B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
TRN ÁI M NÂNG CAO CHT LNG THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN
HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH
PH H CHÍ MINH (HDBANK) LUN VN THC S KINH T


TRN ÁI M NÂNG CAO CHT LNG THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN
HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH
PH H CHÍ MINH (HDBANK)
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s: 60340201

LUN VN THC S KINH T
Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS Trn Hoàng Ngân TP.H Chí Minh – Nm 2013

MC LC

DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT
DANH MC CÁC BNG BIU
DANH MC CÁC BIU , HÌNH V

hàng doanh nghip. 20
Kt lun chng 1 20

CHNG 2: THC TRNG CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG VÀ CHT
LNG THM NH TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C
PHN PHÁT TRIN THÀNH PH H CHÍ MINH (HDBANK)
2.1 Tng quan v HDBank 21
2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 21
2.1.2 Nhng thành tu đt đc 21
2.2 Tng quan v hot đng tín dng ti HDBank 22
2.2.1 D n cho vay 22
2.2.2 N quá hn, N xu 24
2.3 Tng quan v hot đng tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti
HDBank 25
2.3.1 D n cho vay đi vi khách hàng doanh nghip 25
2.3.2 N xu ca khách hàng doanh nghip 32
2.4 Thc trng công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti
HDBank 39
2.4.1 Ni dung thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 39
2.4.2 Quy trình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 48
2.5 ánh giá cht lng hot đng tín dng ti HDBank nói chung và cht lng
thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip nói riêng 48
2.5.1 ánh giá cht lng tín dng ti HDBank 48
2.5.2 ánh giá cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 50
2.6 Nhng tn ti và nguyên nhân tn ti trong công tác thm đnh tín dng đi vi
khách hàng doanh nghip 52
2.6.1 Nhng mt tn ti trong công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip 52
2.6.2 Nguyên nhân tn ti 61
Kt lun chng 2 69

8. NHTM: Ngân hàng thng mi
9. QHKH: Quan h khách hàng
10. TCTD: T chc tín dng
11. TMCP: Thng mi c phn
12. TP.HCM: Thành ph H Chí Minh
13. TSB: Tài sn đm bo
14. VCSH: Vn ch s hu
DANH MC CÁC BNG, BIU

Bng 2.1: Tình hình d n cho vay ti HDBank
Bng 2.2: Tình hình n quá hn và n xu ti HDBank
Bng 2.3: T l n quá hn và t l n xu ti HDBank
Bng 2.4: Tình hình d n cho vay đi vi khách hàng doanh ng
Bng 2.5: T trng d n phân theo khách hàng
Bng 2.6: D n doanh nghip phân theo mc đích vay
Bng 2.7: Tình hình d n doanh nghip phân theo thi hn vay
Bng 2.8: Tình hình d n doanh nghip phân theo TSB
Bng 2.9: Tình hình d n doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.10: T trng d n doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.11: Tình hình N xu phân theo khách hàng
Bng 2.12: T trng N xu phân theo khách hàng
Bng 2.13: N xu doanh nghip phân theo mc đích vay
Bng 2.14: N xu phi sn xut và d n phi sn xut
Bng 2.15: N xu doanh nghip phân theo thi hn vay
Bng 2.16: Tình hình N xu doanh nghip phân theo TSB
Bng 2.17: T trng n xu doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.18: ánh giá cht lng hot đng tín dng ti HDBank:
Bng 2.19: ánh giá cht lng thm đnh tín dng doanh nghip:
nhng nguyên nhân gây ra các khó khn này. Vì vy, mt trong nhng vn đ trng
tâm đ phát trin h thng ngân hàng mt cách bn vng là phát trin tín dng đi đôi
vi vic nâng cao cht lng công tác thm đnh tín dng và kim soát ri ro tín dng.
Xut phát t thc tin trên tôi mnh dn nghiên cu và thc hin lun vn thc s
kinh t chuyên ngành tài chính ngân hàng vi đ tài: “Nâng cao cht lng thm đnh
tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP phát trin TP.HCM”.
Hy vng rng vi gii pháp mà tôi đa ra s mang li hiu qu thit thc, đáp ng đc
yêu cu nâng cao cht lng tín dng, góp phn giúp HDBank ngày càng nâng cao
hiu qu hot đng và phát trin rc r.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU
 tài này hng đn đt mc tiêu sau:
- Phân tích đúng thc trng cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip ti HDBank.
-  xut gii pháp nâng cao cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip ti HDBank.
2

3. PHM VI, I TNG NGHIÊN CU
 tài này gii hn trong vic nghiên cu hot đng tín dng ti HDBank, công
tác thm đnh tín dng, cht lng tín dng và cht lng thm đnh tín dng đi vi
khách hàng doanh nghip ti HDBank, phân tích các mt tn ti và nguyên nhân tn ti
nhm đa ra đ xut gii pháp nâng cao cht lng thm đnh tín dng doanh nghip
ti HDBank. Tác gi ly s liu nghiên cu trong giai đon t nm 2010 đn nm
2012.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
S dng các phng pháp sau: Thc hin nghiên cu d liu th cp thông qua
thu thp và x lý thông tin ni b ti HDBank và các thông tin ngoi vi nh sách báo,
phng tin thông tin đi chúng, các thông tin khác trong và ngoài ngành ngân hàng.
Kt hp vi các phng pháp thng kê, so sánh, phân tích,…đi t c s lý thuyt đn
thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc đích đt ra trong lun vn.

Còn “Ngân hàng” là mt khái nim đã có t rt lâu, các nhà s hc và ngôn ng
hc miêu t Ngân hàng nh mt “Bàn đi tin” xut hin hn 2000 nm trc đây.
Chính xác h là nhng ngi thng ngi  bàn hoc ca hiu nh trong các trung tâm
thng mi đ giúp các nhà du lch đi ngoi t ly bn t và chit khu các thng
phiu giúp các nhà buôn có vn kinh doanh.
Các Ngân hàng đu tiên s dng vn t có đ tài tr cho hot đng ca h, tuy
nhiên điu đó kéo dài không bao lâu và đc thay th bng vic thu hút tin gi và cho
vay ngn hn vi nhng khách hàng giàu có.
2

Theo thi gian, các hot đng ca Ngân hàng ngày càng phát trin và đa dng hn
rt nhiu. Tuy nhiên, hot đng cho vay hay còn gi là cp tín dng v bn cht vn
không thay đi và luôn là mt mng kinh doanh chính đi vi Ngân hàng.
Da trên khái nim s lc v “tín dng” và “ngân hàng” ta có th hiu thut ng
“tín dng ngân hàng” nh sau :
Tín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngân hàng
cho khách hàng trong mt thi hn nht đnh vi mt khon chi phí nht đnh. Cng
nh nhng quan h tín dng khác, tín dng ngân hàng cha đng ba ni dung chính:
- Có s chuyn nhng quyn s dng vn t ngi s hu sang cho ngi s
dng.
- S chuyn nhng này mang tính tm thi hay có thi hn.
- S chuyn nhng này có kèm theo chi phí.
(Nguyn Minh Kiu, 2006, trang 23)
1.1.2 c đim ca tín dng ngân hàng
Xut phát t nguyên tc hoàn tr, vì vy ngi vay khi chuyn giao tài sn cho
ngi đi vay s dng phi có c s đ tin rng ngi đi vay s tr đúng hn. Trong
quan h tín dng ngân hàng cn phi có nim tin vào kh nng tr n và thin chí tr
n ca khách hàng. Nu thiu lòng tin thì ngân hàng buc phi cng c nim tin bng
các tài sn bo đm nh: cm c, th chp hay bo lãnh.
Giá tr hoàn tr thông thng phi ln hn giá tr lúc đi vay, hay nói cách khác,

mua tài sn thuê theo giá danh ngha thp hn giá tr thc t ca tài sn thuê
ti thi đim mua li.
- Thi hn cho thuê mt loi tài sn ít nht phi bng 60% thi gian cn thit đ
khu hao tài sn thuê.
- Tng s tin thuê mt loi tài sn quy đnh ti hp đng cho thuê tài chính ít
nht phi tng đng vi giá tr ca tài sn đó ti thi đim ký hp đng.
4

Bao thanh toán là hình thc cp tín dng cho bên bán hàng hoc bên mua hàng
thông qua vic mua li có bo lu quyn truy đòi các khon phi thu hoc các khon
phi tr phát sinh t vic mua, bán hàng hoá, cung ng dch v theo hp đng mua bán
hàng hoá, cung ng dch v.
Bo lãnh ngân hàng là hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng cam kt
vi bên nhn bo lãnh v vic t chc tín dng s thc hin ngha v tài chính thay cho
khách hàng khi khách hàng không thc hin hoc thc hin không đy đ ngha v đã
cam kt, khách hàng phi nhn n và hoàn tr cho t chc tín dng theo tha thun.
Phát hành L/C: là mt cam kt thanh toán có điu kin bng vn bn ca mt t
chc tài chính (thông thng là ngân hàng) đi vi ngi th hng L/C (thông
thng là ngi bán hàng hoc ngi cung cp dch v) vi điu kin ngi th hng
phi xut trình b chng t phù hp vi tt c các điu khon đc quy đnh trong
L/C, phù hp vi Quy tc thc hành thng nht v tín dng chng t (UCP) đc dn
chiu trong th tín dng và phù hp vi Tp quán ngân hàng tiêu chun quc t dùng
đ kim tra chng t trong phng thc tín dng chng t (ISBP).
Ngoài ra, tng mc đu t vào trái phiu doanh nghip đc tính vào tng mc
d n cp tín dng đi vi mt khách hàng và ngi có liên quan. Mua trái phiu
doanh nghip  đây tc là mua trái phiu doanh nghip phát hành đ bán ln đu cho
các đi tng mua trên th trng s cp trong lãnh th nc Cng hòa xã hi ch
ngha Vit Nam.
1.1.4 Vai trò ca tín dng ngân hàng trong nn kinh t
Tín dng ngân hàng không ch đáp ng các nhu cu vn ngn hn đ d tr hàng

1.1.4.3 Góp phn n đnh đi sng, to công n vic làm cho ngi lao đng, t đó
duy trì trt t an ninh xã hi
Tín dng Ngân hàng giúp doanh nghip có vn đ m rng quy mô, tng cng
nng lc sn xut kinh doanh, qua đó gián tip góp phn to ra nhiu hàng hóa dch v
6

hn cho xã hi, đáp ng nhu cu ngày càng cao ca con ngi, đng thi giúp to thêm
đc nhiu vic làm và tng thu nhp cho ngi lao đng.
Bên cnh đó, thông qua vic phát trin các loi hình nh ngân hàng Chính sách xã
hi, các qu xóa đói gim nghèo,…Nhà nc đã có nhng chính sách tín dng u đãi
đi vi các gia đình khó khn, các h vùng sâu, vùng xa nhm ci thin đi sng, to
công n vic làm n đnh cho nhân dân.
i sng và vic làm ca ngi dân n đnh, t l tht nghip thp, s giúp gim
các t nn, t đó góp phn duy trì trt t an ninh xã hi.
1.1.4.4 Góp phn n đnh tin t và n đnh giá c
Hin nay c ch phát hành tin, điu tit tin đu thông qua con đng tín dng.
C th, bng các công c nh: d tr bt buc, lãi sut c bn, tái chit khu, nghip
v th trng m,…NHTW s tác đng đn kh nng cp tín dng ca các NHTM, kh
nng cp tín dng ca NHTM bin đng s làm khi lng tín dng trong lu thông
bin đng theo, s bin đng này s tác đng đn nhu cu đu t, chi tiêu, tit kim ca
các ch th trong nn kinh t theo ý mun ca chính ph, t đó giúp chính ph đt
đc mc tiêu n đnh th trng tin t.
Trong nn kinh t, luôn có mt lng tin tn đng không đc đa vào phc v
nhu cu đu t, sn xut kinh doanh. Lng tin tn đng này nu không đc huy
đng và s dng hp lý có th nh hng xu đn tình trng lu thông tin t dn đn
mt cân đi trong quan h Hàng – Tin, khin h thng giá c b bin đng.Vi chc
nng tp trung và phân phi li nhng ngun vn nhàn ri trong xã hi, tín dng ngân
hàng đã làm gim khi lng tin mt tn đng trên, qua đó góp phn làm n đnh giá
c th trng.
1.1.4.5 Thúc đy th trng tài chính phát trin
8

1.1.5 Vai trò ca tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip trong nn kinh t
Tín dng ngân hàng giúp các doanh nghip gii quyt tình trng thiu ht v vn:
Vic thiu vn sn xut và m rng quy mô là mt hin tng ph bin đi vi tt c
các doanh nghip. Ngân hàng cung cp tín dng cho các doanh nghip đã giúp cho
doanh nghip có đ vn đ đáp ng nhu cu sn xut kinh doanh, đi mi trang thit
b, tng cng nghiên cu, ng dng khoa hc k thut vào sn xut, tng sc cnh
tranh vi các thành phn kinh t khác.
Tín dng Ngân hàng giúp các doanh nghip s dng vn vay đúng mc đích:
Phn ln các doanh nghip khi có c hi kinh doanh thì sn sàng lao vào mà không suy
ngh k càng, không có s chun b cn thit, bt chp ngun lc hin ti cha đ kh
nng đáp ng. iu nay to ra rt nhiu ri ro cho doanh nghip. Nh vay vn ngân
hàng, doanh nghip s đc Ngân hàng theo dõi, nhc nh thng xuyên, đm bo
vic s dng vn vay đúng mc đích đã cam kt t đó giúp doanh nghip kinh doanh
có hiu qu hn.
Doanh nghip s đc hng li ích tng thêm t vic vay vn Ngân hàng: Khi
cho vay vn, đ đm bo an toàn cho đng vn ca mình cng nh đm bo cho các
mc tiêu v li nhun, ngân hàng thng tin hành thm đnh rt k khách hàng ca
mình v tình hình tài chính, trình đ t chc, hiu qu phng án sn xut kinh
doanh,…qua đó t vn cho doanh nghip góp phn làm cho phng án sn xut kinh
doanh có hiu qu hn. Nh vy khi vay vn ngân hàng, doanh nghip không ch đc
h tr v vn mà còn đc ngân hàng t vn, giúp các phng án và đnh hng chin
lc kinh doanh trong tng thi k. iu này thc s có giá tr đi vi các doanh
nghip, đc bit là các DNVVN vn có trình đ qun lý không cao.

D báo kh nng kim soát ca ngân hàng v các loi ri ro phát sinh và d kin
các bin pháp ngn nga nhm hn ch ri ro cp tín dng, nâng cao cht lng hiu
qu kinh doanh ca ngân hàng.
1.2.3 Các ni dung chính ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip
Thm đnh t cách khách hàng vay vn: là xem xét s trung thc, ý thc trách
nhim, ý thc chp hành và lp trng ca h, đ t đó, phán quyt v s sn lòng tr
n ca khách hàng.
Thm đnh mc đ tin cy ca h s vay vn: Khách hàng phi chu trách nhim
trc pháp lut v tính chính xác và hp pháp ca các tài liu cung cp cho t chc tín
dng. Cán b tín dng cn xem xét tính đy đ và hp pháp ca các tài liu khách hàng
cung cp, đi chiu vi thc t kho sát ti đa đim kinh doanh và s phù hp, thng
nht trong toàn b h s vay.
Thm đnh tình hình hot đng sn xut kinh doanh ca khách hàng: đánh giá c
cu t chc, nhân s, quy mô hot đng kho bãi, nhà xng, ngun nguyên liu và th
trng tiêu th,…đ kt lun v tình trng và quy mô hot đng ca khách hàng.
Thm đnh tình hình tài chính: là cn c vào các báo cáo tài chính và nhng
chng t khác đ thm đnh tình hình tài chính ca khác hàng là tt hay xu, có đ kh
nng tr n hay không. Vic thm đnh cn phi xem xét đánh giá c mt giai đon quá
kh, hin ti và d báo tng lai.
Thm đnh tính kh thi ca phng án vay vn, d án đu t và đánh giá kh
nng tr n ca khách hàng: mt khách hàng có tình hình tài chính tt, đm bo n vay
trong quá kh và hin ti cha hn có tình hình tài chính và kh nng tr n tt trong
tng lai. Kh nng tr n ca khách hàng ph thuc rt nhiu vào tính kh thi ca
phng án kinh doanh/d án đu t.
Thm đnh bin pháp bo đm tin vay: bin pháp đm bo tin vay đc xem là
mt cách đ gim thiu ri ro khi khách hàng kinh doanh không hiu qu dn đn vic
11

không tr đc n. Thm đnh bin pháp đm bo là tìm kim và đánh giá nhng bin

doanh nghip (ngun thu theo tng thng v/chu k sn xut kinh doanh). Kh nng
qun tr, chèo lái hot đng to ra đ ngun đ hoàn tr n vay cng là mt yu t rt
quan trng cn đc xem xét khi cho vay.  xem xét kh nng tr n ca doanh
nghip, ngân hàng xem xét kh nng to ra thu nhp thông qua:
- Nhng k nng k thut.
- Trình đ hiu bit trong ngành.
- Kinh nghim hot đng trong ngành.
- Kh nng thc hin nhng phng án.
- Mc đ hng hái trong hot đng cnh tranh đ tn ti trong ngành.
- Nhng cam kt hay nhng yêu cu v thu nhp ca ngi đi vay.
- Nhng s liu v li nhun trong quá kh (th hin kh nng thành công ca
ngi đi vay, kh nng doanh nghip tn ti trong giai đon khó khn khi nn
kinh t suy thoái).
- Li nhun tng lai. Không ai lên k hoch đ tht bi nhng cn có nhng k
hoch d phòng khi tht bi.
- Kh nng ca ngi đi vay đi vi ngha v hoàn tr n vay (ngi đi vay có
đang tht cht v chi tiêu tài chính, hay thu nhp ca ngi đi vay có đ đ
đáp ng các ngha v).
Capital: Vn
Ch yu đ cp đn vic xây dng cu trúc vn mà ngi đi vay quyt đnh trong
hot đng kinh doanh. Theo quan đim ca ngân hàng, phn vn t có (vn ch s
hu) ca bn thân ngi đi vay là rt quan trng, nó phn ánh nhng vn đ sau:
- S vn t có tham gia đu t cho thy s t tin và cam kt ca ngi đi vay
trong hot đng kinh doanh.
13

- Càng nhiu vn t có đc đu t trong hot đng kinh doanh, càng ít kh
nng ngi đi vay s t b hot đng kinh doanh trong giai đon khó khn.
- Vn t có to điu kin cho ngi đi vay tng kh nng tn ti trong trng
hp gp phi nhng thua l, đc bit khi mi bt đu hot đng kinh doanh và