I HC QUC GIA H NI
KHOA LUT

O TH THU H

MÔ HìNH Tổ CHứC, QUảN TRị, ĐIềU HàNH
BảO HIểM TIềN GửI THEO PHáP LUậT VIệT NAM

LUN VN THC S LUT HC

H NI - 2015


I HC QUC GIA H NI
KHOA LUT

O TH THU H

MÔ HìNH Tổ CHứC, QUảN TRị, ĐIềU HàNH
BảO HIểM TIềN GửI THEO PHáP LUậT VIệT NAM

Chuyờn ngnh: Lut Kinh t
Mó s: 60 38 01 07

LUN VN THC S LUT HC

Ngi hng dn khoa hc: PGS. TS. Lấ TH THU THY

H NI - 2015



1.1.2. Đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi ......................................................... 10
1.1.3. Mục đích của bảo hiểm tiền gửi ......................................................... 14
1.2.

Vị trí, vai trò, chức năng của tổ chức bảo hiểm tiền gửi .............. 17

1.3.

Khái niệm, mô hình tổ chức của chủ thể thực hiện bảo hiểm
tiền gửi và các nguyên tắc xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền
gửi hiệu quả ....................................................................................... 21

1.3.1. Khái niệm, mô hình tổ chức của chủ thể thực hiện bảo hiểm tiền gửi .... 21
1.3.2. Nguyên tắc xây dựng hệ thống BHTG hiệu quả ................................ 26
1.4.

Mô hình quản trị, điều hành bảo hiểm tiền gửi............................. 28

1.5.

Kinh nghiệm quy định pháp luật của một số nước trong việc
xây dựng mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG hiệu
quả và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .................................... 34

1.5.1. Kinh nghiệm quy định pháp luật của một số nước trong việc xây
dựng mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG hiệu quả .............. 34
1.5.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam ................................................... 37


Kết luận Chương 1 ........................................................................................ 43

Một số định hướng hoàn thiện mô hình tổ chức, quản trị,
điều hành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ........................................... 83

3.2.

Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện mô hình tổ chức, quản trị,
điều hành bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam ....................................... 89

Kết luận Chương 3 ........................................................................................ 98
KẾT LUẬN .................................................................................................... 99
TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................................... 101


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BHTG

Bảo hiểm tiền gửi

BHTGVN

Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam

DIV

Cơ quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam

HĐQT

Hội đồng quản trị


Quỹ tín dụng nhân dân


DANH MỤC CÁC BẢNG
Số hiệu bảng

Tên bảng

Trang

Bảng 1.1: Tên gọi, thời gian thành lập BHTG ở một số nước trên
thế giới
Bảng 1.2: Mô hình BHTG ở một số nước trên thế giới

8
24

Bảng 1.3: Mô hình quản trị của tổ chức BHTG tại một số quốc
Bảng 2.1:

gia trên Thế giới

31

Số liệu chi tiết tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tại
Việt Nam

57


quả tại Việt Nam

58

Hình 2.6: Hội đồng quản trị bảo hiểm tiền gửi Việt Nam

65

Hình 2.7: Ban điều hành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam

66


MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài
BHTG ra đời do nhu cầu khách quan của xã hội là bảo vệ quyền và lợi ích
của người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG khi tổ chức này gặp rủi ro
trong kinh doanh tới mức bị phá sản. Nhờ đó củng cố niềm tin của người gửi tiền
đối với hệ thống ngân hàng quốc gia. Với tư cách là một tổ chức bảo hiểm, hoạt
động theo những nguyên lý của bảo hiểm, tổ chức BHTG đã và đang thực hiện
được vai trò quan trọng trong việc tham gia quản lý rủi ro của các NHTM, các tổ
chức tham gia bảo hiểm khác, và hơn nữa là có vai trò trong giám sát, góp phần
bảo đảm an toàn hệ thống tài chính – tiền tệ quốc gia.
Tổ chức BHTG có vai trò thực hiện các chức năng, nhiệm vụ giám sát,
phối hợp hoạt động, chia sẻ thông tin và cùng chịu trách nhiệm với các cơ
quan khác về sự an toàn và phát triển lành mạnh của hệ thống tài chính - tiền
tệ. BHTG tham gia giám sát, bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng với tư
cách là một định chế tài chính độc lập cùng gánh vác và chia sẻ trách nhiệm
quản lý với các cơ quan nhà nước và các định chế tài chính khác thông qua
hoạt động nghiệp vụ BHTG của mình.

quan quản lý nhà nước hay là doanh nghiệp nhà nước đặc biệt hoạt động trong
lĩnh vực BHTG và có chức năng quản lý quản lý nhà nước về BHTG? Về mặt
tổ chức, cơ quan nào quản lý tổ chức BHTG… Có thể nói pháp luật về BHTG
ở Việt Nam còn nhiều bất cập, chưa quy định rõ và đầy đủ mô hình tổ chức,
vị trí pháp lý, chức năng nhiệm vụ của tổ chức BHTG, dẫn đến năng lực hoạt
động của BHTGVN còn hạn chế, đặc biệt là khả năng giám sát an toàn, cảnh
báo sớm, tiếp nhận và xử lý tổ chức tham gia BHTG có vấn đề.
BHTG là tổ chức góp phần phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro, nên việc
nghiên cứu xây dựng mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG đủ mạnh để
đảm bảo an toàn cho hoạt động tài chính - ngân hàng, bảo vệ tốt hơn người

2


gửi tiền và đảm bảo an sinh xã hội là đòi hỏi khách quan. Vì vậy, hoàn thiện
pháp luật về mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG tại Việt Nam là một
vấn đề quan trọng góp phần xây dựng luật BHTG đạt kết quả, đảm bảo tốt
hơn quyền lợi của người gửi tiền và an toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Với mong muốn hoàn thiện pháp luật về mô hình tổ chức, quản trị, điều
hành BHTG một cách có hệ thống và phù hợp với thực tiễn Việt Nam, tôi đã
lựa chọn đề tài “Mô hình tổ chức, quản trị, điều hành bảo hiểm tiền gửi
theo pháp luật Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sĩ của mình.
2. Mục tiêu nghiên cứu
Phân tích các quy định của pháp luật hiện hành về BHTG ở Việt Nam,
cụ thể là những quy định của pháp luật về tổ chức, quản trị, điều hành của cơ
quan BHTG ở Việt Nam. Làm rõ, phân tích những vấn đề pháp lý cần quan
tâm liên quan đến việc tổ chức, quản trị, điều hành BHTG hiện nay;
So sánh quy định của pháp luật Việt Nam về việc tổ chức, quản trị, điều
hành BHTG với cùng vấn đề này ở một số quốc gia trên thế giới;
Đề xuất những định hướng và giải pháp hoàn thiện mô hình tổ chức,

một lĩnh vực phức tạp, tài liệu tham khảo trong nước không nhiều, đặc biệt là
sách nghiên cứu về vấn đề này hầu như rất ít. Trong bối cảnh hội nhập, đặc
biệt sau khủng hoảng tài chính - ngân hàng, nước ta cũng đang trong quá trình
hoàn thiện hệ thống pháp luật về tài chính - ngân hàng, trong đó có việc hoàn
thiện khung pháp lý liên quan đến tổ chức và hoạt động, quản trị, điều hành
BHTG thì việc nghiên cứu đề tài "Mô hình tổ chức, quản trị, điều hành
BHTG theo pháp luật Việt Nam" là thực sự cần thiết.
4. Những điểm mới của Luận văn
Đề tài đóng góp về các nội dung sau:
Đề tài làm rõ được đặc điểm của mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG;
Những ưu điểm và hạn chế trong việc tổ chức, quản trị, điều hành
BHTG theo pháp luật Việt Nam hiện hành;

4


Nguyên nhân của những tồn tại và hạn chế;
Điểm mới của luận văn là: Trên cơ sở phân tích thực tiễn áp dụng pháp
luật về mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG, Luận văn còn nêu ra được
những yêu cầu bảo đảm sự thống nhất, đồng bộ của hệ thống pháp luật liên
quan đến việc tổ chức, quản trị, điều hành BHTG ở Việt Nam;
Bên cạnh việc tập trung nghiên cứu các quy định của pháp luật hiện hành
về tổ chức, quản trị, điều hành BHTG tại Việt Nam, so sánh, đối chiếu với
thông lệ quốc tế, Luận văn còn nêu ra những bất cập và phương hướng hoàn
thiện pháp luật về mô hình tổ chức, quản trị, điều hành BHTG. Trên cơ sở đánh
giá khách quan, từ đó đưa ra những đề xuất kiến nghị hoàn thiện pháp luật về
tổ chức, quản trị, điều hành BHTG ở Việt Nam.
Luận văn này có thể làm tài liệu tham khảo trong quá trình hoàn thiện
Luật BHTG cũng như góp phần vào công tác tuyên truyền đến công chúng về
lĩnh vực BHTG tại Việt Nam.

giải các vấn đề có liên quan đến BHTG. Vận dụng phương pháp nghiên cứu
duy vật biện chứng và duy vật lịch sử; sử dụng phương pháp phân tích, tổng
hợp, thống kê, so sánh, phỏng vấn, đánh giá việc vận hành, xây dựng chính
sách BHTG…
7. Kết cấu của luận văn
Ngoài lời Mở đầ u, Kế t luận, Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của
Luận văn bao gồm 3 Chương:
Chương 1: Một số vấn đề lý luận về bảo hiểm tiền gửi và mô hình tổ
chức, quản trị, điều hành bảo hiểm tiền gửi.
Chương 2: Thực trạng mô hình tổ chức, quản trị, điều hành bảo hiểm
tiền gửi theo pháp luật Việt Nam hiện nay.
Chương 3: Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện mô hình tổ chức, quản
trị, điều hành BHTG tại Việt Nam.

6


Chương 1
MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MÔ HÌNH
TỔ CHỨC, QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI
1.1. Khái niệm, đặc điểm, mục đích của bảo hiểm tiền gửi
1.1.1. Khái niệm bảo hiểm tiền gửi
BHTG đã xuất hiện từ rất lâu trên thế giới. Từ năm 1829 hoạt động
BHTG công khai được thực hiện tại Mỹ nhằm phòng ngừa sự đổ vỡ mang
tính chất định kì của ngân hàng vào thế kỉ XIX. Tuy nhiên, đến năm 1933
khi tình hình tài chính ở Mỹ bị rối loạn, nền kinh tế bị lâm vào tình trạng
khủng hoảng trầm trọng, hàng loạt các ngân hàng bị phá sản, cơ quan
BHTG công khai của Nhà nước ở Mỹ lần đầu tiên mới ra đời (FDIC), nhằm
củng cố lòng tin của nhân dân vào hệ thống ngân hàng, bảo vệ người gửi
tiền. Từ đó cho đến nay các quốc gia trên thế giới cũng lần lượt cho ra đời


Tổng công ty BHTG Liên bang Mỹ (FDIC)

2.

Tổng công ty BHTG Canada (CDIC)

1967

3.

Tổng công ty BHTG Nhật Bản (DICJ)

1971

4.

Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (KDIC)

1996

5.

Tổng công ty BHTG Philippines (PDIC)

1963

6.

Tổng công ty BHTG Malaysia (MDIC)

Tổ chức BHTG: “là tổ chức tài chính nhà nước do Thủ tướng Chính

8


phủ thành lập và quy định chức năng, nhiệm vụ”; “là pháp nhân, hoạt
động không vì mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an toàn vốn và tự bù đắp chi
phí” [10, Điều 3, Khoản 1, 2].
Tổ chức tham gia BHTG: “là TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
được nhận tiền gửi của cá nhân” [10, Điều 4, Khoản 1].
Theo thông lệ quốc tế, hiện nay trên thế giới có hai xu hướng tham gia
BHTG, đó là các tổ chức tham gia BHTG có thể tham gia BHTG một cách
bắt buộc hoặc tham gia tự nguyện. Điều này tùy thuộc vào chính sách tài
chính – ngân hàng của mỗi quốc gia. Tuy nhiên, qua nghiên cứu ở các nước,
cho thấy xu hướng phổ biến hiện nay là tham gia BHTG bắt buộc. Khi tham
gia BHTG các tổ chức này có trách nhiệm đóng góp tài chính cho tổ chức
BHTG và được quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người
gửi tiền tại tổ chức đó trong trường hợp tổ chức này bị mất khả năng thanh
toán và bị cơ quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động.
Người được BHTG “là cá nhân có tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức
tham gia bảo hiểm tiền gửi” [31, Điều 4, Khoản 2]. Người gửi tiền không
phải đóng góp tài chính cho tổ chức BHTG nhưng có quyền yêu cầu tổ chức
BHTG thanh toán tiền gửi kể cả tiền gốc và tiền lãi tích lũy trên tiền gửi đó
trong hạn mức chi trả tiền gửi được bảo hiểm của tổ chức BHTG có thể là
toàn bộ hoặc một phần tiền gửi do chính sách của mỗi quốc gia.
BHTG có thể được thực hiện trong phạm vi hạn chế (các khoản tiền gửi
được bảo hiểm đến một giới hạn nhất định) hoặc được bảo hiểm toàn bộ (mọi
người gửi tiền và tất cả các khoản tiền gửi đều được bảo hiểm). Điều này còn
phụ thuộc vào các điều kiện kinh tế – xã hội của từng nước, trong từng giai
đoạn khác nhau. Ví dụ, vào thời kì nền kinh tế ổn định, thị trường tài chính

Chủ thể tham gia BHTG chỉ có thể là tổ chức tài chính có nhận tiền gửi
của công chúng dưới các hình thức nhất định. Với một hệ thống BHTG công
khai thì sự tham gia của các tổ chức tài chính là bắt buộc, nhằm tạo sân chơi

10


bình đẳng giữa các tổ chức này, tạo nguồn vốn hoạt động cho tổ chức BHTG.
Bên cạnh đó rủi ro sẽ được phân bổ cho các đối tượng đa dạng, tránh tình
trạng chỉ có ngân hàng, TCTD yếu kém mới mua bảo hiểm, còn những ngân
hàng, TCTD hoạt động tốt thì không mua bảo hiểm. Trên cơ sở đó làm giảm
mức độ rủi ro của bản thân tổ chức BHTG và gánh nặng của Chính phủ trong
việc hỗ trợ tài chính chi trả bảo hiểm. Ở điểm này, ta thấy BHTG khác với các
loại hình bảo hiểm khác có thể bắt buộc và có thể tự nguyện như bảo hiểm xã
hội, hoặc tham gia hoàn toàn do ý chí các bên như loại hình kinh doanh bảo
hiểm theo luật kinh doanh bảo hiểm.
Phí BHTG là khoản phí do pháp luật quy định. Các bên tham gia quan
hệ BHTG không thể thoả thuận về mức phí như các loại hình bảo hiểm khác.
Các hệ thống BHTG trên thế giới thường đứng trước sự lựa chọn hai loại phí
bảo hiểm: phí đồng hạng hoặc phí căn cứ vào mức độ rủi ro của từng ngân
hàng. Các nước khi mới thành lập hệ thống BHTG thường áp dụng mức phí
bảo hiểm đồng hạng để dễ thực hiện và quản lí. Tuy nhiên, chế độ phí này
không đề cập tới mức độ rủi ro của từng ngân hàng đối với hệ thống nên
không đảm bảo tính công bằng, dễ gây những phản ứng từ phía các ngân
hàng “mạnh”, có quy mô và uy tín lớn trên thị trường. Do vậy, xu hướng
những năm 90 của thế kỉ XX trở lại đây, các nước chuyển đổi sang chế độ
tính phí theo mức độ rủi ro. Theo cách tính phí này, cơ sở để xác định tỉ lệ
phí BHTG là kết quả phân loại tổ chức tham gia BHTG. Ngân hàng nào hoạt
động với mức độ rủi ro lớn sẽ phải chịu tỉ lệ phí BHTG cao, ngược lại ngân
hàng nào hoạt động tốt, rủi ro thấp sẽ được áp dụng tính phí thấp và còn có

năng thanh toán, khả năng sinh lời, phân tán rủi ro và hoán đổi kì hạn giữa
tài sản nợ và tài sản có cũng được sử dụng. Mức phí bổ sung khác nhau cho
từng ngân hàng được tính toán căn cứ vào những tiêu chí của hệ thống
CAMEL của cơ quan thanh tra và những chỉ số xác định mức vượt hoặc
thiếu vốn so với mức tối thiểu bắt buộc và chất lượng tín dụng. Cơ quan

12


BHTG của Mỹ (FDIC) xem xét đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng thông
qua hệ thống CAMELS (hệ thống đánh giá tình trạng vững mạnh của các tổ
chức tài chính).
Đối tượng được bảo hiểm rất đặc biệt đó là: nghĩa vụ thanh toán các
khoản tiền gửi của người gửi tiền tại tổ chức nhận tiền gửi. Người nộp phí
BHTG tách rời người thụ hưởng bảo hiểm. Có thể nói, rủi ro tiền gửi có mối
liên quan mật thiết với hoạt động của các tổ chức nhận tiền gửi. Việc xác định
loại tiền gửi nào được bảo hiểm, là cơ sở tính phí BHTG định kì phụ thuộc
vào chính sách tiền tệ của mỗi quốc gia. Nguyên tắc hoạt động BHTG nói
chung là bảo vệ người gửi tiền nhỏ. Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của cá nhân
bằng nội tệ là loại tiền gửi mà đến nay tất cả các hệ thống BHTG trên thế giới
đều bảo vệ. Việc loại trừ những khoản tiền gửi được bảo hiểm cũng như quy
định mức BHTG tối đa nhằm giảm thiểu rủi ro cho chính tổ chức BHTG và
nâng cao trách nhiệm quản lí hoạt động kinh doanh của các tổ chức tham gia
BHTG. Các khoản tiền gửi không được bảo hiểm thường là bằng ngoại tệ
hoặc là tiền gửi của các tổ chức. Việc quyết định bảo hiểm cho đồng ngoại tệ
hay không là một vấn đề nan giải đối với mỗi quốc gia. Ở những quốc gia mà
tiền gửi bằng ngoại tệ chiếm tỉ lệ thấp, các giao dịch chủ yếu được thực hiện
thông qua đồng nội tệ thì việc loại trừ đối tượng bảo hiểm là đồng ngoại tệ là
điều dễ dàng được chấp nhận. Ở những nước đang phát triển, việc loại trừ
đồng ngoại tệ thường gắn với lí do bảo vệ đồng nội tệ, không muốn đồng

định có thể là nguyên nhân dẫn đến việc rút tiền hàng loạt tại các ngân
hàng, gây nên cuộc khủng hoảng tài chính.
Do vậy, để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, nhất là những người
gửi tiền nhỏ, ít có khả năng tự bảo vệ cần phải có một tổ chức đứng ra bảo
hiểm cho tiền gửi của họ. Điểm đặc biệt của hình thức bảo hiểm này là người
được bảo hiểm (người được hưởng quyền lợi bảo hiểm, cũng tức là người gửi
tiền) không phải là người tham gia bảo hiểm và trả phí bảo hiểm mà là các tổ
chức nhận tiền gửi (tất nhiên các tổ chức nhận tiền gửi là người trả phí). Đây

14


là mối quan hệ ba bên giữa tổ chức BHTG, tổ chức tham gia BHTG và người
gửi tiền. Đây cũng là điểm khác biệt so với bảo hiểm thương mại. Khi cơ
quan BHTG cấp chứng nhận tham gia BHTG cho tổ chức tham gia BHTG là
xác lập mối quan hệ giữa tổ chức BHTG và tổ chức tham gia BHTG về việc
phải chi trả tiền cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG bị phá sản. Ở
đây, không có mối quan hệ giữa tổ chức BHTG và người gửi tiền. Giữa cơ
quan BHTG và người gửi tiền không thông qua hợp đồng ràng buộc nào.
Nhưng ở bảo hiểm thương mại, tổ chức bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm
phải thông qua một hợp đồng tự nguyện hoặc thỏa thuận. Vì vậy, BHTG trở
thành hình thức bảo hiểm bắt buộc đối với các tổ chức nhận tiền gửi của
người gửi tiền.
Bảo đảm sự an toàn của hệ thống tài chính – tiền tệ quốc gia, tránh đổ
vỡ dây chuyền hoặc khủng hoảng: BHTG trước hết tạo ra cơ chế giám sát,
cảnh báo, ngăn chặn và hỗ trợ các tổ chức tham gia BHTG phòng tránh rủi ro
trong kinh doanh. Sau nữa, hệ quả của việc BHTG mang lại chính là tạo tâm
lý an toàn cho tất cả những người gửi tiền, tránh tình trạng rút tiền đồng loạt
của những người gửi tiền khi có sự đổ vỡ của một hoặc một vài ngân hàng,
ngăn chặn được sự lây lan trong đổ vỡ tín dụng, tạo hiệu ứng dây chuyền

Giảm gánh nặng tài chính cho Chính phủ, tạo sự công bằng và động
lực cạnh tranh cho các tổ chức tham gia BHTG: Tổ chức BHTG được lập ra
là để giúp Chính phủ gánh vác trách nhiệm bảo hiểm cho người gửi tiền. Ở
nhiều quốc gia, tổ chức BHTG là những doanh nghiệp thực sự, tự chịu trách
nhiệm và có đủ năng lực tài chính để xử lý những đổ vỡ ngân hàng, Chính
phủ không cần thiết phải can thiệp hoặc chỉ can thiệp, hỗ trợ khi có khủng
hoảng. Ở một số quốc gia, năng lực tài chính của tổ chức BHTG lớn mạnh
đến mức giảm thu phí, hoặc không thu phí của tổ chức tham gia BHTG trong
một thời gian. Ngoài ra, việc thu phí bảo hiểm được áp dụng theo cơ chế
định phí trên cơ sở định mức tín nhiệm (cũng tức là định mức rủi ro). Ngân

16


hàng nào hoạt động an toàn, có uy tín càng cao thì mức phí bảo hiểm phải
nộp càng thấp, và ngược lại, ngân hàng nào có uy tín thấp, độ rủi ro cho
người gửi tiền càng cao thì mức phí bảo hiểm phải nộp càng lớn. Từ đó, tạo
ra sự công bằng cũng như động lực cho sự cạnh tranh trong hoạt động của
các tổ chức tham gia BHTG.
Một mục tiêu nữa và cũng là hệ quả tất yếu của hoạt động BHTG là tạo
niềm tin và tâm lý an toàn cho người dân đối với các tổ chức nhận tiền gửi.
Từ đó, khuyến khích người dân gửi tiền tiết kiệm, qua đó thúc đẩy tăng
trưởng thị trường tài chính - tiền tệ và nền kinh tế.
1.2. Vị trí, vai trò, chức năng của tổ chức bảo hiểm tiền gửi
Tổ chức BHTG với tư cách là một tổ chức bảo hiểm, hoạt động theo
những nguyên lý của bảo hiểm. Trong kinh tế hiện đại, tổ chức BHTG làm
nhiệm vụ thu phí của nhiều người tham gia bảo hiểm để bù đắp, để khắc phục
hậu quả cho một số ít người bị rủi ro. Tổ chức BHTG có và phải thực hiện
được vai trò nhất định trong việc tham gia quản lý rủi ro của các NHTM, các
tổ chức tham gia bảo hiểm khác, và hơn nữa là có vai trò trong giám sát và