Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

LỜIMỤC
CAMLỤC
ĐOAN

xinCÁC
cam TỪ
đoanVIẾT
đây là
bài chuyên đề tốt nghiệp nghiên cứu độc lập của
DANH Em
MỤC
TẮT
bản thân với sự giúp đỡ của giáo viên hướng dẫn và các anh chị trong phòng
Quan hệ khách hàng- Ngân hàng TMCP quân đội. Các thông tin, số liệu đều
DANH MỤC CÁC BẢNG BIẺU, sơ ĐÒ HÌNH VẼ
được trích dẫn từ các nguồn, địa chỉ rõ ràng.
LÒÌ MỎI ĐẦU........................................................................................1
CHƯƠNG I - THỤC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỤ ÁN VAY
VỐN
Neu
vi phạm những lời cam đoan trên, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm
TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH LONH BIÊN...2
I. Tổng quan về hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần

quân

Sinh viên

1 Tình hình thẩm định dự án tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội
chi
nhánh Long Biên..............................................................................12
1.1 Phương pháp thẩm định................................................................12

SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

1.3.1 Thẩm định về năng lực pháp lý và kết quả hoạt động sản xuất

kinh doanh
của khách hàng.................................................................................16
1.3.2 Thấm định sự cần thiết phải đầu tư của dự án........................21
1.3.3 Phân tích kỳ thuật của dự án...................................................23
1.3.4 Thẩm định tài chính, hiệu quả kinh tế, khả năng hoàn vốn của

dự án:................................................................................................24
1.3.5....................................................................................................................... P

hân tích rủi ro của dự án, các biện pháp giảm thiêu rủi ro...............28
1.3.6....................................................................................................................... T

hẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay........................................30
2. Thẩm định dự án “Cải tạo 1500 m2 nhà kho thành xưởng sản xuất lắp


2.7 Tài sản đảm bảo tiền vay.............................................................44
III. Đánh giá tình hình thấm định dự án vay vốn ở ngân hàng thương mại

cô phần
quân đội chi nhánh Long Biên....................................................................45
1. Nhũng kết quả đạt được......................................................................45
1.1.............................................................................................................................. về

qui trình thấm định:.............................................................................47
1.2.............................................................................................................................. về

nội dung thẩm định:.............................................................................47
1.3 về phưong pháp thẩm định...........................................................48

2 Hạn chế và nguyên nhân:.....................................................................48
2.1. Những mặt hạn chế.....................................................................48
2.1.1 về công tác thu thập thông tin:................................................48
2.1.2....................................................................................................................... về

nội dung, phương pháp, qui trình thấm định....................................49
2.2 Một sổ nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án tại

Ngân
hàng thương mại cô phần Quân đội chi nhánh Long Biên..................51
2.2.1 Khó khăn từ bản thân ngân hàng.............................................51
2.2.2....................................................................................................................... N

guyên nhân tù phía doanh nghiệp.....................................................52
2.2.3 Nhũng nguyên nhân khác.......................................................53

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC

SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


GVHD: THS. Trần Mai Hoa

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

DANH MỤC CÁC TÙ VIẾT TẮT

MB

Ngân

hàng

thương

mại

cổ

phần

quân


Bảng 2: Ket quả hoạt động cho vay................................................9
Bảng 3: Tóm tắt sự tăng trưởng của MBLB giai đoạn 2006-2009
......................................................................................................11
Bảng 4: Ket quả hoạt động kinh doanh thời gian gần đây............36
Bảng 5: Hệ thống dây chuyền sản xuất.........................................40
Bảng 6: Tổng vốn đầu tư của dự án..............................................41
Bảng 7: Sản lượng, công suất của dự............................................án
42
Bảng 8: Ke hoạch trả nợ................................................................42
Bảng 9: Tiền lưong........................................................................43
Bảng 10: Số dự án cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh...........45
Bảng 11: Tỷ lệ nợ xấu thời gian gần đây tại chi nhánh.................46
Sơ ĐÒ
Sơ đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức......................................................5
Sơ đồ 2: Qui trình thẩm định dự án tại chi nhánh........................15
BIỂU ĐỒ

SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

1

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

LỜI MỞI ĐẦU


sau khi được thành lập đã thực hiện rất tốt những mục tiêu này.

SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

2

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

CHƯƠNG I - THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỤ ÁN VAY
VÓN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH LONH BIÊN
I. Tổng quan về hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ

phần quân đội chi nhánh Long Biên.
/. Giới thiệu sơ bộ về ngân hàng thương mại co phần quăn đội chi
nhánh
Long Biên.

Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội (MB) chính thức được
thành
lập theo quyết định số 00374/GP-UB của ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội
và

đi

vào hoạt động kể từ ngày 4/11/1994 theo giấy phép sổ 0054/NH-GP của Ngân

0123566825
Đăng

kí

lần

đầu

vào

ngày:

02/06/2003

Đăng kí thay đổi lần 2 vào ngày: 30/01/2004

Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ liên quan đến hoạt động
tài
chính, tiền tệ ngân hàng theo ủy quyền của NHTMCPQĐ (MB).

Khi mới thành lập vào năm 2006, MB chi nhánh Long Biên là chi
nhánh
cấp II đặt trụ sở tại số 2 Ngô Gia Tự, Long Biên, Hà Nội. Trục thuộc chi
nhánh
Điện Biên Phủ. Đen ngày 01/07/2008, MB chi nhánh Long Biên được chuyền
cấp
quản lý lên chi nhánh cấp I trực thuộc hội sở. Điều này thể hiện sự cố gắng
tích


GVHD:
TrănMai
MaiHoa

2. Cơ cẩu tổ chức
So' đồ 1: So’ đồ CO’ cấu tổ chức
- Liên kết chặt chẽ giừa ngân hàng và thanh viên để hướng tới trở
thành
một tập đoàn tài chính mạnh.
Ban GĐ
+ Sứ mạng:

MB dồn mọi sự nồ lực vào gây dựng một đội ngũ nhân lực tinh
thông
về nghiệp vụ, tận tâm trong phục vụ nhằm mang lại cho các doanh nghiệp, các
cá
nhân những giải pháp tài chính ngân hàng khôn ngoan với chi phí tối ưu và sự
hài
lòng mỹ mãn.

(Nguồn: Phòng tố chức hành chính MBLB)

Với cơ cấu tổ chứ này, các chức năng nhiệm vụ của mỗi phòng ban được
phân định rõ ràng nhưng đồng thời các phòng ban lai có mối quan hệ chặt chẽ
với
nhau, hồ trợ nhau trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh
3. Các sản phâm và dịch vụ chính

Huy động tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam, USD, EUR..Tiết
SV:

tế,

tài trợ xuất nhập khẩu. Thực hiện các dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán
chuyển

(Nguôn: Bảo cáo kêt quả kinh doanh 2006-T8/2009, MBLB )

tiền, dịch vụ ngân quĩ, dich vụ kiều hối, thẻ ATM, dich vụ tư vấn tài chính
theo
qui
Năm
2007
là
1
năm
thành
công
đối
với
MB,
công
tác
huy
động
vốn
tại
chi
nhánh
định của ngân hàng quân đội, sản phẩm ngoại hối, trả lưong qua tài khoản và
đảm

các
phương tiện thông tin đại chúng, tiếp tục nâng cao cơ sở vật chất tại các diêm
giao
dịch khách hàng.
SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tu
tư 48C


Chuyên
Chuyênđềđềthực
thựctập
tậptốt
tốtnghiệp
nghiệp

4.2

9

GVHD:
GVHD:THS.
THS.Trần
TrầnMai
MaiHoa
Hoa

Hoạt động tín dụng


tất74,2

cả

%.loại
Tỉ hình:
trọng cho
tiềnvay,
gửi cho
có kìthuê,
hạnchiết
tăng khấu
lên rất
các
và đều
bảo đặn,
lãnh..năm 2007, 2008 tăng từ
68%

lên

74%. Nhừng tháng đầu năm 2009 lượng vốn này là 1231,128 tỉ đồng gấp 1,6
lần
năm 2008, đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng vì nó có tính ôn định
cao,
giúp cho ngân hàng xác định được kế hoạch sử dụng vốn họp lý và hiệu quả.

Theo cơ cấu khách hàng, nguồn vốn huy động từ tiền gửi từ doanh
nghiệp


thể %
thấy
tỉ trọngđónguồn
huy độngtỉ tùdoanh
so972,523
với nămtỉ2007
~ 56,2
). Trong
dư nợvốn
là 566.323
đồng
~ 96nghiệp
% tổngvà
dưcác

tổ

chức
tế luôn
có xu so
hướng
tăng 2007
qua tùng
năm..
nợ,
tăngkinh
218,885
tỉ đồng
với năm
( tăng

( Bản tin tài chính MB thảng 8/2009 )
tăng 1,34 lần so với năm 2008.
Ket quả kinh doanh của MBLB luôn tăng trưởng mạnh mẽ qua các
về loại tiền, đồng nội tệ vốn chiếm ưu thế chiếm tỉ trọng từ 60%-70%.
năm.vốn
Năm
huy động tăng lên liên tục theo các năm và đạt được muc tiêu huy động vốn là
2006, dư nợ đồng nội tệ là 412,144 tỉ đồng tăng 180,354 tỉ đồng so với năm
1000
2007
(tỉ
tỉ đồng trong năm 2008. Cụ thể, năm 2006 chỉ là 420 tỉ đồng, tăng lên 620 tỉ
trọng tăng 82,2 % ) trong khi dòng ngoại tệ năm 2008 là 176,976 tỉ đồng chỉ
năm
tăng
2007 ( tăng 200 tỉ đồng ) và năm 2008 là 1050 tỉ, vượt chỉ tiêu 50 tỉ đồng. Và
25,916 tỉ so với năm 2007 (17,2 %). Đến năm 2009 dư nợ đồng nội tệ là
vào
572,608
tỉ
những tháng đầu năm 2009, lượng vốn huy động tiếp tục tăng mạnh lên đến
chiếm tỉ trọng 72,5 % trong tổng dư nợ.
1585,99 tỉ đồng.
Trong những năm qua, chi nhánh tập trung nâng cao chất lượng tín
Lợi nhuận trước thuế cũng có bước tăng trưởng ấn tượng từ 1,2 tỉ năm
đi

dụng
2006
đôi với việc tăng trưởng dư nợ lành mạnh nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay


chỉ nhánh Long Biên

Hiện nay, hoạt động cho vay vốn trên thị trường tiền tệ ngày càng phát
triển

cả

về loại hình lẫn chất lượng phục vụ. Khách hàng có quyền lựa chọn ngân hàng
để

đi

vay. Vì vậy đổ có thể cạnh trạnh được trên thị trường tiền tệ, các ngân hàng
phải
nâng cao chất lượng dịch vụ của chính bản thân mình. Để có thể thực hiện
công

tác

thẩm định dự án cho vay vốn một cách nhanh chóng, hiệu quả và an toàn, các
cán
bộ thâm định của ngân hàng TMCP Quân đội nói chung, chi nhánh Long Biên
nói
riêng đã tiên hành thâm định theo qui trình, phương pháp và nội dung một
cách

cân

thận, tránh làm mất thời gian của khách hàng, ảnh hưởng đến cơ hội đầu tư

phòng
ban trong ngân hàng để có cái nhìn khách quan và chính xác về dự án. Tránh
khuynh hướng cứng nhắc chủ quan trong so sánh đối chiếu.

Phương pháp so sánh thường được áp dụng trong tất cả các nội dung
của

quá

trình thẩm định.
1.1.2 Phương pháp dự háo.

Phưong pháp này sử dụng các số liệu thống kê thu thập được của đối
tượng

dự

báo, trong một khoảng thời gian nhât định đê tông hợp xem xét mức độ ảnh
hưởng
của các nhân tổ đến các chỉ tiêu hiệu quả, tính khả thi của dự án..Các nhân tổ
hay
đối tượng dự báo thưòng xuyên có tác động đến dự án như:

+ Cung- cầu thị trường về sản phấm của dự án

+ Giá cả máy móc thiết bị, công nghệ kĩ thuật phục vụ cho dự án
SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


cácchỉnội
dung
án, do
đó ởtừgiai
đoạn
khóraphát
hiện
được
độ
toàn
cao,
tiêu
hiệucủa
quảdựvũng
chắc,
đó tạo
cơnày
sở để
quyết
định
đầu tu
hợp
các lý.

Cán bộ
TĐ phân
tích

địnhcác sai sót của dự án cần bố sung hoặc sửa đối.
vấn đề1.2cầnQui

chức
quảnràlý,soát
tài
Đơn
nhận
sơ dựkỹ
án,thuật,
chịu tổ
trách
nhiệm
lại
và
chính
thông
đơncủa
vị gửi
hồ sơ
sửanội
đổidung
bổ sung
đầyrađủnhững
và họp
lệ. đánh
và kinhbáo
tế cho
xã hội
dự án.
Mồi
xemhồ
xétsơđưa


Sau khi đã lựa chọn phương pháp thẩm định cán bộ thẩm định sẽ
đi

vào

phân tích, đánh giá từng nội dung cụ thế của dự án. Các dự án xin vay vốn tại
ngân
hàng gồm rất nhiều loại như: dự án xin vay vốn đc bổ sung vốn lun động, dự
án

vay

vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh và dự án vay vốn để đầu tư mới...Vì vậy
nội
dung thẩm định chi tiết tương ưng với từng loại dự án sẽ có khác nhau. Tuy
nhiên
đế thẩm định các dự án trên thì cán bộ thẩm định đều tiến hành thẩm định theo
các
nội dung cơ bản và tùy từng dự ánmà cán bộ thẩm định sẽ đi sâu vào phân
tích,
đánh giá nhưng nội dung cụ thể khác nhau. Sau đây là một số nội dung cơ bản
mà
cán bộ thẩm định thường phân tích để đánh giá dự án vay vốn:

- Thấm định năng lực pháp lý và hoạt động sản xuất kinh doanh của

khách

hàng

nghiệp
được thành lập theo luật công ty

+ Giấy phép đầu tư đối với các doanh nghiệp hoạt động theo luật đầu
tư
nước ngoài.

+ Đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh

nghiệp.

+ Đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp nhà nước
SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

18

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

* Tinh hình hoạt động sản xuất kinh doanh:

- Phân tích thương hiệu sản phẩm của doanh nghiệp, các sản phẩm chủ

yếu

và



19

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

Hệ số này chỉ mức thanh toán nợ ngắn hạn bàng tài sản sẵn sàng chuyển
thành
tiền mà không thất thoát.
+ Hệ số thanh toán tức thời:
TT„

,

..

Vốn bằng tiền

Hê số thanh toán tức thời = ---------- —7—2—;---Nợ dến hạn (ngắn + trung dài hạn)

Hệ số này phản ánh khả năng thanh toán tức thời.
+ Hệ số thanh toán vốn lưu động:
TT* V ,

,

_ Vốn bằng tiền


thu nhập trên vốn tự có. Đó là một ước tính mức lợi nhuận trên mồi đồng vốn
đầu

tư

vào vốn tự có hoặc nói cách khác là tỷ lệ phần trăm thu nhập trên số tiền đầu
tư

của

chủ sớ hữu vào doanh nghiệp. ROE là một thước đo phối hợp về khả năng
sinh

lời,

doanh thu trên tổng tài sản và múư độ nợ. Neu ROE dao động qua các năm thì
phải
phân tích để xác định nhân tố nào trong ba nhân tố gây ra sự dao động đó.
+ Tỷ số sinh lọi trên tài sản (ROA).

R0A = _Jrậnhụậníòng---------xl00
Giá trị tài sản có bình quân

Hệ số này cho biết:

• Sự kết họp tác động của mức lãi và thu nhập đê biết số phần trăn thu

được
trên mồi đồng đầu tư và cho thấy cách thức phân bổ và quản lý các nguồn lực
của


nhiệm

Quan hệ với các tổ chức tín dụng
khác:

+ Dư nợ ngắn, trung và dài hạn đến thời điểm gần nhất.

+ Mức độ tín nhiệm

- Quan hệ tiền gửi:

+ Số dư tiền gửi bình quân.

+ Doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu.
1.3.2 Thâm định sự cân thiết phải đầu tư của dự ủn
SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

22

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

Đánh giá về cung sản phấm: xác định năng lực sản xuất đáp ứng nhu
cầu
trong nước hiện tại của sản phẩm dự án như thế nào? Các nhà sản xuất trong

xuất khác, việc định hướg thị trường này có họp lý hay không. Việc đánh giá
thị
trường bao gồm cả thị trường trong nước và thị trường nước ngoài.

SV: Nguyễn Long Bình

Lớp: Đầu tư 48C


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

23

GVHD: THS. Trần Mai Hoa

mức độ tín nhiệm. Phân tích chính sách nhập khẩu đối với các nguyên liệu đầu
vào,
tỷ giá trong truờng hợp phải nhập khẩu nguyên lieu đầu vào, tỷ giá trong
truờng
hợp phải nhập khâu.

Tất cả các phân tích đánh giá trên nhằm kết luận đuợc hai vấn đề chính
sau:
Dự án có chủ động được nguồn nguyên liệu đầu vào hay không. Những thuận
lơi,
khó khăn đi kèm với việc để có thể chủ động được nguồn nguyên liệu đầu
vào.
1.3.3 Phân tích kỹ thuật của dự án

1.3.3.1 Phân tích địa diêm xây dựng

định
được chính xác và cụ thể.
1.3.3.4 Qui mô giải pháp xây dựng, kiến trúc:

Cán bộ thẩm định phân tích, thu thập thông tin về giải pháp xây dụng
xem

có

phù họp với dự án hay không, có tận dụng được các cơ sở vật chất kĩ thuật
hiện

có

hay không. Cán bộ thẩm định phải xem xét có hạng mục nào cần đầu tư mà
chưa
được dự tính hay không, có hạng mục nào không cần thiết hoặc chưa cần thiết
phải
đầu tư hay không. Tiến độ thi công có phù hợp với việc cung cấp máy móc
thiết

bị

hay không.
1.3.3.5 Phân tích các tác động môi trường, phòng cháy chừa cháy

(PCCC)

Đánh giá các giải pháp về môi trường, PCCC của dự án có đầy đủ, phù họp