vụ chủ
yếu là các công ty, xí nghiệp của nhà nước, đội ngũ cán bộ nhân viên của
ngân hàng còn nhiều bỡ ngỡ do đang trong thời kì chuyển đổi, tiếp cận với

thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng theo đúng quy
định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Trực tiếp quảng cáo,
tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các cá nhân.
+ Phòng tiền tệ ngân quỹ: Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ
thanh toán về xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy
định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
+ Phòng tổ chức hành chính: Là phòng tổ chức quản lý nhân sự và theo dõi
tài sản cố định, công cụ lao động, kho ấn chỉ, chỉ tiêu nội bộ của chi nhánh.
+ Phòng quản lý rủi ro: Là phòng quản lý giám sát thực hiện danh mục cho
vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng,
thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án đề nghị cấp tín dụng. Theo
dõi thu hồi các khoản nợ xấu, nợ đã được xử lý, hàng tháng tiến hành phân
loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi
ro trong toàn bộ hoạt động ngân hàng.
Với cơ cấu tổ chức khá chặt chẽ và khoa học cho thấy quy mô hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên khá hiệu
quả.
3. Chức năng và nhiệm vụ:
5
Cũng như các ngân hàng khác, ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên
thực hiện các chức năng và nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ trên các lĩnh vực
sau:
- Khai thác các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ các định chế tài
chính để hỗ trợ cho hoạt động thanh toán thương mại.
- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kì hạn, có kì hạn; tiền gửi thanh
toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kì phiếu, trái phiếu ngân hàng.
- Kinh doanh ngoại tệ.
- Cung ứng các dịch vụ: Chi trả kiều hối, các dịch vụ chuyển tiền, thanh toán
bảo lãnh, thẻ ATM, thư tín dụng, nhờ thu, chuyển nhượng các khoản thu, tái

bao gồm các hồ sơ sau:
• Hồ sơ pháp lý khách hàng: Tài liệu, báo cáo tình hình tài chính, sản
xuất kinh doanh, quan hệ tín dụng.
• Hồ sơ L/C :
+ Giấy đề nghị mở L/C (theo mẫu) trong đó ghi rõ số Hợp đồng mua
bán liên quan;
+ Hợp đồng hoặc các giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương như đơn
đặt hàng, chào hàng đã được xác nhận...; Hợp đồng ủy thác (trường
hợp ủy thác)
+ Văn bản xác nhận của NHNN đăng ký vay, trả nợ nước ngoài (L/C
trả chậm, trung, dài hạn)
+ Dự án/ phương án; Trường hợp L/C trả chậm, dự án/ phương án liên
quan đến hàng hóa, dịch vụ trả chậm theo L/C phải có nội dung chi
tiết, cụ thể về phương án sử dụng vốn trong thời gian chậm trả, kế
hoạch trích khấu hao, kế hoạch chuyển tiền thanh toán.
7
• Hồ sơ bảo đảm:
+ Cam kết thanh toán bằng vốn tự có (trường hợp thanh toán bằng vốn
tự có)/ cam kết chuyển đủ tiền ký quỹ (trường hợp LC ký quỹ từng
phần) của khách hàng;
+ Hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn hoặc cam kết của khách hàng sẽ bổ
sung ký quỹ, tài sản thế chấp/cầm cố nếu tỷ giá tăng (trường hợp
khách hàng ký quỹ và/hoặc tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao
bằng VNĐ)
+ Một bộ đầy đủ hợp đồng bảo hiểm hoặc giấy chứng nhận bảo hiểm
bản chính (trường hợp giá mua chưa bao gồm phí bảo hiểm).
(ii) Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ, sao gửi và hoàn chỉnh hồ sơ
- Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ mở L/C, sao gửi hồ sơ cho phòng Quản lý rủi ro.
- Sau khi kiểm tra đủ tính pháp lý của hồ sơ cán bộ tín dụng khách hàng lập
Tờ trình thẩm định và trình lãnh đạo phê duyệt phát hành L/C.

- Ký tắt trên từng trang giấy đề nghị mở LC/ tái thẩm định, hợp đồng
tín dụng, hợp đồng bảo đảm ghi rõ ý kiến đề xuất mở LC / không mở LC
cùng các điều kiện kèm theo.
Bước 3: Thẩm định rủi ro độc lập và trình duyệt báo cáo kết quả thẩm
định rủi ro.
Bước 4: Xét duyệt hồ sơ mở L/C, ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo
đảm (nếu có), thực hiện công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo
đảm đối với hợp đồng bảo đảm thực hiện các thủ tục giao nhận tài sản
bất đảo đảm, hồ sơ tài sản bảo đảm.
Bước 5: Nhập các thông tin về khách hàng, hồ sơ mở L/C, tài sản bảo
đảm, kiểm soát, giám sát việc nhập thông tin trên hệ thống INCAS.
Bước 6: Chuyển hồ sơ về Sở giao dịch để xử lý:
9
(i) Gửi chứng từ
Người thực hiện: Cán bộ tài trợ thương mại
- Các chứng từ fax/ scan & image có tính ký hiệu mật về Sở giao dịch để
xử lý bao gồm:
+ Giấy đề nghị phát hành/ thư tín dụng (của chi nhánh)
+ Giấy đề nghị mở thư tín dụng (của khách hàng)
+ Hợp đồng nhập khẩu hoặc các giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương
- Các chứng từ được chuyển về Sở giao dịch qua hệ thống fax hoặc
scan & image phải ghi số tham chiếu trên góc phải trang đầu của chứng
từ, chứng từ nhiều trang phải đánh số thứ tự của trang trên tổng số trang
của chứng từ đó.
(ii) In chứng từ : Sau khi Sở giao dịch đã phát hành LC/ sửa đổi LC cán bộ
khách hàng thực hiện các công việc sau:
- Kiểm tra, đối chiếu sự khớp đúng của các chứng từ in ra với hồ sơ
gốc, nếu phát hiện sai sót, liên hệ ngay với Sở giao dịch để tìm biện pháp
giải quyết
(iii) Chứng từ giao cho khách hàng