TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
-----Y Z----- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Tên Đề Tài:
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG
BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH
CẦN THƠ
Thơ đã tạo cơ hội cho tôi được thực tập tại đơn vị và tạo mọi điều kiện thuận lợi
cho tôi tìm hiểu tình hình thực tế tại đơn vị và góp phần làm cho đề tài tốt
nghiệp của tôi được thành công tốt đẹp. Xin cảm ơn các chị Phòng nguồn vốn tại
ngân hàng đã tận tình giúp đỡ và cung cấp đầy đủ số liệu làm cho đề tài của tôi
hoàn thiện hơn.
Xin chân thành cảm ơn!
Ngày.....tháng.....năm.....
Sinh viên thực hiện
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng, đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập
và phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất cứ đề tài nghiên
cứu khoa học nào.
Ngày .....tháng.....năm.....
Sinh viên thực hiện
BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
- Họ và tên người hướng dẫn:……………………………………………………..
- Học vị:……………………………………………………………………………
- Chuyên ngành:……………………………………………………………………
- Cơ quan công tác:………………………………………………………………..
- Tên học viên: La Huyền Huyển
- Mã số sinh viên: 4043225
Cần Thơ, ngày …… tháng …….năm 2008
NGƯỜI NHẬN XÉT
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU...........................................................................1
1.1Sự cần thiết của đề tài......................................................................1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ....................................................................... 3
1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................3
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................3
1.3 Phạm vi nghiên cứu ........................................................................ 3
1.4 Lược khảo tài liệu tham khảo .........................................................3
CHƯƠNG II:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN CỨU ............................................................................................... 5
2.1 Phương pháp luận ...........................................................................5
2.1.1 Khái niệm và phân loại nguồn vốn của NHTM ..........................5
2.1.2 Các hình thức huy động vốn........................................................6
2.1.3 Những rủi ro đối với nguồn vốn huy động..................................8
2.1.4 Các chỉ số tài chính sử dụng trong phân tích số liệu của đề tài... 8
2.1.5 Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số đối tương sử dụng trong
phân tích của đề tài ...............................................................................9
2.2 Phương pháp nghiên cứu ................................................................10
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ......................................................10
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu.....................................................10
CHƯƠNG III:ĐÁNH GIÁ SƠ BỘ VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ......................................................11
3.1 Khái quát về ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ ........................11
3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của ngân hàng MHB
3.5 Những thành tựu chi nhánh MHB Cần Thơ đạt được từ khi
mới thành lập cho đến nay.................................................................... 29
CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI
NHÁNH CẦN THƠ CỦA NGÂN HÀNG PHÁTTRIỂN NHÀ ĐBSCL ..31
4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007............................................31
4.1.1 Vốn huy động ..............................................................................33
4.1.2 Vốn điều chuyển từ Hội sở..........................................................33
4.1.3 Tài sản nợ khác............................................................................34
4.2 Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng...........................35
4.2.1 Phân tích nguồn vốn huy động-phân theo hình thức huy động...35
4.2.2 Phân tích tình hình vốn huy động theo nội tệ, ngoại tệ ............... 39
4.2.3 Phân tích huy động vốn phân theo kỳ hạn tín dụng .................... 41
4.2.4 Phân tích tình hình huy động vốn theo ngành nghề kinh tế ........44
4.2.5 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn
của ngân hàng .......................................................................................46
4.2.6 Phân tích rủi ro trong huy động vốn............................................48
CHƯƠNG V: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ VÀ
KHẢ NĂNG CẠNH TRANH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH .... 52
5.1 Điểm mạnh, điểm yếu và tiềm lực cạnh tranh của chi nhánh
trong công tác huy động vốn so với các TCTD trên địa bàn................52
5.1.1 Điểm mạnh ..................................................................................52
5.1.2 Điểm yếu .....................................................................................52
5.1.3 Tiềm lực cạnh tranh của chi nhánh.............................................. 54
5.2 Một số giải pháp .............................................................................55
CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.............................................58
6.1 Kết luận...........................................................................................58
6.2 Kiến nghị ........................................................................................58
DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB Cần Thơ................................14
Hình 2: Sơ đồ mạng lưới MHB Cần Thơ .............................................14
Hình 3: Biểu đồ thu nhập......................................................................20
Hình 4: Biểu đồ chi phí.........................................................................22
Hình 5: Biểu đồ tình hình nguồn vốn ...................................................32
Hình 6: Biểu đồ vốn huy động phân theo hình thức huy động.............36
Hình 7: Biểu đồ vốn huy động phân theo nội tệ, ngoại tệ....................40
Hình 8: Biểu đồ vốn huy động phân theo kỳ hạn .................................42
Hình 9: Biểu đồ vốn huy động phân theo thành phần kinh tế..............44
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT -NHTM Ngân hàng thương mại
- ĐBSCL Đồng bằng song cửu long
- MHB Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
-NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần
-NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước
-NHNN Ngân hàng nhà nước
-TCTD Tổ chức tín dụng
-ĐCHS Điều chuyển từ hội sở
-VND Việt nam đồng
-VHĐ Vốn huy động
-TS Tài sản
kiến nghị góp phần triển khai công tác huy động vốn tại chi nhánh có hiệu quả
hơn và nâng cao năng lực cạnh tranh của chi nhánh trong lĩnh vực huy động vốn
hiện nay.
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
1
CHƯƠNG I
GIỚI THIỆU
1.1Sự cần thiết của đề tài
Việt Nam từ khi hội nhập đến nay, nền kinh tế đã có nhiều bước phát triển
vượt bậc về mọi mặt. Đồng thời, đời sống nhân dân cũng được nâng cao cả về
vật chất lẫn tinh thần. Với chính sách kinh tế thị trường mở cửa, nền chính trị ổn
định, giàu tiềm lực về tài nguyên và con người, đất nước ta đã thật sự trở thành
khu vực kinh tế đầy triển vọng và hấp dẫn đối với các nhà đầu tư. Theo Tổng cục
thống kê, hai tháng đầu năm 2008, cả nước đã có 43 dự án đầu tư nước ngoài
được cấp phép, với tổng vốn đăng ký gần 120,4 triệu USD, nâng tổng vốn đầu tư
nước ngoài vào nước ta trong hai tháng đầu năm nay lên 742,2 triệu USD. Qua
tình hình thực tế cho thấy, lượng vốn đổ vào nước ta là rất lớn. Vì vậy, chúng ta
cần phải có một cơ chế chính sách quản lý tiền tệ thật tốt để tận dụng được các
nguồn vốn này một cách hiệu quả nhất.
Ngân hàng thương mại (NHTM) với chức năng là tổ chức tài chính trung
Vì nguồn vốn này là một trong những nguồn vốn hoạt động quan trọng trong
chiến lược kinh doanh của các TCTD.
Mặt khác, theo qui định của luật ngân hàng sửa đổi thì từ ngày
31/12/2008, điều kiện để một NHTMCP tiếp tục được hoạt động là vốn điều lệ
tối thiểu phải đạt 1.000 tỷ đồng. Và kèm theo nghị định số 141/2006/NĐ-CP
ngày 05/12/2006 của chính phủ về vốn điều lệ tối thiểu của các NHTMCP vào
ngày 31/12/2010 phải đạt 3.000 tỷ đồng mới được tiếp tục hoạt động. Trong khi
đó, thì các NHTMNN lại đang trong tiến trình cổ phần hóa và một khi đã cổ phần
hóa xong thì các ngân hàng này cũng phải chấp hành các qui định về vốn điều lệ
như đối với các NHTMCP do chính phủ ban hành. Chính vì thế, các NHTMNN
cần phải hoạt động tích cực và có hiệu quả hơn nữa để thu hút các nhà đầu tư
trong và ngoài nước, nhằm tăng vốn điều lệ đảm bảo đúng tiến trình cổ phần hóa.
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL (MHB), bản thân là một NHTMNN nên cũng
không nằm ngoài xu hướng này. Như vậy, MHB cần phải có một chính sách huy
động vốn thật tốt với chi phí thấp nhất và nguồn vốn huy động tại chỗ là một
nguồn vốn có thể tranh thủ được một cách nhanh nhất, tốt nhất với giá rất rẻ. Từ
việc tìm hiểu trên tôi nhận thấy đây là vấn đề hấp dẫn, mang tính chất thời sự,
nên quyết định chọn đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng phát
triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp của
mình.
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
3
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
1.2.1 Mục tiêu chung:.
Đánh giá được thực trạng huy động vốn tại chi nhánh Cần Thơ của MHB.
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
4
đề ra chiến lược huy động vốn và các biện pháp thực hiện chiến lược này, góp
phần làm cho công tác huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn có hiệu quả hơn trong những năm tiếp theo.
2) Tiểu luận tốt nghiệp “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng
phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ”, Năm 2007, Sinh viên thực hiện Trần
Cẩm Thúy, Lớp Kế Toán-NH5B.
Tiểu luận này đi sâu phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng, tìm
ra những thuận lợi và khó khăn, đề xuất giải pháp, kết luận kiến nghị góp phần
nâng cao công tác huy động vốn tại chi nhánh.
Từ việc tham khảo những luận văn này, giúp tôi nắm được cách thức trình
bày một luận văn như thế nào cho đúng, biết sơ lược về nội dung và cách thức
phân tích số liệu của tác giả trong đề tài. Từ đó, tôi đúc kết nên kinh nghiệm của
riêng mình để thực hiện luận văn tốt hơn.
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
5
CHƯƠNG II
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
6
vốn trong thanh toán (thư tín dụng, séc thanh toán được ngân hàng đảm bảo chi
trả…) và các nguồn vốn khác (vốn ủy thác đầu tư,dự án phát triển kinh tế xã
hội…)
2.1.2 Các hình thức huy động vốn.
Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì
việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động
kinh doanh của các NHTM. Vốn không những giúp cho ngân hàng tổ chức được
hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển
sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của
toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung.
Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ kinh doanh làm phát sinh chi phí
lớn nhất trong tổng chi phí hoạt động của ngân hàng do đó cũng ảnh hưởng nhiều
nhất đến thu nhập của các NHTM. Nó được thực hiện thông qua hành vi mở tài
khoản để thực hiện thanh toán cho khách hàng hoặc huy động các loại tiền gởi
định kỳ có lãi,... Các NHTM có thể huy động vốn dước các hình thức như sau:
* Tài khoản tiền gởi thanh toán: tức là tài khoản mà ngân hàng mở cho các
tổ chức kinh tế, để thực hiện các giao dịch-thanh toán trong quá trình hoạt động
kinh doanh. Bộ phận nguồn vốn này được khách hàng rút vào và gởi vô thường
xuyên nên nó rất không ổn định, do đó được ngân hàng áp dụng mức lãi xuất rất
thấp. Để có được nguồn vốn dồi dào, ngân hàng cần thiết phải mở rộng đối tượng
sử dụng tài khoản, một mặt ngân hàng có thể tận dụng nguồn vốn giá rẻ, mặt
khác đảm bảo tính ổn định tổng thể của các loại nguồn vốn.
* Tài khoản tiết kiệm và tiền gởi có kì hạn: là tài khoản mà khách hàng
bảo nguồn thanh toán cần thiết.
* Thực hiện bán lại các khoản vay và chứng khoán hóa các khoản vay: kỹ
thuật tạo vốn này được phát triển mạnh mẽ trong thập niên 80-90 tại các nước có
thị trường tiền tệ phát triển. Với kỹ thuật này, để có vốn ngân hàng phải bán lại
các tài sản có chọn lọc. Và các khoản mục trên bảng cân đối kế toán được đem
bán thường là các khoản cho vay và ngân hàng có thể bán đứt hoặc chỉ một phần
của khoản vay mà thôi. Ngoài ra, các NHTM cũng phải gom các khoản vay thành
nhóm, xóa các khoản vay khỏi bảng cân đối kế toán của mình để chuyển chúng
vào đầu tư chứng khoán và sau đó sẽ được bán lại cho các nhà đầu tư chứng
khoán để có thể sử dụng tài trợ cho các hoạt động đầu tư mới hay để đáp ứng cho
nhu cầu ngân quỹ nào đó của ngân hàng. Kỹ thuật sáng tạo này được gọi là
chứng khoán kóa các khoản vay và có ít nhất hai hệ quả lợi ích:
- Tạo tính thanh khoản cho các khoản vay bị yếu tố thời hạn làm cho
chúng đóng băng và cách thức này cho phép ngân hàng thực hiện những khoản
đầu tư hay chi tiêu mới.
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
8
- Tạo nguồn thu nhập phí bổ sung do ngân hàng thực hiện chứng khoán
hóa tài sản.
2.1.3 Những rủi ro đối với nguồn vốn huy động.
* Bao gồm: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro vốn chủ sở hữu
- Rủi ro lãi suất: lãi suất thị trường thay đổi thì thu nhập lãi suất của ngân
hàng cũng thay đổi theo. Lãi suất huy động trên thị trường tăng thì thu nhập lãi
suất của ngân hàng giảm đi và ngược lại. Và tuy theo chính sách huy động của
từng ngân hàng mà lãi suất huy động ảnh hưởng đến thu nhập lãi suất khác nhau.
- Phân tích tổng quát nguồn vốn của NHTM
Tỉ trọng từng
khoản mục
nguồn vốn
(%)
Tổng nguồn vốn
Số dư từng khoản mục nguồn vốn
=
100%
X
Chỉ số này sẽ giúp nhà phân tích biết được cơ cấu nguồn vốn của ngân
hàng. Mỗi một khoản mục nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi
phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả,… Do đó, ngân hàng cần quan sát, đánh
giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động vốn
tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định.
- Phân tích nguồn vốn huy động
Chỉ số
Tỉ trọng từ
loại tiền gở
(%)
ng
i
Tổng vốn huy động
Số dư từng loại tiền gởi
=
100%
X
Đây là chỉ số xác định cơ cấu huy động vốn của ngân hàng. Việc xác định
cơ cấu này giúp tổ chức tín dụng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối
ánh tình hình của sự kiện, khi số tuyệt đối không thể nói lên đuợc.
- Công thức
Chỉ tiêu thực tế
2.2 Phương pháp nghiên cứu:
Mức
thành v
mức k
độ hoàn
ượt
ế hoạch
Chỉ tiêu kế hoạch
=
100% 100%
-
X
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: Tham khảo, tổng hợp thông tin từ báo,
tạp chí khoa học, internet… và các tài liệu liên quan đến lĩnh vực ngân hàng.
Đồng thời, thu thập số liệu thứ cấp tại ngân hàng do phòng nguồn vốn cung cấp.
Kết hợp tham khảo ý kiến, kinh nghiệm của các cán bộ phòng nguồn vốn của chi
nhánh.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt
đối và số tương đối kết hợp với các chỉ số tài chính có sẵn trong các sách nghiên
cứu về lĩnh vực ngân hàng để phân tích số liệu trong đề tài.
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
10
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
hướng tự động hóa, phù hợp với thông lệ quốc tế và cung cấp nhiều dịch vụ hiện
đại đem lại cho khách hàng sự thỏa mãn cao nhất khi sử dụng dịch vụ của ngân
hàng. Trong những năm tới đây, MHB sẽ tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động
trong tất cả các khâu của toàn hệ thống từ hoạt động kinh doanh cho đến cung
cách phục vụ khách hàng, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
12
trên thị trường tài chính hiện nay. Với chủ trương như thế của MHB, chi nhánh
Ngân hàng MBH tại Cần Thơ cũng đang từng bước hội nhập với mạng lưới công
nghệ thông tin hiện đại, luôn được nâng cao cải tiến theo xu hướng hiện đại hóa
toàn cầu hóa.
Hiện nay, chi nhánh MHB tại Cần Thơ đã có mối quan hệ thanh toán với
tất cả các ngân hàng trong và ngoài nước trên toàn quốc. Ngoài ra, chi nhánh Cần
Thơ của ngân hàng còn tham gia thanh toán với hơn 100 đại lý thanh toán quốc
tế trên thế giới. Và mới đây, vào tháng 06/2007 chi nhánh đã hợp tác thành công
dự án mở thẻ E- Cash năng động đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng với Ngân
hàng Đông Á, Ngân hàng Nhà Hà Nội và Ngân hàng Sài Gòn Công Thương với
mạng lưới máy ATM rộng khắp cả nước.
3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và hoạt động của chi nhánhMHB tại Cần Thơ
Một NHTM hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường. Ngân
hàng được phép huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín
dụng trung và dài hạn, đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và xây dựng
kết cấu hạ tầng kinh tế-xã hội.
3.1.2.1 Về công tác huy động vốn.
Ngân hàng sẵn sàng cung cấp các dịch vụ về tiền gởi và kinh doanh tiền tệ
khi khách hàng có nhu cầu.
* Thực hiện tín dụng xuất nhập khẩu các trang thiết bị, máy móc, vật tư
thiết bị hay cho vay để tài trợ thanh toán xuất nhập khẩu đối với các doanh
nghiệp thường xuyên kinh doanh, giao dịch với đối tác nước ngoài.
* Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, thanh
toán.
* Thanh toán quốc tế, chuyển tiền qua mạng SWIFT đảm bảo nhanh
chóng, an toàn và chi phí rẻ.
* Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền qua
WESTERN UNION.
* Củng cố và mở rộng hệ thống khách hàng truyền thống, đó là các doanh
nghiệp xây lắp, doanh nghiệp thuộc khối ngành xây dựng, các doanh nghiệp sản
xuất kinh doanh dịch vụ, cung ứng thiết bị, khảo sát thiết kế và một số khách
hàng truyền thống khác.
* Mở rộng và phát triển quan hệ hợp tác với các tổ chức tín dụng khác
trong và ngoài nước.
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Cần Thơ
3.2 Cơ cấu tổ chức.
3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức và mạng lưới của chi nhánh
BAN GIÁM ĐỐC
Phòng
Nguồn Vốn
Phòng Kế
Hình 2: Sơ đồ mạng lưới MHB Cần Thơ
3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận.
3.2.2.1 Ban Giám Đốc
* Có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của đơn vị. Phân chia công
việc phù hợp với chức năng, vai trò , nhiệm vụ của các phòng ban. Và chịu trách
nhiệm chung về các vấn đề phát sinh trong đơn vị.
* Tiếp nhận các ý kiến và thông tin phản hồi từ cấp dưới nhằm kịp thời
điều chỉnh những vấn đề phát sinh trong quá trình hoạt động của chi nhánh.
* Có toàn quyền quyết định mức vay của một khoản vay.
* Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỹ
luật, hay nâng lương cho cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán
trưởng và trưởng phòng kiểm soát nội bộ.
GVHD: Ths. Huỳnh Việt Khải SVTH: La Huyền Huyển
14
Copyright: Tài liệu đại học ©