CH
NH NG V Nă

NGă1

C ăB N V HO Tă
NGỂNăHÀNGăTH

NG KINH DOANH TH C A
NGăM I

1.1. Ho tăđ ngăkinhădoanhăth ăc aăNHTM
1.1.1. T ng quan v th thanh toán c a NHTM
1.1.1.1. L ch s ra đ i và phát tri n th thanh toán
Th thanh toán ra đ i t i M t thói quen cho khách hàng mua ch u c a các ch
ti m bán l trên c s uy tín c a khách đ i v i c a hàng t nh ng n m đ u th k 20,
đánh d u b i s ki n T p đoàn x ng d u c a M cho ra đ i t m th mua x ng đ u tiên
vào n m 1924 cho phép ng i dân s d ng th này đ mua x ng d u t i các c a hàng
trên toàn qu c.
Vào n m 1950, Diners Club phát hành t m th tín d ng đ u tiên đ c làm b ng
ch t li u Plastic d i s sáng l p c a Frank McNamara. Sau Diners Club, vào n m
1958, công ty American Express c ng tham gia vào th tr
công tên tu i c a mình trong l nh v c m i m này.

ng th và đã thi t l p thành

n n m 1958, công ty American Express đã phát hành các th nh a, trong đó
t p trung vào các l nh v c gi i trí và du l ch, m t l nh v c có t c đ phát tri n nhanh
chóng t i M và Châu Âu trong th i k sau chi n tranh th gi i.
N m 1966, Bank of America chính th c trao quy n phát hành th
BankAmericard c a mình cho các ngân hàng thông qua vi c ký các h p đ ng đ i lý,


n lên m nh m và đ

c s d ng trên toàn c u.

Tr i qua nhi u giai đo n th nghi m và phát tri n, th tr ng th ngân hàng hi n
nay phát tri n r t sôi đ ng v i các s n ph m th đa d ng và không ng ng đ c c i
ti n, nâng cao ch t l ng th c ng nh d ch v đi kèm v i th đ đáp ng nhu c u
ngày càng cao c a khách hàng.
1.1.1.2. Khái ni m th thanh toán
Khái ni m th thanh toán có nhi u cách di n đ t khác nhau:
- Th thanh toán (th chi tr ) là công c thanh toán do ngân hàng phát hành và
bán cho khách hàng s d ng đ tr ti n hàng hóa, d ch v , các kho n thanh toán khác
ho c rút ti n m t t i các máy rút ti n t đ ng.
- Th thanh toán là hình th c thanh toán tiên ti n, có đ an toàn cao, thanh toán
nhanh, thu n ti n, v n minh, là lo i ph ng ti n thanh toán d b o qu n, c t gi khi
mang theo. Th t c c p th d dàng, n u ph i ký qu đ c h ng lãi su t ti n g i
không kì h n. Có nhi u lo i th đ khách hàng l a ch n phù h p v i nhu c u c a
mình.
(Ngu n: PGS.TS. Nguy n Th Mùi, ThS. Tr n C nh Toàn (2011), “Giáo trình qu n tr
ngân hàng th

ng m i ”, NXB Tài Chính)[1]

- Th thanh toán là hình th c thanh toán không dùng ti n m t ng d ng c ng
ngh đi n t , tin h c k thu t cao, do m t t ch c nh t đ nh phát hành theo yêu c u, và
kh n ng chi tr c a khách hàng. Th giúp cho ng i s d ng có th thanh toán các
kho n mua hàng hóa m t cách nhanh chóng, thu n ti n, chính xác và an toàn.
Tuy nhiên có th rút ra m t khái ni m chung nh t v th thanh toán nh sau:
“Th thanh toán là m t ph ng ti n thanh toán không dùng ti n m t do t ch c phát

c đi m c a th thanh toán

Th thanh toán là m t hình th c chuy n ti n đi n t , là m t trong nh ng ph ng
th c thanh toán không dùng ti n m t t i các đi m thanh toán có ch p nh n th . Th
thanh toán có nh ng đ c đi m sau:
- Th thanh toán không quy đ nh th i gian xu t trình và ch th có quy n s d ng
nhi u l n cho đ n khi nào s d ng h t s ti n trên tài kho n.
- Th thanh toán làm b ng nh a theo m u riêng c a t ng t ch c phát hành.
- Th thanh toán là lo i th đích danh, không th chuy n nh
h u nh séc.

ng b ng th t c ký

- Th thanh toán mang tính ti n ích: th đ c coi là công c thanh toán u vi t
nh t trong s các công c thanh toán phi th ng m i.
- Th thanh toán mang tính linh ho t: th thanh toán phát hành r t đa d ng, nhi u
ch ng lo i khác nhau thích h p v i m i đ i t

ng trong xã h i.

- Th thanh toán mang tính an toàn và nhanh chóng: thông qua h th ng chuy n
ti n đi n t và h th ng thanh toán bù tr liên ngân hàng.
b. C u t o c a th thanh toán
H u h t các lo i th thanh toán hi n nay đ u đ

c làm b ng Plastic v i 3 l p ép

sát, lõi th đ c làm b ng nh a c ng n m gi a n m gi a 2 l p tráng m ng. Màu s c
c a th khác nhau tùy t ng ngân hàng l a ch n và tùy theo tính th ng nh t c a m i t
ch c th . Th có kích th


M t sau c a th :
- Gi i t tính: là b ng màu đen ch y d c theo c nh dài phía trên m t sau c a
th , ch a các thông tin nh : s th , ngày hi u l c c a th , tên ch th , tên ngân hàng
phát hành th , mã s bí m t cá nhân (PIN - Personal Indentification Number). Riêng
th thông minh có m t con chíp vi m ch l u tr thông tin v ng i c m th . Chúng l u
gi chi ti t t i đa là 200 giao d ch dùng th đ

c th c hi n g n nh t.

- B ng ch ký: khi l p hóa đ n, c s ch p nh n th s đ i chi u ch ký trên hóa
đ n v i ch ký m u đ so sánh. B ng ch ký đ c làm t m t nguyên li u đ c bi t có
kh n ng ng n c n m i s c g ng t y xóa s a đ i b m t th và đ
th , không th dùng tay c y lên đ c.

c ép ch t trên n n

Ngoài ra, th còn có thêm m t s các y u t khác theo quy đ nh c a các t ch c
th qu c t , đ n v liên k t ho c hi p h i phát hành th ...
1.1.1.4. Các ch th tham gia th tr

ng th thanh toán

a. Ch th (Carế HolếỀr)
Ch th là cá nhân ho c ng i đ c y quy n n u là th công ty đ c ngân hàng
phát hành c p th đ s d ng. Ch có ch th m i có quy n s d ng th đ ng tên mình
đ thanh toán ti n hàng hóa, d ch v hay rút ti n m t trong gi i h n ngân hàng quy
đ nh. Ch th có th g m ch th chính và ch th ph .
- Ch th chính: là ng
th đ s d ng.


nó ký h p đ ng thanh toán th . Khi tham gia thanh toán th , TCTTT thu đ

c các

kho n phí chi t kh u đ i lý, đ ng th i cung c p các d ch v đ i lý khác cho các
VCNT nh : d ch v th u chi, x lý t ng k t, gi i quy t khi u n i, th c m c cho các
VCNT...
ế.
th .

n v ch p nh n th ( VCNT)
VCNT là các đ n v cung ng hàng hóa, d ch v ch p nh n thanh toán b ng
VCNT ph i ký k t h p đ ng ch p nh n thanh toán th v i TCPHT ho c v i

TCTTT. VCNT s đ c cung c p các máy móc, thi t b , hóa đ n ph c v thanh toán
th . VCNT có th là nhà hàng, khách s n, sân bay, c a hàng, siêu th ...
Ề. T ch c th qu c t (TCTQT)
TCTQT là t ch c qu c t c p phép thành viên cho các TCPHT và TCTTT có
nhi m v cung c p m t m ng l i vi n thông toàn c u ph c v cho quy trình thanh
toán, c p phép c a các ngân hàng thành viên.

a ra các lu t l quy đ nh v th thanh

toán và là trung gian gi i quy t các tranh ch p khi u n i gi a các thành viên. Bên c nh
đó xây d ng các ch ng trình khu ch tr ng, m r ng th ng hi u c a mình. Các t
ch c th qu c t l n hi n nay là Visa, MasterCard, Amex hay JCB...
1.1.1.5. Phân lo i th thanh toán
D a vào các tiêu th c khác nhau ng


thông

t

minh

Th
do
ngân
hàng
phát
hành

Th
do t
ch c
phi
ngân
hàng

Th
tín

Th
ghi

d ng

n



c s n xu t d a trên k thu t

nh ng thông tin c a th và ch th đ c mã hóa trên b ng t
m t sau c a th . Th
này đ c s d ng ph bi n trong vòng 20 n m tr l i đây tuy nhiên có th b l i d ng
đ l y c p ti n do có m t s nh c đi m nh : thông tin ghi trong th h p và mang tính
c đ nh nên không th áp d ng k thu t mã hoá an toàn, có th đ c đ c d dàng b ng
thi t b g n v i máy vi tính.
- Th thông minh (Smart Card): ây là th h m i nh t c a th , d a trên k thu t
vi x lý tin h c, m t “chip” đi n t có c u trúc ho t đ ng nh m t máy tính đ c g n
vào th khi n cho th có tính an toàn và b o m t r t cao. Tuy v y, do là m t công ngh
m i và có nhi u u đi m nên giá thành cao, h th ng máy móc ch p nh n lo i th này
c ng đ t nên s d ng còn ch a ph bi n nh th t . Vi c phát hành và ch p nh n
thanh toán lo i th này m i ch ph bi n các n c phát tri n dù các t ch c th qu c
t v n đang khuy n khích các ngân hàng thành viên đ u t đ phát hành và ch p nh n
lo i th này nh m làm gi m t l r i ro do gi m o th .
b. Phân lo i thỀo tính ch t thanh toán c a th
- Th tín d ng (Credit Card):

ây là lo i th cho phép ch th s d ng th đ

thanh toán cho các lo i hàng hóa, d ch v v i h n m c chi tiêu nh t đ nh mà ngân
hàng cho phép c n c vào kh n ng tài chính, s ti n ký qu ho c tài s n th ch p c a
ch th . Th tín d ng là m t hình th c chi tiêu tr c, tr ti n sau v i th i h n u đãi
không thu lãi (kho ng t 10 đ n 45 ngày). Ch th có th thanh toán m t ph n ho c có
th thanh toán toàn b s ti n đã chi tiêu vào cu i m i k tín d ng theo sao kê hàng
tháng.
- Th ghi n (Debit Card): Là lo i th do ngân hàng phát hành cho ng i có tài
kho n ti n g i m t i ngân hàng, cho phép ch th dùng th đ thanh toán toàn b hay

+ Lo i 2: đ c s d ng đ rút ti n không ch ngân hàng phát hành mà còn đ c
s d ng đ rút ti n các ngân hàng cùng tham gia t ch c thanh toán v i ngân hàng
phát hành th .
c. Phân lo i thỀo ph m vi lãnh th
- Th n i đ a: Là lo i th đ c gi i h n trong ph m vi lãnh th m t qu c gia, do
v y đ ng ti n đ c s d ng trong giao d ch mua bán hàng hóa hay rút ti n m t ph i là
đ ng b n t .
- Th qu c t : Là lo i th đ

c ch p nh n trên toàn c u, s d ng ngo i t m nh

đ thanh toán. Th qu c t đ c h tr và qu n lý b i nh ng t ch c tài chính l n nh
Master Card, VISA hay các công ty đi u hành nh Amex, JCB, Diners Club..., ho t
đ ng theo m t h th ng th ng nh t, đ ng b .
ế. Phân lo i thỀo ch th phát hành
- Th do ngân hàng phát hành (Bank Card): Là lo i th do ngân hàng phát hành
giúp cho khách hàng s d ng m t cách linh ho t tài kho n c a mình t i ngân hàng,
ho c s d ng m t s ti n do ngân hàng c p tín d ng.
- Th do t ch c phi ngân hàng phát hành (Non - bank Card): Là lo i th du l ch
và gi i trí c a các t p đoàn kinh doanh l n phát hành b i các công ty x ng d u, đi n
tho i, các c a hi u l n.
1.1.1.6. Các ti n ích c a s n ph m th
-

i v i ng

i s ế ng th :

S ra đ i c a th ngân hàng đã t o r t nhi u thu n l i và ti n ích cho ng
d ng trong công tác thanh toán khi mua s m hàng hóa, d ch v trên th tr

M t l i ích khác c a th ngân hàng v i ch th là khách hàng có th đ

cc p

m t kho n tín d ng, giúp khách hàng không b gò bó trong vi c mua hàng. Ngoài ra,
khách hàng có th rút ti n m t t i b t k đâu, t i b t k th i đi m nào m t cách nhanh
chóng và d dàng thông qua các đi m giao d ch c a ngân hàng ho c t i máy ATM.
Khách hàng đ

c th c hi n các d ch v mi n phí nh truy v n tài kho n, chuy n

kho n,…
S d ng th ngân hàng giúp ch th b o v tài s n c a mình m t cách an toàn
h n. Trong tr ng h p r i ro nh đánh r i, m t c p, h a ho n,… ch th hoàn toàn có
th làm l i th các ngân hàng mà tài kho n c a mình v n nguyên v n. Ch th không
còn ph i lo l ng vi c gi m t s ti n l n trong ng i sau khi nh n ti n l ng, ph i đ
trong két s t hay b vào trong ví, r i ro là vô cùng l n. Thay vào đó, ch th có th rút
ti n b t c lúc nào, hay khi mua s m, thay vì ph i đ m t ng t ti n m t, có th nh m
l n, công vi c đ n gi n mà ch th ch c n làm là nh nhân viên bán hàng “qu t” th .
-

i v i đ n v ch p nh n th :

T i các đ n v ch p nh n th ( VCNT), ch p nh n thanh toán là cung c p cho
khách hàng m t ph ng ti n thanh toán nhanh chóng và ti n l i, đi u này, làm thu hút
khách hàng t i mua s m hàng hóa, d ch v . Thông qua đó, VCNT s bán đ c nhi u
hàng hóa, d ch v , doanh thu s t ng lên. c bi t, đ i t ng khách hàng này th ng
là nh ng ng i có nhu c u chi tiêu l n, khách du l ch ho c nhà đ u t n c ngoài,…
Khi th c hi n giao d ch, tài kho n c a VCNT s nh n ngay đ c ti n t khách
hàng thanh toán, ít có nguy c b m t c p h n so v i ti n m t, đ ng th i có th tránh

ngân hàng. Bên c nh đó, đây còn là c h i đ ngân hàng phát tri n các d ch v song
song nh đ u t ho c b o hi m cho s n ph m.
th c hi n ho t đ ng kinh doanh th , ngân hàng ph i không ng ng hoàn thi n
nh nâng cao trình đ cán b , công nhân viên v công ngh , trang b thêm máy móc,
thi t b hi n đ i, đ m b o uy tín, an toàn và hi u qu trong ho t đ ng c a ngân hàng.
Thông qua đó, hi n đ i hóa công ngh ngân hàng.
l

Vi c thanh toán thông qua th ngân hàng, ngân hàng có th gi m thi u đ c s
ng công vi c c n làm trong giao d ch, các thông tin th ng đ c c p nh t d i hình

th c đi n t làm cho vi c ghi n t ng ng vào các tài kho n khách hàng nhanh chóng và
đ n gi n h n. Vì v y, ho t đ ng c a ngân hàng ngày càng hi u qu h n.
Thông qua th thanh toán, s l

ng ti n g i c a khách hàng có xu h

ng t ng

lên, góp ph n làm t ng ngu n v n huy đ ng c a ngân hàng. Bên c nh đó, tài kho n
c a các VCNT c ng t ng lên, v i các sân bay, trung tâm mua s m, b nh vi n hay
khách s n l n, th c hi n nhi u giao d ch, ngu n ti n này không h nh v i ngân hàng.
-

i v i n n kinh t :

Là ph

ng ti n thanh toán không dùng ti n m t, th ngân hàng có vai trò là làm


1.1.2.1. Quy trình phát hành th c a NHTM
a. Nguyên t c phát hành th
- Phát hành th trên c s th m đ nh rõ rang.
- Phát hành th ph i có tài s n đ m b o. Tr ng h p không có tài s n đ m b o
ph i th c hi n theo đúng quy đ nh c a t ng ngân hàng th ng m i.
b.

it

ng đ

- Cá nhân đ

c xét phát hành th
c xét c p th bao g m:

+ Công dân Vi t Nam c trú t i Vi t Nam.
+ Công dân Vi t Nam c trú t i n

c ngoài có th i h n d

i 12 tháng.

+ Ng i n c ngoài c trú t i Vi t Nam có th i h n t 12 tháng tr lên và có thu
nh p h p pháp t i Vi t Nam.
+ Công dân Vi t Nam đi du l ch, h c t p và th m vi ng
- T ch c công ty đ

n


lu t và hành vi dân s (đ i v i cá nhân). Tr ng h p phát hành th không có tài s n
đ m b o s đ c th c hi n theo quy đ nh c a ngân hàng.
- Ch th ph :
10

Thang Long University Library


+

c ch th chính đ ngh c p th b ng v n b n.

+ Có n ng l c pháp lu t và n ng l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s
theo quy đ nh c a pháp lu t.
i v i th công ty:
- Công ty đ

c xét c p h n m c tín d ng th :

+ Có n ng l c pháp lu t dân s và ch u trách nhi m dân s theo quy đ nh c a
pháp lu t.
+ Có kh n ng tài chính đ m b o th c hi n đ y đ , đúng h n các ngh a v tài
chính liên quan đ n vi c s d ng th c a cá nhân đ c đ ngh c p th .
+ Công ty ph i có tài kho n m t i ngân hàng phát hành th ho c các ngân hàng
khác.
+ Có tài s n đ m b o vi c phát hành th ho c bên th ba th ch p c m c tài s n
h p pháp b o lãnh thanh toán thay...
- Cá nhân đ

c công ty đ ngh c p th :

- Bi u phí phát hành th .
Ề. Trình t phát hành th
Th t c phát hàng th c a ngân hàng vô cùng đ n gi n nh ng v n đ m b o đ
tính b o m t, an toàn trong ho t đ ng phát hành.

11

c


S ăđ ă1.2. QuyătrìnhăphátăhƠnhăth ăc aăNHTM
(1)

(2)

Ch th

TCPHT

Trung tâm th
(3)

(4)

(1) Ti p nh n h s xin phát hành th c a khách hàng.
(2) G i yêu c u phát hành th đ n trung tâm th c a Ngân hàng.
(3) TCPHT nh n th t trung tâm th . Trung tâm th s th c hi n ki m tra d
li u, t o h s qu n lý t i trung tâm th , in th . Sau đó g i th đã in mã s cá nhân cho
chi nhánh phát hành b ng th đ m b o và theo phong bì riêng.
(4) TCPHT g i th cho ch th : Sau khi nh n đ c th , TCPHT ph i xác nh n


Trong đó:
(1) Ch th thanh toán ti n hàng hóa, d ch v ho c rút ti n m t t i VCNT.
(2) Khi giao d ch phát sinh, tr c tiên
d ch, hóa đ n s đ c g i đ n TCTTT.

VCNT l p hóa đ n v n i dung giao

(3) TCTTT s ghi Có cho tài kho n c a VCNT t i ngân hàng, đ ng th i l u hóa
đ n làm ch ng t g c đ tra soát và khi u n i khi c n thi t.
12

Thang Long University Library


(4) TCTTT sau đó s l p b ch ng t nh thu g i trung tâm thanh toán c a t
ch c th qu c t đ thanh toán v i ngân hàng phát hành.
(5) Khi nh n đ c báo Có t trung tâm, TCTTT và TCPHT đ i chi u h s g c
làm th t c t t toán tài kho n nh thu.
(6) TCPHT c n c vào b ng kê do TCTQT g i đ n ti n hành làm th t c thanh
toán v i TCTQT.
(7) TCTTT ti n hành quy t toán v i ch th nh ng kho n chi tiêu, lãi, phí phát
sinh trong k .
1.1.2.3. R i ro trong ho t đ ng kinh doanh th c a NHTM
Kinh doanh ngân hàng là m t ho t đ ng ch a đ ng r t nhi u r i ro và ho t đ ng
kinh doanh th c ng n m trong m t s ho t đ ng kinh doanh đó. R i ro có th x y ra
b t c lúc nào trong toàn b quá trình phát hành, s d ng và thanh toán th . Khi r i ro
x y ra nó không ch gây t n th t cho các ch th tham gia ho t đ ng th mà còn gây
h u qu lâu dài đ i v i xã h i, gây m t lòng tin đ i v i khách hàng v i h th ng ngân
hàng. D i đây là m t s nh ng r i ro có th x y ra trong ho t đ ng kinh doanh th

Khi ngân hàng nh n đ

c yêu c u phát hành l i th ho c gia h n cho th , có s

thay đ i thông tin v ch th , đ c bi t là đ a ch , do ki m tra không k tính xác th c
13


c a thông tin, ngân hàng phát hành g i th v đ a ch m i theo yêu c u, nh ng đây
không ph i là yêu c u c a ch th th t. Tài kho n c a ch th b l i d ng. i u này ch
đ c phát hi n khi ch th nh n đ
v i ngân hàng.

c yêu c u thanh toán c a ngân hàng và liên h l i

- R i ro khi thanh toán th
+ Th gi
T các thông tin trên các ch ng t giao d ch c a th ho c trên các th b m t
c p, th t l c, m t s t ch c, cá nhân có th t o ra th gi gây nguy h i và t n th t t i
l i ích c a ch th và ngân hàng. Theo quy đ nh c a T ch c th qu c t , ngân hàng
phát hành s ph i ch u hoàn toàn các phí t n trong tr ng h p này. Th có th b làm
gi b ng m t s k thu t nh d p n i l i, mã hóa l i b ng t , th tr ng và làm gi hoàn
toàn.
Th b d p n i l i là k thu t làm gi th đ n gi n nh t, d th c hi n nh t. Các
thông tin trên th đ c d p l i trên n n phôi th b m t c p, th t l c. Vì v y, lo i th
này có th d dàng b phát hi n và phân bi t b ng m t th ng v i th th t.
Th b mã hóa l i b ng t th ng liên quan t i t i ph m có t ch c do đ c s
d ng công ngh hi n đ i và tinh vi h n. ây là lo i th đ c làm gi d a trên b ng t
đã b mã hóa l i, trong khi các thông tin d p n i trên th v n gi nguyên. Nó th ng
đ c s d ng t i các VCNT có máy EDC. Lo i th này b phát hi n khi so sánh d

1.2.1. Các ch tiêu đánh giá ho t đ ng kinh ếoanh th c a NHTM
Ho t đ ng kinh doanh th c a m t ngân hàng th ng m i có thành công hay
không có th đánh giá d a trên nhi u ch tiêu khác nhau. Tuy nhiên, có 5 ch tiêu ch
y u th

ng đ

c s d ng. ó là:

1.2.1.1. Th ph n th
Th ph n th c a ngân hàng là ph n th tr
hàng đó chi m l nh đ c trên th tr ng th .

Th ăph năth ăc a
ngân hàng i

ng tiêu th s n ph m th mà ngân

Doanhăthuăth ăc aăngơn hàng i
=

T ngădoanhăthuăth ăc aăth ătr

ng

 100(%)

Ho c:
S ăl


T căđ ăt ngătr
l

ngăs ă

ngăth ăphátăhƠnh

S ăl
=

ngăth ăkì này ậ s ăl
S ăl

ngăth ăkìătr

ngăth ăkìătr

c

c

 100(%)

Thông qua so sánh v s l ng th phát hành qua các n m có th đánh giá ho t
đ ng kinh doanh th có phát tri n hay không. S l ng th qua các n m ngày m t t ng
ch ng t ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng ngày càng đ c m r ng. Ng c
l i, n u ch tiêu này có xu h ng gi m thì ch ng t đ c ph n nào ho t đ ng kinh
doanh th c a ngân hàng ngày càng b thu h p và m c đ phát tri n ho t đ ng kinh
doanh th c a ngân hàng là th p. Ho c n u ch tiêu này nh h n ho c b ng 0 thì ho t
đ ng này c a ngân hàng có d u hi u trì tr và đi xu ng. Tuy nhiên không ph i vì th

ng máy ATM và đ n v ch p nh n th

ATM là máy rút ti n t đ ng, đ c l p đ t đ khách hàng th c hi n rút ti n m t
khi có nhu c u chi tiêu mà không c n ph i đ n ngân hàng làm th t c rút ti n. S
l ng máy ATM đ c l p đ t th hi n s đ u t trang thi t b , c s v t ch t c a ngân
hàng trong l nh v c kinh doanh th .
n v ch p nh n th ( VCNT) là các t ch c hay cá nhân cung ng hàng hóa
d ch v , ch p nh n th làm ph ng ti n thanh toán. S l ng VCNT c a ngân hàng
càng l n ch ng t càng có nhi u đ n v ch p nh n thanh toán th c a ngân hàng.
T căđ ăt ngătr

ngă

s ămáy ATM, POS

S ăl

ngămáy kì này ậ s ăl

=

S ăl

ngămáy kìătr

ngămáy kìătr

c

c


hàng phát hành.
- Doanh thu t các t ch c th : là kho n ti n mà các ngân hàng th ng m i là
thành viên c a t ch c th nh n đ c khi phát hành th cho các t ch c này.
Doanh thu t ho t đ ng thanh toán th góp ph n làm gia t ng l i nhu n cho ngân
hàng. Ngu n thu này th hi n hi u qu c a ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng.
Doanh thu th càng cao ch ng t ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng càng hi u
qu và ng

c l i.

1.2.2. Các nhân t

nh h

ng đ n ho t đ ng kinh ếoanh th c a NHTM

1.2.2.1. Nhân t ch quan
Uyătínăc aăNHTM
Ho t đ ng kinh doanh nói chung và kinh doanh th nói riêng c a NHTM có phát
tri n hay không ph thu c khá nhi u vào uy tín c a NHTM.
i v i m t ngân hàng
l n, có uy tín trên th tr ng thì khách hàng s yên tâm khi s d ng d ch v th thanh
toán c a h , ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng c ng theo đó mà phát tri n.
Ng c l i, m t ngân hàng kém uy tín trên th tr ng s không chi m đ c lòng tin c a
khách hàng. Vì v y vi c phát tri n và m r ng ho t đ ng kinh doanh th c a ngân
hàng đó s g p nhi u khó kh n.
V năc aăNHTM
M t đi u d nh n th y là vi c phát hành và thanh toán th đòi h i chi phí đ u t
cao cho vi c l p đ t nh ng thi t b và công ngh hi n đ i nh các terminal đ u cu i,

có kh n ng, trình đ chuyên môn cao. Ngoài vi c n m v ng các quy trình nghi p v
v vi c phát hành, thanh toán th , các nhân viên th còn ph i am hi u v l nh v c tin
h c, có tinh th n h c h i cao, n ng n nhi t tình trong công vi c. Vì v y, m t đ i ng
nhân viên ch t l

ng th p, thi u kinh nghi m s không th làm hài lòng khách hàng, t

đó làm gi m uy tín c a ngân hàng, đ ng th i làm gi m hi u qu c a ho t đ ng kinh
doanh th .
ChínhăsáchăMarketingăc aăngơnăhƠng
M t s n ph m th có đ

c khách hàng bi t đ n r ng rãi hay không ph thu c r t

nhi u vào chính sách Marketing c a ngân hàng đó. Chính sách Marketing phù h p v i
t ng đ i t

ng khách hàng s giúp ngân hàng thu hút khách hàng t o đi u ki n thu n

l i cho phát tri n kinh doanh th . Trái l i, đ a ra chính sách Marketing không thích
h p, không h p d n thì khách hàng s không quan tâm đ n s n ph m th mà ngân
hàng đang gi i thi u, gây khó kh n cho ngân hàng khi mu n phát tri n l nh v c th .
ChiăphíăphátăhƠnhăvƠăthanhătoánăth ă
Khách hàng th

ng quan tâm đ n ch t l

ng d ch v c a ngân hàng nh ng h

v n có thói quen so sánh giá c c a ngân hàng này so v i ngân hàng khác. Trong đi u

thanh toán truy n th ng - thanh toán b ng ti n m t. Nh ng v i m t xã h i có trình đ dân trí
cao, ng i dân nh n th c đ c t m quan tr ng c a th , h s s d ng th khi chi tiêu, và
đi u này t o đi u ki n cho ho t đ ng kinh doanh th phát tri n.
-Thu nh p c a dân c
Thu nh p c a dân c là m t y u t quan tr ng nh h

ng t i nhu c u s d ng th

thanh toán c a khách hàng c ng nh phát tri n ho t đ ng kinh doanh th c a ngân
hàng. các n c có m c thu nh p cao, nhu c u g i ti n vào ngân hàng đ tích tr hay
mua s m hàng hóa d ch v c ng cao, thanh toán th có đi u ki n t t đ phát tri n. Ng c
l i, các n c có m c thu nh p th p, nhu c u s d ng th thanh toán c a ng
cao, làm h n ch kh n ng m r ng ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng.

i dân không

Cácăđi uăki năkinhăt
-S

n đ nh c a ti n t

ây là đi u ki n c b n cho vi c m r ng s d ng th thanh toán đ i v i ngân
hàng c a b t k m t qu c gia nào. Ng c l i vi c m r ng s d ng th thanh toán t o
đi u ki n cho s n đ nh ti n t , gi a chúng có m i quan h m t thi t v i nhau. Ti n t
qu c gia n đ nh s t o đi u ki n thu n l i cho ho t đ ng thanh toán th phát tri n. Khi
đ ng ti n qu c gia b t n, ho t đ ng kinh doanh nói chung và ho t đ ng kinh doanh
th nói riêng c a ngân hàng s g p nhi u b t l i.
-S

n đ nh c a n n kinh t

v i chính mình mà không đ a ra các gi i pháp đ hoàn thi n h n n a d ch v th c a
ngân hàng. i u này làm gi m hi u qu kinh doanh th c a ngân hàng.
Môiătr

ngăphápălỦ

Môi tr ng pháp lý không đ y đ , th ng nh t s r t b t l i cho các NHTM khi
tham gia ho t đ ng kinh doanh th làm gi m s c hút đ i v i các ngân hàng khi tham
gia kinh doanh trong l nh v c này. M t hành lang pháp lý hoàn thi n s t o ra m t môi
tr ng kinh doanh an toàn cho ho t đ ng kinh doanh th . Các ngân hàng s ch đ ng
tham gia th tr ng th hi n t i c ng nh đ ra chi n l c kinh doanh th trong t ng
lai. Khuôn kh pháp lý này đ c th hi n thông qua các quy ch , quy đ nh c th v
l nh v c kinh doanh th . Hàng lang pháp lý c a ho t đ ng kinh doanh th ngày càng
hoàn thi n đã khuy n khích vi c kinh doanh và s d ng th phát tri n.

20

Thang Long University Library


K T LU NăCH

NGă1

Ho t đ ng kinh doanh th đang d n tr thành ho t đ ng quan tr ng trong chi n
l c phát tri n ho t đ ng ngân hàng bán l c a các ngân hàng th ng m i. N i dung
ch ng 1 đã trình bày s l c nh ng v n đ c b n v ho t đ ng kinh doanh th c a
ngân hàng th ng m i. Trong đó ch y u t p trung nh ng n i dung chính liên quan
đ n l ch s ra đ i và phát tri n th thanh toán, khái ni m th , đ c đi m và nh ng ti n
ích c a s n ph m th , quá trình phát hành và thanh toán th c a Ngân hàng th ng

m i. Ngày 25/12/2008, Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam đã ti n hành c ph n hóa
thành công và mang tên là Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam (Vietinbank).
Là Ngân hàng th ng m i l n, gi vai trò quan tr ng, tr c t c a ngành Ngân hàng
Vi t Nam. Có h th ng m ng l i tr i r ng toàn qu c v i 1 S Giao D ch, 151 chi
nhánh và trên 1.000 Phòng giao d ch/ Qu ti t ki m.
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Th ng Tây Hà N i là m t đ n v thu c
trong h th ng chi nhánh c a Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam. Ti n thân
c a Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam chi nhánh Tây Hà N i là Ngân hàng
TMCP Công Th ng Vi t Nam chi nhánh C u Gi y có tr s t i 117A Hoàng Qu c
Vi t, qu n C u Gi y, TP Hà N i và đ c thành l p vào ngày 27/03/1993 theo Quy t
đ nh s 67/Q - NH5 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam.
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Th

ng Vi t Nam Tây Hà N i đ

c thành

l p t ngày 24/02/2006 theo quy t đ nh s 054 Q /H QT - NHCT1 c a H i đ ng
qu n tr Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam trên c s tách t Ngân hàng
TMCP Công Th ng Vi t Nam chi nhánh C u Gi y. Ngân hàng TMCP Công Th ng
Vi t Nam chi nhánh Tây Hà N i có tr s t i S 8
C u Gi y, Tp Hà N i.
Ngân hàng TMCP Công Th

ng H Tùng M u, Mai D ch,

ng Vi t Nam chi nhánh Tây Hà N i m i chính

th c ho t đ ng đ c l p t ngày 01/05/2006. Nh ng n m đ u m i thành l p chi nhánh
g p r t nhi u khó kh n do th ng hi u m i, c s v t ch t ch a hoàn thi n, khách

doanh c a Ngân hàng không ng ng phát tri n c v m ng l i, quy mô và ch t l ng.
Ngân hàng luôn hoàn thành và hoàn thành v t m c ch tiêu k ho ch đ c giao, tr
thành m t chi nhánh ho t đ ng hi u qu trong h th ng chi nhánh c a Ngân hàng
TMCP Công Th ng Vi t Nam.
2.1.2. C c u t ch c
S ăđ ă2.1. C ăc uăt ăch căt iăVietinbank - chiănhánhăTơyăHƠăN i
Giám đ c

Phó Giám đ c

Phó Giám đ c

Phòng
Hành

Phòng
K

chính
&

Phòng
K
toán
&

ho ch
t ng

Phòng


Phòng

Phòng
Ki m
tra
ki m

Phòng
i n
toán

soát
n ib

PGD
Tô

PGD

Hi u

Gi y

C u

PGD
Hoài
c


tr các v n b n pháp lu t có liên quan đ n chi nhánh và v n b n đ nh ch c a
Vietinbank. Xây d ng các ch ng trình ho t đ ng và đôn đ c vi c th c hi n các
ch ng trình đ c giám đ c ký duy t. m b o cho các cá nhân và các b ph n khác
th c hi n đúng ch c n ng và nhi m v c a mình đ đ t hi u qu công vi c cao. m
b o tuy n d ng và phát tri n đ i ng cán b công nhân viên theo đúng yêu c u và
chi n l

c c a công ty.

Phòngăk ătoánăvƠăngơnăqu
Th c hi n công tác k toán cho toàn b ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh
(không tr c ti p làm nhi m v k toán khách hàng và ti t ki m) bao g m:
- T ch c h

ng d n th c hi n và ki m tra công tác h ch toán k toán và ch đ

báo cáo k toán c a các phòng ban và đ n v tr c thu c.
- H u ki m (đ i chi u, ki m soát) các ch ng t thanh toán c a các phòng t i chi
nhánh.
- L p và phân tích báo cáo tài chính, b ng cân đ i k toán và báo cáo l u chuy n
ti n t t i chi nhánh.
- Tham m u cho giám đ c v th c hi n ch đ tài chính k toán.
- Th c hi n k toán chi tiêu n i b (mua s m tài s n c đ nh, công c ph c v
m c đích kinh doanh).
- Th c hi n n p thu , trích l p và s d ng ngân qu .
- Phân tích và đánh giá tình hình tài chính (doanh thu, chi phí, l i nhu n) t i các
phòng ban t i chi nhánh đ có k ho ch s d ng ngân qu m t cách h p lý.

24


d ng.
- Th m đ nh và tái th m đ nh các d án vay v n v
c a chi nhánh và s giao d ch.

t quá h n m c phán quy t

- L p các báo cáo tín d ng theo quy đ nh và th c hi n các nhi m v khác đ

c

phân công.
Phòngăki mătra,ăki măsoátăn iăb
Ch c n ng c a phòng là xây d ng n i dung, ch

ng trình, k ho ch đ ki m tra,

giám sát vi c ch p hành các quy đ nh nghi p v kinh doanh theo quy đ nh c a pháp
25