Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ
phần An Bình-Chi nhánh Hà Nội

Trần Thị Ngọc Hà

Trường Đại học Kinh tế
Luận văn ThS. Tài chính ngân hàng; Mã số: 60 34 20
Người hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Văn Định
Năm bảo vệ: 2014

Abstract. Hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
trong nền kinh tế thị trường, luận án đã làm rõ nội dung quản trị rủi ro tín dụng, các
nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng tới quản trị rủi ro, các chỉ tiêu đo lường
chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
- Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK- CN Hà
Nội trên các góc độ: mô hình quản lý tín dụng, các quy trình, chính sách quản lý tín
dụng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, một số nội dung khác có liên quan.
Đánh giá những ưu nhược điểm trong quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng, nêu ra một
số nguyên nhân chủ quan và khách quan.
- Sau khi nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh và định hướng quản trị rủi ro
tín dụng, luận văn đã đề xuất các giải pháp tập trung vào quản trị điều hành, vào cán
bộ, vào công nghệ, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ,…
- Đề xuất các kiến nghị chủ yếu dựa trên những nguyên nhân khách quan, tập
trung vào hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay, điều hành chính sách tiền tệ, quản lý
hoạt động ngân hàng, …

Keywords. Rủi ro tín dụng; Ngân hàng thương mại cổ phần; Tín dụng; Tài chính ngân
hàng
Content.
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU:
Nhìn nhận trên giác độ tăng trưởng và phát triển kinh tế, Việt Nam đã đạt được tiến

quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa quyết định đối với sự tồn tại và phát triển đi lên của
ABBANK.
Để hạn chế được những rủi ro trong hoạt động tín dụng, cần phải xây dựng và ban
hành một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng theo các quy tắc và chuẩn mực của ngân hàng
hiện đại.
Trước thực tiễn yêu cầu trên, tác giả đã chọn vấn đề: “Rủi ro tín dụng của Ngân
hàng TMCP An Bình- CN Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu.
2. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI:
Cho đến nay có nhiều công trình nghiên cứu về rủi ro tín dụng, đó là các đề tài
nghiên cứu khoa học, Luận án tiến sỹ và luận văn thạc sỹ. Có thể kể đến một số công trình
tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài như sau:
a- Về rủi ro tín dụng và rủi ro NHTM:
Luận án Tiến sỹ, với đề tài: “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi do tín dụng ngân
hàng thương mại giai đoạn hiện nay” của Nghiên cứu sinh: Nguyễn Hữu Thuỷ, công tác tại
Ngân hàng Công thương Việt Nam, bảo vệ tại Hội đồng đánh giá Luận án cấp Nhà nước,
tại trường Đại học Kinh tế quốc dân năm 1996.
Công trình nghiên cứu nói trên tập trung vào phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế
rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại (NHTM) giai đoạn đầu thực hiện công cuộc đổi
mới hoạt động ngân hàng, thực hiện 2 Pháp lệnh ngân hàng, mở rộng cho vay kinh tế ngoài
quốc doanh. Thời điểm này các NHTM quốc doanh đang chiếm trên 70% thị phần hoạt
động tín dụng toàn ngành ngân hàng, nên giải pháp và thực trạng được Luận án đề cập chủ
yếu đối với các NHTM quốc doanh. Các giải pháp được Luận án đề cập không còn phù
hợp cho hoạt động tín dụng giai đoạn hiện nay.
Luận án Tiến sỹ, với đề tài: “Một số vấn đề rủi ro ngân hàng trong điều kiện nền
kinh tế thị trường” của Nghiên cứu sinh: Nguyễn Thị Phương Lan, công tác tại Học Viện
Ngân hàng, bảo vệ tại Hội đồng đánh giá Luận án cấp Nhà nước, tại trường Đại học Kinh
tế quốc dân năm 2005.
Luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng, sử dụng các mô hình toán để
lượng hóa rủi ro tín dụng ngân hàng khi nền kinh tế mới chuyển sang cơ chế thị trường,
môi trường pháp lý, môi trường hoạt động tín dụng còn nhiều rủi ro, quản trị rủi ro tín

thuê mua được Luận án đề cập không nhiều và có tính đặc thù so với quản trị rủi ro tín
dụng nói chung. Phạm vi thời gian nghiên cứu cũng trong giai đoạn đầu cơ cấu lại hai hệ
thống NHTM theo đề án của Chính phủ, song trong điều kiện mở cửa thị trường tài chính,
hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay thực tế đã thay đổi cơ bản cả về quản lý rủi ro nói chung
và quản lý rủi ro trong hoạt động thuê mua nói riêng.
Một số Đề tài, Luận án tiến sỹ, Luận văn Thạc sỹ khác có nghiên cứu về hoạt động
kinh doanh của ABBANK cũng như đề cập đến một số các khía cạnh kinh doanh khác
nhau, trong đó có cả những vấn đề về rủi ro tín dụng của một số chi nhánh trong hệ thống
ABBANK. Tuy nhiên, nhìn chung cho đến nay chưa có đề tài nào nghiên cứu một cách
tổng thể về quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK, có tính cập nhật đến thời điểm hiện tại.
3. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU:
Luận giải và hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro nói chung
cũng như vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng.
Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP An
Bình- chi nhánh Hà Nội.
Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
4. NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU
Trên cơ sở lý luận thực tiễn kết hợp với phân tích thực trạng và đặc thù hoạt động của
ABBANK để xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, từ đó đề xuất các giải
pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK, góp
phần vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, thúc
đẩy nền kinh tế nước ta hội nhập và phát triển.
5. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
- Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP An Bình
- Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nói chung và
đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK, từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm
hoàn thiện, nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK. Số liệu tập
trung là giai đoạn 2010- 2013. Một số bảng biểu lấy rộng hơn cả một số năm trước đó để
so sánh, nghiên cứu làm rõ xu hướng của thực trạng.
6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

Chương 1: Tổng quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro của ABBANK- CN Hà Nội
Chương 3: Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK- CN Hà Nội.
References.
Tiếng Việt

1. ABBANK (các năm từ 2010 đến 2013), Báo cáo thường niên, Tp Hồ Chí Minh.
2. ABBANK (các năm từ 2010 đến 2013) Báo cáo kết quả

hoạt động kinh doanh,
Báo cáo hoạt động tín dụng, Tp Hồ Chí Minh.
3. ABBANK (các năm từ 2010 đến 2013), Báo cáo công tác quản trị rủi ro tín
dụng, Tp Hồ Chí Minh.
4. ABBANK (năm 2011) Sổ tay tín dụng, Tp Hồ Chí Minh.
5. Bộ Tài chính (2012), “Căn bệnh nợ xấu của NHTM”, Tạp chí Tài chính
(5), Tr.20-22,28.
6. Trần Đình Định (2008), “Những chuẩn mực, thông lệ quốc tế về và

quản
lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại”, NXB Tư Pháp, Hà
Nội.
7. Hiệp Hội Ngân hàng (từ 2010 đến 2013), Tạp chí Thị trường tài chính Tiền tệ,
Hà Nội.
8. Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ
góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), Tr.33-35.
9. Mishkin F.S. (1999), Tiền tệ Ngân hàng và thị trường tài chính, NXB Khoa
học kỹ thuật, Hà Nội.
10. NHNN Việt Nam (các năm từ 2002 đến 2013), Hệ thống các văn bản pháp
luật về hoạt động ngân hàng, xuất bản hàng tháng, Hà Nội.
11. NHNN Việt Nam (từ 2010 đến 2013), Tạp chí Ngân hàng, Hà Nội.