TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
LƯƠNG THANH HUỆ
MSSV: 4114235
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
ĐẾN LƯỢNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI HDBANK –
CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Mã số ngành: 52340201
Tháng 11/2014
i
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
LƯƠNG THANH HUỆ
MSSV: 4114235
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
ĐẾN LƯỢNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM
CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
HDBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ
tập.
Mặc dù em đã có nhiều cố gắng nhưng do thời gian thực tập ngắn và
kiến thức còn hạn chế nên không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong
Quý thầy cô góp ý để luận văn của em được hoàn thiện hơn.
Em kính chúc Quý thầy cô, Ban Giám Đốc ngân hàng và toàn thể cán bộ
trong chi nhánh dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công và ngân hàng
ngày càng phát triển.
Em xin chân thành cảm ơn!
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Người thực hiện
Lương Thanh Huệ
i
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ
luận văn cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày… tháng…năm 2014
Người thực hiện
Lương Thanh Huệ
ii
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Người nhận xét
iv
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 2
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Người nhận xét
vi
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .............................................................. 30
2.2.2 Phương pháp phân tích ........................................................................ 31
CHƯƠNG 3: SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI
NHÁNH CẦN THƠ .................................................................................... 39
vii
3.1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI QUẬN
NINH KIỀU – THÀNH PHỐ CẦN THƠ ................................................. 39
3.1.1 Điều kiện tự nhiên ............................................................................... 39
3.1.2 Tình hình kinh tế xã hội ....................................................................... 39
3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH CẦN
THƠ ............................................................................................................. 40
3.2.1 Qúa trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ
phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh ..................................................... 40
3.2.2 Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành
phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Cần Thơ ....................................................... 42
CHƯƠNG 4:PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN
LƯỢNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
TẠI HDBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ.............................................. 51
4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
HDBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ ...................................................... 51
4.1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của HDBank Cần Thơ ........................ 51
4.1.2 Cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của HDBank Cần
Thơ ................................................................................................................ 54
4.2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LƯỢNG
TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................................... 98
PHỤ LỤC 1 ............................................................................................... 100
PHỤ LỤC 2 ............................................................................................... 105
ix
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 2.1: Các yếu tố ảnh hưởng đến tâm lý nhà đầu tư tài chính ................ 20
Bảng 2.2: Thống kê số lượng mẫu phỏng vấn .............................................. 31
Bảng 2.3: Tổng hợp biến với dấu kỳ vọng được xem xét trong mô hình
hồi quy tương quan ....................................................................................... 36
Bảng 2.4: Ma trận swot ................................................................................. 38
Bảng 4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của HDBank Cần Thơ từ năm
2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 ................................................................... 53
Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn của HDBank Cần Thơ từ năm 2011 đến 6
tháng đầu năm 2014 ...................................................................................... 54
Bảng 4.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động của HDBank Cần Thơ từ năm
2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 ................................................................... 56
Bảng 4.5 Giới tính của đối tượng nghiên cứu .............................................. 58
Bảng 4.6: Độ tuổi của đối tượng nghiên cứu ................................................ 59
Bảng 4.7: Trình độ học vấn của đối tượng nghiên cứu ................................ 60
Bảng 4.8: Nghề nghiệp của đối tượng nghiên cứu ....................................... 61
Bảng 4.9: Tình trạng hôn nhân của đối tượng nghiên cứu ........................... 62
Bảng 4.10: Số người phụ thuộc của đối tượng nghiên cứu .......................... 63
Bảng 4.11: Thu nhập bình quân hàng tháng của đối tượng nghiên cứu ....... 64
Bảng 4.12: Chi tiêu của đối tượng nghiên cứu ............................................. 65
Bảng 4.13: Thực trạng về việc có người quen làm việc tại ngân hàng
của đối tượng nghiên cứu ............................................................................. 66
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 2.1 Mô hình nghiên cứu của Kent Baker & John R. Nofsinger (2002) .. 20
Hình 2.2 Các yếu tố có ảnh hưởng đến hành vi người tiêu dùng .................... 22
Hình 2.3 Quá trình thông qua quyết định mua hàng ....................................... 22
Hình 2.4 Các bước đánh giá và quyết định mua.............................................. 24
Hình 3.1 Bản đồ hành chính Quận Ninh Kiều, TP. Cần Thơ .......................... 39
Hình 3.2 Cơ cấu tổ chức của HDBank Cần Thơ ............................................. 43
Hình 4.1 Giới tính của đối tượng nghiên cứu .................................................. 59
Hình 4.2 Độ tuổi của đối tượng nghiên cứu .................................................... 60
Hình 4.3 Trình độ học vấn của đối tượng nghiên cứu ..................................... 61
Hình 4.4 Nghề nghiệp của đối tượng nghiên cứu ............................................ 62
Hình 4.5 Tình trạng hôn nhân của đối tượng nghiên cứu ................................ 63
Hình 4.6 Số người phụ thuộc của đối tượng nghiên cứu ................................. 64
Hình 4.7 Thu nhập bình quân hàng tháng của đối tượng nghiên cứu ............. 65
Hình 4.8 Chi tiêu bình quân hàng tháng của đối tượng nghiên cứu ................ 66
Hình 4.9 Lựa chọn của đối tượng nghiên cứu về hình thức gửi tiết kiệm ....... 72
Hình 4.10 Lựa chọn của đối tượng nghiên cứu về kỳ hạn gửi tiết kiệm ......... 74
Hình 4.11 Lựa chọn của đối tượng nghiên cứu về loại tiền gửi tiết kiệm ....... 75
xii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NHNN
:
Ngân hàng Nhà nước
TCTD
:
Tổ chức Tín dụng
HDBank
:
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát
triển Thành phố Hồ Chí Minh
HDBank Cần Thơ
:
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát
triển Thành phố Hồ Chí Minh-Chi
nhánh Cần Thơ
ĐBSCL
:
Đồng bằng sông Cửu Long
TGTK
còn thương hiệu của NH thì chưa mạnh như các NH khác trên địa bàn nên
bước đầu gặp không ít khó khăn trong công tác huy động vốn. Cụ thể giai
đoạn 2011-2013, lượng vốn huy động được có tăng nhưng chưa đáng kể,
vốn điều chuyển còn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn (53,1%
năm 2013), NH phải trả lãi suất cao cho vốn điều chuyển làm ảnh hưởng đến
lợi nhuận chung của NH trong năm này. Do đó, công tác huy động vốn của
NH cần được đặt lên hàng đầu. Với đội ngũ nhân viên năng động, linh hoạt
và giàu kinh nghiệm trong nghiệp vụ ngân hàng thì HDBank Cần Thơ hoàn
toàn có thể đạt được kết quả cao trong công tác huy động vốn và thu hút
được nhiều khách hàng mới trong thời gian tới. Nhưng làm thế nào để KH tin
tưởng và yên tâm khi gửi tiền tại NH? Các nhân tố nào ảnh hưởng đến lượng
tiền gửi của KH? Nhận thức được tầm quan trọng và yêu cầu thực tiễn của
vấn đề nêu trên nên đề tài “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tiền
gửi tiết kiệm của khách hàng cá nhân tại HDBank – Chi nhánh Cần Thơ”
được chọn làm đề tài luận văn tốt nghiệp, nhằm đi sâu tìm hiểu và phân tích
về hoạt động huy động vốn tại NH, các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tiền gửi
tiết kiệm của khách hàng cá nhân tại NH, từ đó đề ra một số giải pháp phù
hợp phần nào giúp NH có những chiến lược hoạt động và phát triển hiệu quả
hơn.
1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tiền gửi tiết kiệm (TGTK)
của KH cá nhân tại HDBank Cần Thơ. Từ đó đề ra một số giải pháp nhằm
nâng cao hoạt động huy động vốn tại HDBank Cần Thơ.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tiền gửi tiết kiệm của KH
2
- Thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng càng tốt thì lượng tiền gửi
tiết kiệm của KH vào NH sẽ càng nhiều.
- Khách hàng có xu hướng gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng nhiều hơn khi
thời gian giao dịch tại ngân hàng ngắn và ngược lại.
1.4.2 Câu hỏi nghiên cứu
- Hành vi gửi tiền tiết kiệm của khách hàng cá nhân tại HDBank Cần
Thơ như thế nào?
- Các nhân tố nào có ảnh hưởng đến lượng tiền gửi tiết kiệm của khách
hàng cá nhân tại HDBank Cần Thơ?
- Giải pháp nào để nâng cao khả năng huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm
của HDBank Cần Thơ?
1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN
- Nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Phạm Kế Anh (2012) về
“Nghiên cứu hành vi gửi tiền tiết kiệm của người dân ở tỉnh Kiên Giang”,
Tạp chí ngân hàng số 3 tháng 02/2012. Nội dung chính của bài viết này là
nghiên cứu hành vi gửi tiền tiết kiệm của người dân sống trên địa bàn tỉnh
Kiên Giang. Số liệu sử dụng trong nghiên cứu này được thu thập từ một cuộc
điều tra bằng bảng câu hỏi với số người được phỏng vấn là 478. Đề tài sử
dụng mô hình Tobit, kết quả phân tích cho thấy có 8 nhân tố ảnh hưởng đến
lượng tiền gửi tiết kiệm của người dân, đó là: Tuổi, giới tính, trình độ học
vấn, nghề nghiệp, thu nhập của người gửi tiền, kỹ năng nghiệp vụ và giao tiếp
của nhân viên ngân hàng, địa điểm của ngân hàng và thời gian giao dịch cho
mỗi giao dịch. Trái ngược với kỳ vọng, kết quả có được từ nghiên cứu này
cho thấy rằng lãi suất huy động và các chương trình khuyến mãi của các ngân
hàng thương mại lại không có ảnh hưởng, không có ý nghĩa thống kê đến
lượng tiền gửi của người dân.
- Nghiên cứu của Nguyễn Thị Lẹ (2009) về “Các nhân tố ảnh hưởng
NHTM. Từ đó, tác giả đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao
hiệu quả huy động vốn của các NHTM ở khu vực ĐBSCL.
- Nghiên cứu của Nguyễn Thị Thu Nguyệt (2009) về “Thực trạng và
các giải pháp đẩy mạnh hoạt động huy động vốn của các Ngân hàng Thương
4
mại trên địa bàn tỉnh Long An”. Đề tài trình bày thực trạng hoạt động huy
động vốn của các NHTM trên địa bàn Tỉnh Long An, trên cơ sở dùng phương
pháp lịch sử, thống kê so sánh số tương đối và tuyệt đối, phân tích theo chiều
rộng, chiều sâu về hoạt động huy động vốn của các NHTM trên địa bàn Tỉnh
Long An trong khoản thời gian từ năm 2005 – 2007. Nhằm tìm ra những ưu
điểm cũng như những khuyết điểm trong hoạt động huy động vốn của các
NHTM trên địa bàn. Từ đó tác giả đưa ra những giải pháp đẩy mạnh hoạt
động huy động vốn đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp nhằm thúc
đẩy kinh tế trên địa bàn Tỉnh Long An phát triển.
- Nghiên cứu của Phương Hồng Ngân (2010) về “Các nhân tố ảnh
hưởng đến quyết định gửi tiền của khách hàng vào ngân hàng Thương mại Cổ
phần Sài Gòn Công Thương Thành phố Cần Thơ”, đề tài với mục tiêu nghiên
cứu là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến việc gửi tiền của KH vào
Saigonbank và xác định mức độ hài lòng của KH đối với dịch vụ tiền gửi của
Saigonbank. Số liệu được sử dụng trong nghiên cứu bao gồm số liệu thứ cấp
của Saigonbank Cần Thơ, NHNN Thành phố Cần Thơ và số liệu sơ cấp được
thu thập thông qua phỏng vấn ngẫu nhiên 219 KH trên địa bàn Thành phố
Cần Thơ. Các phương pháp sử dụng trong đề tài bao gồm: Phương pháp so
sánh, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp Probit, phương pháp
Cronbach Alpha, phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA. Kết quả
phân tích Probit cho thấy các nhân tố có ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền
của KH bao gồm lãi suất huy động, chất lượng phục vụ, khoảng cách, thời
gian gửi tiền, tuổi và thu nhập. Kết quả phân tích EFA cho thấy: Sự quan tâm
Vốn huy động
- Khái niệm: Huy động vốn là việc NHTM tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các
tổ chức kinh tế và dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau, nhằm bổ sung
nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
- Các hình thức huy động vốn:
+ Huy động thường xuyên: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn,
tiền gửi tiết kiệm (Tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn)
+ Huy động không thường xuyên: Phát hành chứng từ có giá ngắn, trung
và dài hạn.
+ Nguồn vốn đi vay: Vay từ các tổ chức tín dụng khác và ngân hàng
Nhà nước.
+ Nguồn vốn khác: Tiền gửi thanh toán và vốn ủy thác.
2.1.1.3 Các hoạt động của NHTM
Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một
hoặc một số các nghiệp vụ như: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ
thanh toán qua tài khoản.
1
Luật Các Tổ Chức Tín Dụng số 47/2010/QH12 của Quốc Hội Nhà Nước Việt Nam
6
Nhận tiền gửi: là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình
thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành
chứng chỉ.
Cấp tín dụng: là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một
khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có
hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh
cho KH thông qua tài khoản của KH.
Ngoài ra, MHTM còn thực hiện một số hoạt động không thường xuyên
khác như:
- Môi giới tiền tệ
- Góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng khác
7
- Mua chứng khoán, sản phẩm phái sinh và các giấy tờ có giá trị để
hưởng lợi tức và chênh lệch giá.
- Dịch vụ ngân quỹ
- Dịch vụ ủy thác
- Kinh doanh vàng bạc, đá quý, ngoại tệ
- Mua bán hộ chứng khoán, phát hành hộ cổ phiếu, trái phiếu cho các
công ty, xí nghiệp…
- Tư vấn về tài chính, đầu tư…
2.1.2 Cơ sở lý luận về tiền gửi tiết kiệm2
Luật số 47/2010/QH12, Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam Điều 4:
“Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền
gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ
tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên
tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận”. Với
giới hạn về nội dung đề tài nghiên cứu, tác giả chỉ đề cập đến một số vấn đề
về tiền gửi tiết kiệm.
2.1.2.1 Các khái niệm liên quan đến TGTK
- Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản
TGTK, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ
chức nhận TGTK và được bảo hiểm theo quy định của Pháp luật về bảo hiểm
tiền gửi.
dân sự đầy đủ theo quy định của Pháp Luật Việt Nam được thực hiện các giao
dịch liên quan đến TGTK.
- Cá nhân Việt Nam, cá nhân nước ngoài đang sinh sống và hoạt động
hợp pháp tại Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi nhưng có tài sản
riêng đủ để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ dân sự theo quy định của Bộ
Luật Dân Sự thì được thực hiện các giao dịch liên quan đến TGTK.
- Đối với người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự,
người hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của Pháp Luật thì chỉ
được thực hiện các giao dịch liên quan đến TGTK thông qua người giám hộ
hoặc người đại diện theo Pháp Luật.
2.1.2.3 Thủ tục gửi tiền tiết kiệm
a) Thủ tục người gửi tiền tiết kiệm lần đầu
- Người gửi tiền phải trực tiếp thực hiện giao dịch gửi tiền tại tổ chức
nhận TGTK và xuất trình các giấy tờ sau:
+ Đối với người gửi tiền là cá nhân Việt Nam phải xuất trình Chứng
minh nhân dân.
+ Đối với người gửi tiền là cá nhân nước ngoài phải xuất trình hộ chiếu
có thời hạn hiệu lực còn lại dài hơn kỳ hạn gửi tiền (đối với trường hợp nhập,
xuất cảnh được miễn thị thực); xuất trình hộ chiếu kèm thị thực có thời hạn
hiệu lực còn lại dài hơn kỳ hạn gửi tiền (đối với trường hợp nhập, xuất cảnh
có thị thực).
+ Đối với người gửi tiền là người giám hộ hoặc người đại diện theo
Pháp luật, ngoài việc xuất trình Chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu, phải
xuất trình các giấy tờ chứng minh tư cách của người giám hộ hoặc người đại
diện theo Pháp luật của người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi
dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự.
- Người gửi tiền đăng ký chữ ký mẫu lưu tại tổ chức nhận TGTK.
Trường hợp người gửi tiền không thể viết được dưới bất kỳ hình thức nào thì
tổ chức nhận TGTK hướng dẫn cho người gửi tiền đăng ký mã số hoặc ký
hiệu đặc biệt thay cho chữ ký mẫu.
giao dịch viên của tổ chức nhận TGTK.
- Quy định về quyền chuyển sở hữu, cầm cố thẻ tiết kiệm tại chính tổ
chức nhận TGTK; xử lý đối với các trường hợp rủi ro.
- Các nội dung ghi chú, chỉ dẫn khác của tổ chức nhận TGTK.
2.1.2.5 Địa điểm nhận và chi trả TGTK
- Đối với mỗi thẻ tiết kiệm, tổ chức nhận TGTK được phép nhận và chi
trả TGTK tại địa điểm giao dịch nơi cấp thẻ hoặc các địa điểm giao dịch khác
của tổ chức nhận TGTK.
- Trường hợp thực hiện việc nhận và chi trả TGTK đối với mỗi thẻ tiết
kiệm tại nhiều địa điểm giao dịch, tổ chức nhận TGTK phải có các điều kiện
về cơ sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ và trình độ cán bộ để đảm bảo tiện lợi,
chính xác, bí mật, an toàn tài sản cho người gửi tiền và an toàn hoạt động cho
tổ chức nhận TGTK.
10
Copyright: Tài liệu đại học ©