BỘ TÀI CHÍNH
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING
---------------

TRẦN QUỐC TOÀN

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH GỬI
TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TRÀ VINH

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015


BỘ TÀI CHÍNH
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING
---------------

TRẦN QUỐC TOÀN

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH GỬI
TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TRÀ VINH

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

để tôi có thể thực hiện nghiên cứu này.
Xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến tập thể giảng viên, các cán bộ quản lý khoa
đào tạo sau đại học của Trường Đại học Tài chính – Marketing đặc biệt là các thầy cô
trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong thời gian qua.
Mặc dù đã rất cố gắng hoàn thành luận văn này trong phạm vi cho phép nhưng
chắc chắn không thể tránh khỏi những sai sót. Tôi kính mong nhận được sự góp ý và
chỉ bảo của quý thầy cô. Tôi chân thành cảm ơn!

Tp. HCM, Ngày 10 Tháng 12 Năm 2015
Học viên

Trần Quốc Toàn

ii


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................... i
LỜI CẢM TẠ .................................................................................................................ii
MỤC LỤC .................................................................................................................... iii
DANH MỤC HÌNH VẼ............................................................................................. viii
DANH MỤC BẢNG ..................................................................................................... ix
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT....................................................... xi
TÓM TẮT LUẬN VĂN ..............................................................................................xii
CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU ............................................................... 1
1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ...................................................................................... 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU........................... 2
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu ........................................................................................2
1.2.2. Câu hỏi nghiên cứu .........................................................................................2
1.3. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .................................................. 2

2.3.1 Định nghĩa hành vi tiêu dùng.........................................................................15
2.3.2 Mô hình về hành vi tiêu dùng ........................................................................16
2.3.3 Quá trình ra quyết định gửi tiết kiệm tại ngân hàng của khách hàng cá nhân
................................................................................................................................18
2.4. CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC ĐÂY VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾ
QUYẾT ĐỊNH GỬI TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC
NHTM ....................................................................................................................... 21
2.4.1 Nghiên cứu nước ngoài ..................................................................................21
2.4.2 Nghiên cứu trong nước ..................................................................................22
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ......................................................................................... 24
CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. ..................................................... 25
3.1. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ NGUỒN DỮ LIỆU ........................... 25

iv


3.1.1 Phương pháp nghiên cứu ...............................................................................25
3.1.2 Nguồn dữ liệu ................................................................................................25
3.2. QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .......................................................................... 25
3.3. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ NGHỊ VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 26
3.3.1. Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hƣởng đến quyết định gửi tiền ...27
3.3.2 Các giả thuyết ...............................................................................................30
3.4. THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU .............................................................................. 30
3.4.1 Nghiên cứu sơ bộ (định tính) .........................................................................31
3.4.2 Nghiên cứu định lượng chính thức ................................................................34
3.4.2.1. Mẫu nghiên cứu ......................................................................................34
3.4.2.2. Thu thập và phân tích dữ liệu .................................................................34
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ......................................................................................... 37
CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .................................. 38
4.1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

4.3.1.6 Thang đo ảnh hưởng của sự giới thiệu ....................................................58
4.3.1.7 Thang đo chính sách lãi suất ...................................................................59
4.3.2 Thang đo quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng .......................................60
4.4 ĐÁNH GIÁ THANG ĐO BẰNG PHÂN TÍCH NHÂN TỐ KHÁM PHÁ
EFA ............................................................................................................................ 61
4.4.1 Thang đo các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiết kiệm ......................61
4.4.2 Phân tích thang đo quyết định gửi tiết kiệm ..................................................62
4.5 KIỂM ĐỊNH HỆ SỐ TƢƠNG QUAN PEARSON ......................................... 64
4.6 PHÂN TÍCH HỒI QUY TUYẾN TÍNH ĐA BIẾN......................................... 64
4.6.1 Kết quả hồi quy đa biến .................................................................................64
4.6.2 Kiểm định các giả định hồi quy .....................................................................65
4.6.3 Đánh giá độ phù hợp, kiểm định độ phù hợp của mô hình và hiện tượng đa
cộng tuyến ...............................................................................................................67
4.6.4 Phương trình hồi quy tuyến tính bội ..............................................................69
4.7. TỔNG KẾT KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH CÁC GIẢ THUYẾT ........................ 69
4.8. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ...................................................... 71
vi


KẾT LUẬN CHƢƠNG 4 ......................................................................................... 72
CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP NHẰM THU HÚT KHÁCH HÀNG
GỬI TIỀN TIẾT KIỆM TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VN TRÊN ĐỊA BÀN
TỈNH TRÀ VINH. ....................................................................................................... 74
5.1. KẾT LUẬN ........................................................................................................ 74
5.2 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA
VIETINBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TRÀ VINH ............................................ 75
5.3. GIẢI PHÁP THU HÚT TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA KHÁCH HÀNG
TẠI VIETINBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TRÀ VINH .................................... 76
5.3.1 Giải pháp về Phương tiện hữu hình ...............................................................76
5.3.2 Giải pháp về chính sách nhân sự ...................................................................78

bàn Tỉnh Trà Vinh .........................................................................................................45
Hình 4. 4: Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm theo loại tiền gửi của Vietinbank trên địa bàn Tỉnh
Trà Vinh .........................................................................................................................46
Hình 4. 5 : Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm theo kỳ hạn của Vietinbank trên địa bàn Tỉnh Trà
Vinh ...............................................................................................................................48
Hình 4. 6 : Lãi suất huy động bình quân qua các năm ..................................................49
Hình 4. 7 : Biểu đồ tần số Histogram ...........................................................................66
Hình 4. 8: Biểu đồ phân tán phần dư .............................................................................67

viii


DANH MỤC BẢNG
Bảng 3. 1: Mã hóa thang đo...........................................................................................32
Bảng 4. 1: Tình hình hoạt động kinh doanh của NH TMCP Công Thương VN trên địa
bàn Tỉnh Trà Vinh .........................................................................................................39
Bảng 4. 2 : Thị phần huy động vốn của Vietinbank trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh ..........41
Bảng 4. 3 : Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm theo đối tượng khách hàng của Vietinbank trên
địa bàn Tỉnh Trà Vinh. ..................................................................................................44
Bảng 4. 4 : Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm theo loại tiền của Vietinbank trên địa bàn Tỉnh
Trà Vinh .........................................................................................................................45
Bảng 4. 5 : Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm theo kỳ hạn của Vietinbank trên địa bàn Tỉnh Trà
Vinh ...............................................................................................................................47
Bảng 4. 6 : kết quả khảo sát khách hàng theo giới tính .................................................49
Bảng 4. 7 : kết quả khảo sát khách hàng theo độ tuổi ...................................................50
Bảng 4. 8 : kết quả khảo sát khách hàng theo trình độ học vấn ....................................51
Bảng 4. 9 : kết quả khảo sát khách hàng theo nghề nghiệp ...........................................52
Bảng 4. 10 : kết quả khảo sát khách hàng theo thu nhập ..............................................52
Bảng 4. 11 : kết quả khảo sát khách hàng theo thời gian gửi tiết kiệm .........................53
Bảng 4. 12 : Kết quả đánh giá độ tin cậy thang đo phương tiện hữu hình ....................54

Cán bộ công nhân viên

-

DN :

Doanh nghiệp

-

EFA:

Phân tích nhân tố khám phá (Exploratory Factor Analysis)

-

GTK:

Gửi tiết kiệm

-

NHNN:

Ngân hàng nhà nước

-

NH TMCP :



Phần mềm thống kê cho khoa học xã hội

-

TCTD :

Tổ chức tín dụng

-

TMCP :

Thương mại cổ phần

-

TP. HCM :

Thành Phố Hồ Chí Minh

-

Vietinbank :

Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam

-

VIF:

dụng mô hình chất lượng dịch vụ ngân hàng SERQUAL của Parasuraman & ctg
(1985, 1988) và các nghiên cứu trước đây của các tác giả trong và ngoài nước thực
hiện, đặc biệt có tham khảo và điều chỉnh mô hình chất lượng dịch vụ BANKSERV
của Avkiran (1994) làm mô hình nghiên cứu.
Đề tài đã xây dựng mô hình đề xuất gồm 7 biến độc lập ảnh hưởng đến quyết
định gửi tiết kiệm là “ảnh hưởng của sự giới thiệu, ứng xử nhân viên, khả năng tư vấn,
chính sách lãi suất, phương tiện hữu hình, khả năng cung cấp dịch vụ và tạo sự tin
cậy” và một biến phụ thuộc “ quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng”. Thông qua
nghiên cứu định tính, nghiên cứu định lượng được tiến hành với số mẫu n = 213 với 24
biến quan sát thông qua việc khảo sát thực tế các khách hàng đã và đang gửi tiết kiệm
tại ngân hàng Vietinbank trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh. Sau đó số liệu khảo sát được xử
lý bằng phần mềm SPSS 16.0 Cho ra kết quả thống kê mô tả về giới tính, nghề nghiệp,
trình độ…, đánh giá độ tin cậy thông qua hệ số tin cậy Cronbach’s alpha các biến quan
sát điều đạt yêu cầu, tiếp tục phân tích nhân tố khám phá EFA loại bỏ một biến quan
sát chỉ còn 23 biến quan sát, tiến hành phân tích hồi quy đa biến để tìm ra kết quả có ý
nghĩa, kiểm định mô hình và phân tích hệ số tương quan pearson và kiểm định giả
thuyết.
Kết quả sau cùng cho thấy vẫn giữ nguyên được 7 yếu tố ảnh hưởng đến quyết
định gửi tiết kiệm của khách hàng tại ngân hàng TMCP Công Thương trên địa bàn
Tỉnh Trà Vinh trong đó có yếu tố “chính sách lãi suất” ảnh hưởng mạnh nhất và yếu tố
ảnh hưởng yếu nhất là “ khả năng cung cấp dịch vụ”. Với kết quả từ nghiên cứu trên
tác giả đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm thực hiện một cách đồng bộ để nâng

xii


cao chất lượng dịch vụ thu hút khách hàng gửi tiết kiệm tại ngân hàng ngày càng nhiều
hơn.

xiii

cung cấp cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ với chất lượng tốt nhất. Đó là những lý do
1


tác giả chọn Đề tài “Các yếu tố ảnh hƣởng đến quyết định gửi tiết kiệm của khách
hàng tại NH TMCP Công Thƣơng VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh” nhằm nhận
định những yếu tố tác động tích cực đến quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng, từ
đó cung cấp thêm thông tin cho Ban lãnh đạo NH TMCP Công Thương VN Tỉnh Trà
Vinh có những chính sách hợp lý, khai thác được tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân
cư, làm nền tảng cho sự hoạt động ổn định và phát triển bền vững.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu
- Xác định thực trạng về tình hình huy động tiền gửi tiết kiệm của NH TMCP
Công Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh
- Xác định các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng tại
NH TMCP Công Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh.
- Xác định ảnh hưởng của từng yếu tố đến quyết định gửi tiết kiệm của khách
hàng tại NH TMCP Công Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh.
1.2.2. Câu hỏi nghiên cứu
Từ mục tiêu nghiên cứu đã đặt ra, luận văn sẽ tập trung giải quyết những câu hỏi
nghiên cứu sau:
Câu hỏi 1: Thực trạng về tình hình huy động tiền gửi tiết kiệm của NH TMCP
Công Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh như thế nào?
Câu hỏi 2: Các yếu tố nào tác động đến quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng
tại NH TMCP Công Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh? Trong những yếu tố đó
yếu tố nào ảnh hưởng mạnh nhất tới quyết định gửi tiết kiệm của khách hàng?
Câu hỏi 3: Làm thế nào để thu hút khách hàng gửi tiết kiệm tại NH TMCP Công
Thương VN trên địa bàn Tỉnh Trà Vinh?
1.3. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU


1.5. Ý NGHĨA THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI
3


Với mục đích nghiên cứu nhằm nhận biết thành phần của các yếu tố quan trọng,
mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố tác động đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của
khách hàng và xây dựng thang đo đo lường chúng, kết quả của nghiên cứu này sẽ trực
tiếp giúp các nhà quản trị Ngân hàng có cái nhìn toàn diện hơn, tập trung tốt hơn trong
việc hoạch định và đưa ra chiến lược kinh doanh phù hợp, nâng cao sự hài lòng và sự
trung thành của khách hàng trong việc sử dụng dịch vụ ngân hàng.
Nghiên cứu này cũng tạo cơ sở cho những nghiên cứu sâu hơn về vấn đề thu hút
khách hàng gửi tiền tiết kiệm, tạo dựng lòng trung thành của khách hàng đã gửi tiền
tiết kiệm tại NH TMCP Công Thương VN Tỉnh Trà Vinh.
1.6. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
Kết cấu đề tài gồm 5 chương:
Chương 1: Chương này trình bày cách tổng quát giới thiệu nghiên cứu.
Chương 2: Tổng quan cơ sở lý luận và khung lý thuyết nghiên cứu
Chương 3: Thiết kế nghiên cứu
Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận.
Chương 5: Kết luận, kiến nghị và giải pháp.

4


CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ
KHUNG LÝ THUYẾT NGHIÊN CỨU.
2.1. DỊCH VỤ NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG
2.1.1 Khái niệm dịch vụ ngân hàng
Theo Tổ chức WTO đưa ra phụ lục về dịch vụ tài chính của hiệp định chung về
GATS thì một dịch vụ tài chính là bất kỳ dịch vụ nào có tính chất tài chính, được nhà

khác nhau nên có thể không như nhau.
Ngoài những đặc thù trên, do ngân hàng là một lĩnh vực đặc thù của nền kinh tế,
đảm bảo “sức khỏe” cho nền kinh tế phát triển lớn mạnh nên hoạt động trong lĩnh vực
này còn bị chi phối bởi một số đặc điểm sau:
Dịch vụ ngân hàng có thể sử dụng nhiều lần trong một đời người. Một khách
hàng có thể có địa vị kinh tế là người bán vừa có địa vị kinh tế là người mua.
Chất liệu hoạt động của ngân hàng là đồng tiền và quyền sử dụng đồng tiền. Loại
chất liệu này chứa đựng đồng thời yếu tố tâm lý lẫn yếu tố xã hội. Điều này khiến hành
vi mua của khách hàng ngân hàng trở nên nhạy cảm hơn.
2.1.3 Chất lƣợng dịch vụ ngân hàng
Chất lượng dịch vụ là sự khác biệt giữa kỳ vọng của khách hàng về dịch vụ với
dịch vụ cảm nhận được. Nếu kỳ vọng lớn hơn thực tế, đồng nghĩa với, chất lượng dịch
vụ nhận được sẽ ít làm thỏa mãn khách hàng hơn, và do đó, khách hàng không hài
lòng với dịch vụ (Parasuraman & ctg, 1985).
Như vậy, Chất lượng dịch vụ ngân hàng là thuộc tính của dịch vụ ngân hàng
được ngân hàng cung ứng, là sự khác biệt giữa kỳ vọng và cảm nhận về dịch vụ ngân
hàng của khách hàng.
2.1.4 Các mô hình đánh giá chất lƣợng dịch vụ ngân hàng
Khác với sản phẩm hữu hình khi đánh giá chất lượng dịch vụ, ta có thể dùng các
giác quan để cảm nhận. Trong khi đó, dịch vụ là vô hình và có đặc tính quan trọng là
tính không đồng nhất, không thể tách rời càng làm cho việc xác định các nhân tố của
chất lượng dịch vụ hay đo lường chúng trở nên khó khăn hơn.

6


Hiện nay, trên thế giới đã có nhiều mô hình nghiên cứu về chất lượng dịch vụ. Dưới
đây là một trong những mô hình nghiên cứu được ứng dụng phổ biến trong việc xác
định thành phần chất lượng dịch vụ ngân hàng hiện nay:
2.1.4.1 Mô hình SERVQUAL của Parasuraman & ctg (1985, 1988)

nhận được trong nghiên cứu thông qua thang đo gồm 22 biến của 5 tiêu chí:
-

Sự tin cậy (reliability): NH thực hiện dịch vụ đúng ngay lần đầu, NH

cung cấp dịch vụ tại thời điểm mà họ đã hứa, NH thực hiện dịch vụ chính xác không
có sai sót, Nhân viên ngân hàng luôn sẳn sàn phục vụ khách hàng, NH luôn có nhân
viên tư vấn tại bản hướng dẫn để giúp đỡ khách hàng, NH gửi bản sao kê đều đặn và
kịp thời.
-

Năng lực phục vụ ( responsiveness): Nhân viên ngân hàng sẳn sàn giúp

đỡ khách hàng, NH cung cấp dịch vụ nhanh chóng kịp thời, NH phúc đáp tích cực các
yêu cầu của khách hàng, NH có đường dây nóng phục vụ khách hàng 24/24, NH luôn
cố gắn giải quyết khó khăn cho khách hàng.
-

Phương tiện hữu hình( tangibles): NH có cơ sở vật chất đầy đủ, NH có

trang thiết bị máy móc hiện đại, Nhân viên ngân hàng trông rất chuyên nghiệp và ăn
mặc đẹp, NH sắp xếp các quầy giao dịch các bảng kệ tài liệu rất khoa học.
-

Sự đảm bảo( assurance): Nhân viên ngân hàng phục vụ khách hàng lịch

thiệp nhã nhặn, chứng từ giao dịch rõ ràng và dễ hiểu, nhân viên luôn cung cấp các
thông tin dịch vụ cần thiết cho khách hàng, nhân viên ngân hàng trả lời chính xác và rõ
ràng các thắc mắc của khách hàng.
-

vụ lịch sự, niềm nở với khách hàng.
-

Sự cảm thông: Thể hiện sự quan tâm, chăm sóc khách hàng.

-

Phương tiện hữu hình: Thể hiện qua ngoại hình, trang phục của nhân

viên, các trang thiết bị phục vụ cho dịch vu.
2.1.4.3 Mô hình BANKSERV của Avkiran (1994)
Trên cơ sở mô hình SERVQUAL của Parasuraman, mô hình BANKSERV là mô
hình được Avkiran (1994) vận dụng và điều chỉnh từ mô hình SERQUAL để đo lường
chất lượng dịch vụ ngành ngân hàng bán lẻ tại Úc. Mô hình gồm có 4 thành phần là
ứng xử của nhân viên, sự tin cậy, khả năng tư vấn khách hàng, khả năng cung cấp các
dịch vụ. Thang đo BANKSERV cũng sử dụng 17 tiêu chí tương tự như phần cảm nhận
của khách hàng. Chất lượng dịch vụ đo lường dựa trên sự mong đợi và nhận thức của
khách hàng trong mô hình BANKSERV gồm 4 thành phần sau:
-

Ứng xử nhân viên: gồm 7 tiêu chí như nhân viên ngân hàng luôn giúp đỡ

cho khách hàng, Nhân viên ngân hàng giải quyết các dịch vụ cho khách hàng nhanh
chóng, Nhân viên ngân hàng chào đón khách hàng khi đến lượt để phục vụ, nhân viên
ngân hàng biểu hiện mối quan tâm đến sai sót trong tài khoản của khách hàng, nhân
viên ngân hàng lịch sự, đội ngũ nhân viên ngân hàng có trang phục gọn gàng, Nhân
viên ngân hàng sẳn sàng để xin lỗi khách hàng vì một sai lầm.
-

Sự tin cậy: gồm 3 tiêu chí như Nhân viên ngân hàng luôn giữ cho khách

và các loại tiền gửi khác; Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu để huy
động vốn tiền trong và ngoài nước.
2.2.2 Các loại tiền gửi tại Ngân hàng thƣơng mại
Ngân hàng thương mại huy động vốn dưới nhiều hình thức tiền gửi khác nhau,
chủ yếu thông qua các hình thức sau:
2.2.2.1 Tiền gửi thanh toán
Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi không kỳ hạn, trước hết sử dụng cho mục
đích thanh toán không dùng tiền mặt, người gửi tiền được sử dụng tiền một cách chủ
động và linh hoạt, để đáp ứng nhu cầu chi tiêu, chi trả, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và
các khoản phí phát sinh một cách an toàn, thuận lợi.

10