B GIÁO DC ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH DIU HIN

GII PHÁP NÂNG CAO QUN TR VN
T CÓ TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT
TRIN TP.HCM

LUN VN THC S KINH T

TP. H Chí Minh - Nm 2013

B GIÁO DC ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
LI CAM OAN

0O0

 thc hin lun vn “Gii pháp nâng cao qun tr vn t có ti Ngân hàng TMCP
Phát Trin TP.HCM”, tôi đư t mình nghiên cu, tìm hiu vn đ, vn dng kin thc
đư hc và trao đi vi ging viên hng dn, đng nghip, bn bè…
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi, các s liu và kt
qu trong lun vn này là trung thc.
TP. H Chí Minh, ngày 05 tháng 10 nm 2013
Ngi thc hin lun vn NGUYN TH DIU HIN

MC LC

TRANG PH BÌA
LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CH VIT TT
DANH MC BNG

) 10
1.2.3.2.2. H s t l gia vn t có so vi tng tài sn có (H
2
) 11
1.2.3.2.3. H s an toàn vn ti thiu (CAR, H
3
) 11
1.2.3.2.4. H s cho vay, bo lãnh, chit khu giy t có giá 12
1.2.3.2.5. Gii hn cho thuê tài chính 12
1.2.3.2.6. Gii hn góp vn, mua c phn 13
1.2.3.3. Xác đnh quy mô vn t có bng các nhân t khác 13
1.2.3.3.1. Cht lng và nng lc qun lý 13
1.2.3.3.2. Lch s li nhun 13
1.2.3.3.3. Cht lng và đc đim quyn ch s hu 14
1.2.3.3.4. iu kin đc thù ca môi trng kinh doanh 14
1.2.3.4. La chn phng thc thích hp đ tng quy mô vn t có 14
1.2.3.4.1. Tng t ngun bên trong 15
1.2.3.4.2. Tng t ngun bên ngoài 16
1.2.3.5. Các ch tiêu đánh giá hiu qu qun tr vn t có 17
1.2.3.5.1. T l li nhun trên tng tài sn (ROA) 17
1.2.3.5.2. T l li nhun trên vn ch s hu (ROE) 18
1.2.3.5.3. Thu nhp trên mi c phn (EPS) 18
1.2.4. Kinh nghim qun tr vn t có ti các ngân hàng nc ngoài 19
1.2.4.1. Ngân hàng Bangkok 19
1.2.4.2. UOB 19
1.2.5. Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam 20
KT LUN CHNG 1 21
CHNG 2: THC TRNG QUN TR VN T CÓ TI NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIN TP.HCM 22
2.1. Mt s kt qu hot đng kinh doanh ca HDBank (2009-2012) 22

CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO QUN TR VN T CÓ TI NGÂN
HÀNG TMCP PHÁT TRIN TP. HCM 50
3.1. nh hng công tác qun tr vn t có ti HDBank 50
3.2. Các gii pháp nâng cao qun tr vn t có ti HDBank 50
3.2.1. Các gii pháp tng vn hiu qu ti HDBank 51
3.2.1.1. Xác đnh quy mô vn t có hp lý 51
3.2.1.2. Chn phng án tng vn thích hp 51
3.2.2. Các gii pháp s dng vn hiu qu ti HDBank 58

3.2.2.1. Nâng cao hiu qu đu t vào TSC, thit b, phn mm 58
3.2.2.2. Nâng cao hiu qu hot đng đu t 60
3.2.2.3. Nâng cao hiu qu ca vic phát trin kênh phân phi 60
3.2.2.4. Nâng cao hiu qu hot đng, tng cng li nhun 61
3.2.2.5. Nâng cao cht lng qun lý, qun tr ca ngân hàng 63
3.2.3. Nhóm gii pháp h tr khác ti HDBank 64
3.2.3.1. Nhóm gii pháp v công ngh thông tin 64
3.2.3.2. Nhóm gii pháp v nhân s 65
3.3. Mt s khuyn ngh 66
3.3.1. Hoàn thin hành lang pháp lý 66
3.3.2. Nâng cao cht lng kim tra, giám sát hot đng các ngân hàng ca NHNN 68
KT LUN CHNG 3 70
KT LUN
TÀI LIU THAM KHO
PH LC


DANH MC BNG
STT
Ni dung
Trang
1
Bng 2.1 Tng tài sn ca HDBank giai đon 2009-2012
22
2
Bng 2.2 Kt qu hot đng kinh doanh ca HDBank 2009-2012
27
3
Bng 2.3 Vn t có ca HDBank nm 2009
27
4

Bng 2.13 ROE ca HDBank giai đon 2009-2012
39
14
Bng 2.14 EPS ca HDBank giai đon 2009-2012
40
15
Bng 2.15 So sánh vi môt s ngân hàng cùng quy mô nm 2012
41
16
Bng 2.16 C cu vn t có ca HDBank 2009-2012
43
17
Bng 2.17 C cu vn cp 1 ca HDBank 2009-2012
44
18

Bng 2.18 Tc đ tng trng vn điu l, tài sn có và li nhun
sau thu ca HDBank
46

DANH MC BIU 

M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Trong thi đi ngày nay, tin trình hi nhp kinh t quc t din ra ngày càng
mnh m và tr thành xu hng ph bin trên th gii. Không nm ngoài xu hng đó,
Vit Nam đang tích cc tham gia vào quá trình này. Toàn cu hóa mang li nhiu thun
li, c hi cho nn kinh t nói chung và lnh vc ngân hàng nói riêng. C th, trong tin
trình hi nhp các NHTM Vit nam s có nhiu c hi trao đi, hp tác, tranh th
ngun vn, công ngh mi, kinh nghim v t chc qun lỦ và điu hành ca các ngân
hàng ln trên th gii. Nhng đi cùng vi c hi là nhng thách thc, ri ro mà h
thng NHTM Vit nam phi đi mt. Thách thc v tim lc tài chính, công ngh, nng
lc, kinh nghim qun tr, cht lng sn phm dch v. ây chính là vn đ luôn đc
Nhà nc quan tâm và ch đo sâu sát, NHNN Vit Nam đư đa ra nhiu bin pháp đ
thc hin nhng ch trng, ch đo ca Nhà nc nhm giúp các NHTM m rng quy
mô hot đng, hiu qu kinh doanh, nâng cao kh nng cnh tranh và hòa nhp tt vi
nn kinh t trong khu vc và trên th gii.
Xác đnh rõ nhng thun li cng nh nhng khó khn đang có, Ngân hàng
TMCP Phát Trin TP.HCM đư và đang có nhng gii pháp nâng cao nng lc cnh
tranh ca mình. Mt trong nhng gii pháp đó - chính là vic tng cng quy mô vn t
có và qun tr vn t có hiu qu. Duy trì mc vn t có hp lỦ, đm bo kh nng tng
trng vn t có mnh m phù hp vi chin lc phát trin có nh hng rt ln đn
nng lc tài chính ca ngân hàng. Do đó, vn đ qun tr vn t có sao cho hiu qu
nht, đm bo ngân hàng hot đng an toàn và có lãi là vn đ cn đc quan tâm hin
nay.
Vi mong mun tip tc nghiên cu, góp phn giúp HDBank nâng cao v th trên
th trng tài chính, tôi chn đ tài ắGii pháp nâng cao qun tr vn t có ti Ngân
hàng TMCP Phát Trin TP.HCM”. Lun vn nghiên cu da trên c s phng pháp
lun khoa hc, tham kho kinh nghim ca các ngân hàng nc ngoài cng nh xut

Chng 2: Thc trng qun tr vn t có ti Ngân hàng TMCP Phát trin
TP.HCM.
Chng 3: Gii pháp nâng cao qun tr vn t có ti Ngân hàng TMCP Phát trin
TP.HCM.

3
CHNG 1 : TNG QUAN V QUN TR VN T CÓ CA
NGỂN HÀNG THNG MI
1.1. Vn t có ca NHTM
1.1.1. Khái nim và thành phn ca vn t có
1.1.1.1. Khái nim v vn t có
V mt kinh t, vn t có là vn riêng ca ngân hàng do các ch s hu đóng góp
và nó còn đc to ra trong quá trình kinh doanh di dng li nhun gi li. Theo đó,
vn t có đc xem là c s đ các ngân hàng ch đng đnh hng các chính sách
phân phi tài chính, thc hin chin lc thu hút ngun vn, m rng hp tác, phát
trin kinh doanh.
V mt qun lý, theo các c quan qun lý ngân hàng, vn t có ca ngân hàng
đc chia thành hai loi:
- Vn t có c bn (Vn cp 1): là phn vn t có hình thành ban đu và đc b
sung trong quá trình hot đng ca ngân hàng, đây là ngun vn tng đi n đnh.
- Vn t có b sung (Vn cp 2): là ngun vn tng thêm khi ngân hàng đư đi vào
hot đng và ph thuc vào ngun vn t có c bn v quy mô và có tính n đnh thp.
V mt k toán, vn t có ca mt ngân hàng là giá tr tài sn ròng, hay là hiu s
gia giá tr ghi s ca tài sn có và giá tr ghi s ca tài sn n ca ngân hàng ti mt
thi đim nht đnh.
V mt pháp lý, vn t có ca ngân hàng chính là điu kin pháp lý cn bn đ
ngân hàng đc thành lp, đng thi là yu t tài chính ch yu đ đm bo các khon

khách hàng, giúp ngân hàng chng đ khi có ri ro phát sinh.
Th hai, vn t có là ngun vn n đnh và luôn tng trng trong quá trình hot
đng ca ngân hàng, có th s dng vi k hn dài mà không phi hoàn tr nên nó
chính là nn tng cho s tng trng ca ngân hàng.
Th ba, vn t có ca ngân hàng chim t trng nh trong tng ngun vn kinh
doanh (thông thng t 10% đn 15%), tuy nhiên nó li gi mt vai trò rt quan trng
vì đó là c s đ hình thành nên các ngun vn khác ca ngân hàng, đng thi to nên
uy tín ban đu, duy trì nim tin ca công chúng vào ngân hàng.
5
Th t, vn t có không ch quyt đnh quy mô hot đng ca ngân hàng mà nó
còn là yu t đc các c quan qun lý da vào đ xác đnh các t l an toàn trong hot
đng kinh doanh ngân hàng nh là: gii hn huy đng vn, gii hn cho vay, gii hn
đu t vào TSC
1.1.3. Chc nng ca vn t có
i vi các NHTM, vn t có đc xem nh là mt trong nhng yu t then cht,
làm nn tng cho hot đng kinh doanh ca ngân hàng vi ba chc nng c bn sau:
1.1.3.1. Chc nng bo v
Hot đng kinh doanh ca ngân hàng tim n rt nhiu ri ro. Nhng ri ro này
khi xut hin s gây ra nhiu thit hi to ln, đôi khi nó có th đa ngân hàng đn b
vc phá sn. Khi đó, vn t có là “tm chn” chng đ, bù đp nhng tn tht phát sinh
và đm bo an toàn cho ngân hàng. Các ngân hàng phi có đ vn t có đ đm bo
đc kh nng thanh toán trong mi trng hp. ng thi, còn phi cung cp đc
mt khon vn d tr đ duy trì đc kh nng tr n tránh mi s đe do do thua l.
ây cng chính là lỦ do khin cho NHNN rt quan tâm trong vic đa ra nhng quy
đnh giám sát cht ch vn t có ca các NHTM.
Ngoài ra, do mi quan h tng h gia ngân hàng vi khách hàng, vn t có còn
có chc nng bo v cho khách hàng (ngi ký thác) không b mt vn khi gi tin ti

- S phát trin ca th trng tài chính: Th trng tài chính là ni mà các ngân
hàng có th thu hút hay to lp vn mt cách nhanh chóng và hiu qu. Tuy nhiên, mt
th trng tài chính phát trin đòi hi tt c thông tin phi đc công khai, minh bch
và có s cnh tranh công bng gia các ngân hàng vi s can thip ca Chính ph là
thp nht. Vi mt th trng phát trin s góp phn to tính thanh khon cho chng
khoán làm tng kh nng huy đng vn ca ngân hàng. Ngc li, vi mt th trng
tài chính kém phát trin thì chng khoán khó lu hành hn, nh hng đn kh nng
huy đng vn ca các ngân hàng.
1.1.4.2. Các nhân t ch quan
- Mc đích s dng vn hay chin lc đu t: Vi bt k mt hot đng nào cng
cn phi có mc đích và k vng ca hot đng đó. Các ngân hàng xác đnh cho vic
to lp vn ca mình nhm tài tr cho khon mc nào. Tùy thuc vào tính cht và đc
đim ca tng khon mc mà ngân hàng s có hng to lp vn và đu t thích hp.
7
Tuy nhiên, ngân hàng nào cng là tng hòa các mi quan h, hot đng kinh doanh din
ra theo mt quá trình, đòi hi phi có s phi hp cht ch, đng b gia nhiu yu t.
Do đó, ngân hàng cn có chin lc đu t toàn din. iu này cng ht sc quan trng
nh hng đn vic to lp vn ca ngân hàng.
- C cu vn: đây là cách mà mi ngân hàng thc hin nhm phân chia ngun vn
ca mình trong quá trình s dng. Yêu cu đt ra cho mi ngân hàng là phi làm sao
xác đnh cho mình mt c cu vn hp lý trong tng giai đon phát trin ca ngân
hàng.
- Hiu qu ca vic s dng vn: S dng vn và to lp vn có mi quan h tác
đng qua li, s dng vn có Ủ ngha quyt đnh đn hot đng to lp vn ca ngân
hàng, còn to lp vn là c s đ có các quyt đnh s dng vn. Nu ngân hàng s
dng vn hiu qu thì s làm tng kh nng to thêm vn thông qua hot đng ca
chính ngân hàng, to điu kin cho ngân hàng có th s dng các phng thc tng vn

hp vi quy mô hot đng và mc đ ri ro trong kinh doanh.
1.2.2. Mc tiêu ca qun tr vn t có
i vi các nhà qun tr ngân hàng thì mc tiêu cui cùng ca vic qun tr vn t
có là nhm đm bo cho hot đng ca ngân hàng an toàn và có lưi.  thc hin đc
mc tiêu đó thì cn phi đáp ng đc các yêu cu sau:
Th nht, phi đm bo ngân hàng đt đc mt mc vn t có hp lý, kt cu
các thành phn vn t có phù hp vi hot đng và mc đ ri ro trong kinh doanh.
Th hai, phi xác đnh đc phng thc tng vn t có hiu qu và thích hp cho
ngân hàng mình nht.
Th ba, phi ti đa hóa li nhun trên vn ch s hu, đm bo t l chi tr c tc
n đnh đ thu hút nhà đu t và nâng cao v th ca ngân hàng trên th trng tài chính.
Th t, phi đm bo đc các h s ri ro do NHNN quy đnh.
1.2.3. Ni dung ca qun tr vn t có
Vn đ quan trng hàng đu đi vi các nhà qun tr ngân hàng là làm sao xác
đnh đc mc vn t có hp lý và có chin lc s dng nó hiu qu, đ có th va
duy trì hot đng ngân hàng mt cách an toàn va có th mang li li nhun cao nht
cho ngân hàng.Vic xác đnh chính xác mc vn t có cn thit đ đm bo cho hot
đng ca ngân hàng là ht sc quan trng. Nu xác đnh mc vn không hp lý s nh
9
hng rt ln đn kh nng s dng hiu qu ngun vn này nhm mc đích sinh li
cho ngân hàng.
1.2.3.1. Hoch đnh nhu cu vn ca ngân hàng
Do phi luôn đi mt vi nhng áp lc phi gia tng vn, buc các ngân hàng phi
càng quan tâm nhiu hn đn vic hoch đnh nhu cu vn tm xa cho mình. Mi ngân
hàng có th có hình thành nhng h thng hoch đnh khác nhau, tuy nhiên, đa s các
ngân hàng đu tp trung vào 4 bc sau:
Bc 1: Xây dng k hoch tài chính tng th cho ngân hàng

HQT ca ngân hàng phi quyt đnh vi s li nhun trong nm ca ngân hàng,
bao nhiêu phn trm dùng đ chia c tc cho c đông và bao nhiêu phn trm gi li
cho s m rng đu t trong tng lai và đáp ng nhng yêu cu tng vn theo quy
đnh ca các c quan qun lỦ. Ngoài ra, HQT cng phi d báo mc đ tng trng
li nhun đ cung cp cho tt c hoc ít nht mt phn đáng k ca tng nhu cu vn.
Bc 4: ánh giá và la chn phng thc tng vn thích hp vi nhu cu và các
mc tiêu ca ngân hàng.
Mt phng thc tng vn tt nht cho ngân hàng ph thuc vào nhiu nhân t
khác nhau. Hin nay, các ngân hàng có nhiu cách thc đ tng vn dài hn: phát hành
c phiu, bán tài sn, thuê mua tr s và thúc đy tng trng li nhun.
1.2.3.2. Xác đnh quy mô vn t có hp lý
u tiên, HQT ca ngân hàng cn xác đnh quy vn t có sao cho có th đáp
ng đc các h s an toàn do các c quan qun lỦ Nhà nc ban hành nhm điu
chnh và đm bo cho các hot đng kinh doanh ca ngân hàng đc lành mnh và an
toàn. Bao gm các h s sau:
1.2.3.2.1. H s gii hn huy đng vn (H
1
)
H
1
=
*100%
H s này đa ra nhm mc đích gii hn mc huy đng vn ca ngân hàng đ
tránh tình trng khi ngân hàng huy đng vn quá nhiu vt quá mc bo v ca vn t
có làm cho ngân hàng có th mt kh nng chi tr.
Theo Pháp lnh ngân hàng nm 1990, tng ngun vn huy đng ca ngân hàng
thng mi phi nh hn hoc bng 20 ln vn t có. iu đó có ngha là H
1
phi ln
hn hoc bng 5%.

thiu 9% trên c s hp nht vn, tài sn ca TCTD và công ty trc thuc (t l an toàn
vn hp nht).
 T l an toàn vn riêng l ca NHTM
H
3
=
*100%
Tng tài sn có ri ro quy đi = ∑(Tài sn có ni bng x H s ri ro) + ∑(Tài sn
có (cam kt) ngoi bng x H s chuyn đi x H s ri ro)
 T l an toàn vn hp nht ca NHTM
NHTM phi thc hin Báo cáo tài chính hp nht theo quy đnh ca pháp lut cn
c vào s liu t Bng cân đi k toán, Báo cáo tài chính, Báo cáo tài chính hp nht,
các thông tin khác đ duy trì t l an toàn vn ti thiu hp nht, nh sau:
T l an toàn vn hp nht =
*100%
12
H s này cho bit mc đ ri ro mà các ngân hàng đc phép mo him trong s
dng vn cao hay thp tùy thuc vào đ ln vn t có ca ngân hàng. i vi nhng
ngân hàng có vn t có ln thì nó đc phép s dng vn vi mc đ liu lnh ln vi
hy vng đt đc li nhun cao nht, nhng ri ro cng s cao hn và ngc li.
Khi xác đnh h s H
3
có th xy ra các trng hp sau:
- Nu H
3
= 9% ngân hàng này đư có mt t l hp lý gia vn t có vi mc đ ri
ro trong s dng tài sn.

chính đi vi mt khách hàng không đc vt quá t l nêu trên.
H s này đa ra nhm mc đích gii hn mc cho thuê tài chính ca ngân hàng
nhm đm bo cho hot đng kinh doanh ca ngân hàng an toàn.
1.2.3.2.6. Gii hn góp vn, mua c phn
NHTM ch đc dùng vn điu l và qu d tr đ góp vn, mua c phn theo
quy đnh.
ụ ngha: H s này đa ra nhm mc đích gii hn mc góp vn, mua c phn ca
ngân hàng đ tránh tình trng khi ngân hàng góp vn, mua c phn quá nhiu vt quá
mc bo v ca vn t có.
1.2.3.3. Xác đnh quy mô vn t có bng các nhân t khác
1.2.3.3.1. Cht lng vƠ nng lc qun lý
ây là mt trong nhng nhân t quyt đnh hot đng kinh doanh ca ngân hàng
có lãi và an toàn. Qun lỦ ngân hàng là to ra h thng các hot đng thng nht, phi
hp và liên kt các quá trình lao đng ca các CBCNV t các phòng ban đn HQT
trong ngân hàng, nhm đt đc mc tiêu kinh doanh  mi thi k đư xác đnh, trên c
s gim thiu các chi phí v ngun lc. Nó còn th hin  kh nng nm bt kp thi
nhng tình hung bt li, sm nhn bit các nguy c ri ro đe do s an toàn ca ngân
hàng đ đa ra nhng bin pháp đi phó kp thi; phn ánh  tình hình tuân th đy đ
lut pháp, các quy ch hot đng,…Vic s dng hiu qu các ngun lc, đem li li
nhun cao đng thi đm bo đ an toàn cho các hot đng kinh doanh ca ngân hàng
th hin kh nng ca các nhà qun tr. HQT và Ban giám đc ngân hàng hoàn toàn
có th điu hành hot đng ngân hàng hiu qu  mc vn t có ln nu cht lng
qun tr tt. Hn th na, quy mô vn t có ln còn là bc đm ban đu to đà cho
ngân hàng phát trin ngày càng mnh m hn na.
1.2.3.3.2. Lch s li nhun
Vn đ mà các nhà đu t quan tâm hàng đu chính là vic h s nhn đc bao
nhiêu t đng vn đu t ca h. Vì vy, khi xác đnh mc vn t có hp lý, ngân hàng
14
15
mc vn t có hp lỦ đc xác đnh  trên hay cha. Sau đó, tùy thuc vào tình hình c
th ca ngân hàng mà các nhà qun tr có th la chn mt trong nhng phng thc
tng vn sau:
1.2.3.4.1. Tng t ngun bên trong
Ch yu t vic tng li nhun gi li. ây là li nhun ngân hàng đt đc
trong nm nhng không chia cho các c đông mà gi li đ tng vn.
- u đim: phng pháp này giúp ngân hàng tng vn t có mà không ph thuc
vào th trng vn nên tránh đc các chi phí huy đng vn th ni, không tn kém chi
phí, không phi hoàn tr đng thi không làm loãng quyn kim soát ngân hàng cng
nh không đe da đn vic mt quyn kim soát ca các c đông hin thi.
- Nhc đim: ch áp dng đi vi các ngân hàng ln, làm n có lưi liên tc và đu
đn. Hình thc này không th áp dng thng xuyên vì nó làm nh hng đn quyn
li c đông. Tng vn t ngun bên trong có nhiu bt li v thu và chu nh hng
nng n bi s thay đi lãi sut và nhng điu kin kinh t mà ngân hàng không th
kim soát trc tip. S tng trng li nhun ngân hàng trong nhng nm gn đây đư b
gim sút so vi trc, buc nhiu ngân hàng phi phát hành c phiu và giy n không
đm bo - ngun vn bên ngoài - đ ph thêm vào ngun vn to ra t bên trong.
Phng pháp này ph thuc vào:
+ Chính sách phân phi c tc ca ngân hàng: Da vào mc tng trng ca li
nhun ròng đ đáp ng nhu cu vn, tc là ngân hàng phi đa ra mt quyt đnh liên
quan đn mc li nhun hin thi cn phi gi li đ kinh doanh và mc li nhun chi
tr cho các c đông di hình thc c tc. Nh vy, HQT và Ban giám đc ngân hàng
phi thng nht mt t l duy trì và thanh toán thích hp t thu nhp ròng ca ngân
hàng. Chính sách này cho bit ngân hàng cn phi gi li bao nhiêu thu nhp đ tng
vn phc v cho m rng kinh doanh và bao nhiêu thu nhp s đc chia cho các c
đông.