CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á
THÁI BÌNH DƯƠNG (API)
-----***----Số : 118 /2014/CV- API

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do- Hạnh phúc

V/v: Giải trình chênh lệch lợi nhuân
Quý 3/2014 so với Quý 3/2013

Kính gửi :

Tên đơn vị

Hà Nội, ngày 12 tháng 11 năm 2014

-

SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI

-

ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC

: Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á – Thái Bình Dương

Mã cổ phiếu : API
Địa chỉ: Tầng 6 Tòa nhà APEC 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội
Căn cứ vào thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 4 năm 2012 của Bộ tài
chính về việc công bố thông tin định kỳ của tổ chức niêm yết quy định giải trình cụ thể
khi lợi nhuận sau thuế chênh lệch 10% so với cùng kỳ năm trước.

*

"'sXtftlo
9r.tAu A

ffflsiilfloildrc

DQc

l{p - Tq do- Hqnh

B

Siila:.i
investmBnt

nAo cAo TAI CHINH
eu.f rrr NAM 2or4

HA Nor

ruANc

rot2or4

phrfic


cONc


30109/2014 0ll01l20l4s*te'**+

:,t

TAI SAN

MA

THUYE

SO

T MINH

136,501,326,056

A. TAI SAN NGAN HAN
I. Tidn vdr c6c khoin tuong tluong tidn
l. Ti€n
2. Cdc kho6n tuo-ng cluo-ng tiAn
II. C6c khoin ttiu tu tdri chinh ngin h4n
l. Diu tu ng6n hpn
2. Dq phong giim gi6
L,590,830,792

696,237,395

l. Hdng tdn kho
V. Tii sin ngin h4n khic
l. Chi phi trA truo'c ngin h4n
2. Thu6 GTGT tluo. c khAu trir
4. Tdi sin ng6n h4n kh6c
B. TAI SAN DAI I{AN
II. Tni sin cii tlintr
l. TSCD hfr'u hinh

141

1,590,830,792

696,237,395

150

20,054,668,153

20,948,471,612

l.
2.
5.
6.


5

29,902,241,589
(2,455,929,000)

(2r3,477,095)

r39

52,200,452,300 l,
55,571,216,300 ;
(3,370,764,000) t
56,963,101,176 \

(213,477,095)**i**,

l5l

7

305,042,684

152

l5

3,359,522,996

3,002,961,501



223

TSCD vd hinh

228

- NguyAn gid

229

52,888,000

230

(s2,888,000)

nin tui ke

Chi phi xdy dpng

ccr

bin do'dang

tii

chinh

dii h4n


ll

250

DAu tu ddi han kh6c

VI. Tni sin

3.

9,081,4080584

657,700,056

IV. C6c khoin tlAu tu

l.
2.
3.
4.

110

221

- Gid rri hao

4.



40,334,400,000

(1,661,209,833)

270

155,856,000

155,856,000

268

155,856,000

155,856,000

467,882,793,050
'#


BAo CAO TAI CHiNH

cONG TY CO PHAN APECI
Dia chi: TAng 6, Toa nhd APEC, l4 L€ E4i Hirnh, Hai
Tel:

Bdr

Quj,III ndm 2014


THUYE
T MINH

,,

312

3r4

15

144,075,826,358

4,559,771,544

9,500,000,000

52,004,509,905

52,370,640,162

453.058"

159

214,170,679

316


186,098,228,858

171,196,290

II.

10. Lo.'i nhuan sau thue chua phen

vitinh : VND

266,777,874

320

I.
l. V6n

N

HOAI GIANG

Page2

""''


a
ra

OOeO\OOO\O\O!-l€

'>r N

r

)cl

\
olcj>
rt
\o\o(f)F-s(nso\F*oeF€A€O\O\cirtciF-OQFt

c.\
cn

I

\t

od

a
\O

o\
\g

sO\ val

rf\tqd
ci O' S

-l
O\

vt
f-



+-{+

ra
ra

tn

F-!
$

F:

c.t

Fr
F-

\t
t-r
\C d

\o

fh

\0 \o

\o


\O
€\O\O\ttr-(aC-S\9\c)
€€€cao.\N*et-l
eee-0\61

IS
\c
\O

O\

(fl

O\ cO (a

v
vo\

Qo

o\
\o

O\

*t-lt-l

al

-i-ij6ivoi--.f

tal-(.\rF-Ca(at-l


di

e.iti

.f,

?a

-i

c.t

-id
(A

(f)

?o

Fr

F-

CO,
c)

GI

o,
(E

-A
.dv

d
oi

rn

'1.

R n\/

hv
,O. .a

vi
ci

tQ
OS
\o\

F(ciOF(e
eOF{Flal

(\

O.lcnStrl
C.l N c.l c.l



J

\Jtr]
r-l
a
o.

F'a
: :i

'a
v-q:.

!

U



..

aa

zov
(-(!+
-xx'.q
\./IJJF

'.

(f)
ll^

.-L+A;

E'5F=:'='E
tr9;lcEtroo?

u Ps
'-'f F
'\Jv:

i

ttr\e.?E

;)


(\
,61

$
o
q)

o

a

(L

F
t
>7
'rE

"tI]

=>

ri

lr

O
r{



Tel:043.3y'7.J983

eAo cAo Ltlu cHUYEN rrEN
(Thett phtonC Ph(iP

D6n

giin

Quf Ill nIm

Lu'u chuy6n tiOn

til

TE,

ti1P)

Don vitinh: VND

-

.-:

I
I.
2,


7,421,490,958

15,302,045

( l ,66 I

,209,333)

142,016,363

(1,612,566,700)

03

- Cac qu! dq Pltong
- Lai, 16 tu hoat dOng dAu tu

05

(7 ,50 | ,e53

Ltti nttuQtr lti ltorlt tIQng kinh doanlt trwfc tttoy

itii

08

,977)

(7 ,7 59,977


(894,593,397)
7,991,843,618

( 1e3,810,776)

30,913,557,072

til hoat d6ng kinh doanh

t)

39,061,130,350

- l'i6n chi khac tu ho4t d6ng kinh doanh

t6

3,636,459,441

Lru chultin fiin thulin tii hogt

20

- Ti6n thu khac

clQng

kinh doanh


Ti€n chi dAu tLl gop v6n vdo don vi khiic

l)

1.

l'ien thu ldi cho vay. co t[tc loi nhuAn dugc chia

2'l

Lru cltuyin tiin tlruiin th hotlt tlQtrg tliu

30

Il

tu'

| 19,735,837

2l

r

2,990,000)

32,570,164,7 |

(4,465 ,347 ,062)
(72,7 42,469,679)

Lru chuydn fiin thurtn ir horlt

c'tQng

Lu'u chuydn ti€n thuAn trong kj' (50

Ti6n vh tu'ong clu'o'ng ti6n dAu

k!

8,53 1.901,204

JJ

I

J+

121

.472.12e,660)

(2,940,228,4 56)

titi chtuh

40

:


l, j

rE IOAN TRUONG

HOAI GIANG

a

"'f

DUY KIIANH


BAo CAO TAI CHiNH
Quit III ndm 2014

CONG TY CO PHAN APEC]I
D!a chi: TAng 6, Toa nh?r APEC, SO t+, le Dai Hdnh, Hai Bd Trung, HaN6i
Fax: 043.577.1985
Tel: 043..577.1983
r. j

.Jl

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

l.

T6 chuc vh ho4t d6ng chinh:


tu vdn dAu tu trong vA ngodi nLr6'c: l'u vAn. rnoi girii. kinh doarrh bAt dQng sAn:Tu'vAn v6 quAn ly
kirrh doanl-r. chi6n lLlo-c kinh doanh: Nghien c[r'Lr, phAn tich thi tru'oltg; Tu vAn mua, b6n, s6p nh4p
doanh nghi€p cd phAn h6a; Tu uAn iap vd qLrAn ly dLr 6n" dAu tu'; Dich vu mdi giu'i, xirc ti6n
thLLong rnai: Dich vr-r t6 chirc sr,r' kien. hoi nghi. hdi thAo, tri€n l6m; Dich vu quan h0 c6ng ch0ng;
qu6 kinh
QLrdng c6o thurrng nrai va plii thLlong rnai: NhAn uy,th6c dAu tu; Dich vu d6nh gi6 hi6u
t€ du 6n; Dich vLr cArn ddl Dich vu ir1,th6c xL'At nhap khAu; Dai ly rnua, dai ly b6n, ky gt'i hdng
hoa.

2.

'Iom

tit

chinh sdch k6 toin chti y6u:

Nim thi chinh
Nam t2ri chinlr hit
Crv

so'l{p b:io

dALr

til ngAl,0l thang 0l

va kdt th[rc vdo ngay

3l th6ng l2 hdng nam.

THUYET MINI{ NAO CAO TAI CHiNH
QiAp theo)
doanh vd lu'u chuy6n tidn t€, phir ho-p vcii c6c nguyen t6c vd phuo'ng ph6p ke to6n du'o-c thil'a nhdn
chung o cac nu6c va the chd khac ngodi Vi6t Nam.

Ap clung Lu4t kG toin va cdc Chu6n muc k6 to6n Vi6t Nam

a)

LuAt

I

Mdy m6c va thiet

lfriet

U]. dLrng cr,r qLrzin

7

l0

ly

3

Tiri sdn cd rlinh vd hinh
-fdi
sAn cO Ainn vd hinh dLro-c ghi nhdn theo ChuAn mLlc k6 to6n s6: 04- "TAri sAn cd dinh v6
hinh". ban hdnh theo quydt dinh s6: 14912001/QD-BTC ngdy 3l th6ng 12 ndm 2001 vd thOng tu
s6: 1611200711'l-B-l-C gnay 3l thang l2 narn 2007 huting d6n thu'c hiQn ChuAn muc trOn.
I

:

^'
rltan
nletn tnal'

llnl7.'



sAo cAo rAI ctriNH
14. L€ Dai HAnh, Hai Bir Tnmg' He N0i
Fax: 043.577. I 985

QttY

lllnam

20

IJ

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH .;T
(tiAp rheo)
dAu duo'c hac'h to6n
dAu tu ph6t sinlr sau khi ghi nhdn ba'
C6c chi phi li€n quan d6n bAt dQng sAn
ffi ai.,i" i.r.i bong,," khi nang thLr duoc lo' i ich kinh t0 trong
vAo gi6 rri cr\n rai .i,uiAi
'. j

il;;

::

d6'
dlinh gi6 6an dAu cua bAt dQng sdn dAu tu
tuo.ng lai phieu 5o'n mitc hoat d6ng dLroc
rQch gin'a tidn thu thuan til'vi6c b6n

xuAt dirng voi gi6

tri l6'n

ngudi bin

cAp tdi sAn; vdt tu; hdng
C6c l

Tel: 04i.577.

BAO CAO TAI CHINH

APECI

6. Toa nhd APEC, SO t+.
I

983

le

Dai Hdnh, Hai Bd Trung, I-lANgi

Quy

III

ndm 2014

Fax: 043.577. I 985

THUYET MINH gAO CAO TAI

CHINH

Jl


lAp tLl

loi nhLran

saLr thue

thu6 nhu'sau:

saLr

l%

l
vdo mLi'c clo hoAn thdnh cdng viec.
t'{

.r:

Ndu khirng the xdc dinh dLroc kdt qLrd ho-p dong rndt cdch chdc chdn, doanh thLr s€ chi duo-c ghi
nhAn o'rnr-l'c c6 thd thu hdi du'o-c cdc chi phidd ghi nhAn.

c)

)
-l-ien

r-.

'
qu1,en. cd tirc vd lo-i nhLrAn
lai. barr

dLLo.c

-fi€n

chia: r

tai. tidn ban .1u1,€n. co tLlc va lo-i rrhuAn cliro-c chia dLloc ghi nh6n khi Cdng ty c6 khd n[ng
thu dLtoc loi ich kinh td tir c6c giao dich tlrong Li'ng vd doanh thu du'o-c x6c dinh tuong OOi ctrac
chin. Ti€n ldi du'o'c ghi nhan tr€n co'so'thdi gian vd ldi su6t tilng kj,. Ti6n bAn quy0n duoc ghi
nhAn tren co so'd6n tfch phir ho-p viii ho-p ddng. Cd tri'c vd loi nhuAn duo-c chia duo-c ghi nhdn khi
rl

rar cuirvnt

ThuO ho4r rt6ng

cac khodn thanh to6n cho thu€ hoat d6ng du'o-c ghi
nh6n vdo b6o c6o k6t qu6 hoat d6ng kinh
thing dg.a tr€n trrcri han c0a hop ir6ng thu6.
Cdc b6n li6n quan
doanh theo phu'o-ng ph6p du'ong

c6c b€n du'o-c coi ld li6n quan ndu m6t b€n.co.kfr1 nans
ki6m so6t hodc c6 6nh hu,dng d6ng k6
ddi v6i bcn kia trorrg vi6c ,.a quy6t dinh va c6c
chfnh sac[ tai chinh vd hoat d6ng.
cdc su ki6n ph:rt sinh sau ngay k6t thric ni6n er6 k6
torin
cdc su' ki6n phat sinh sau ngdy kh6a so
todn ma cung c6p th€m th6ng tin vd tinh hinh tdi
5e
chfnh cua cdng ty tai ngdy khoa so k6 to6n
("c6c sr,r'ryigrioieu chinh,,) du.o-c ph6n 6nh tr€n
b6o
cao trii chinh' c6c s;r' ki6n ph6t sinh sau ngdy
khira'16 tti toan kh6ng ph6i ld c6c s;r.kiQn di6u
chinh du'o'c trinh bdy tr€n thuy6t minh b6o clo-tdi
chinh n€u trong you.
C:ic chi ti6u ngodi b6ng c6n O6i k6 toan
cdc chi ti6Lr ngoiii ou]l* .T ooi,re. toiin, nhu'dLlo-c
dinh nghTa trong HQ th6ng Kti toan Vi€t Nam,
du'o-c trinh bdy o'c6c thuyt5t minh thich


Fax:043.577.1985

Tel:043.577.1983

MAus6Bog-DN

TAI CHiNH
BAN THUYET MINH EAO CAO
ftiAP theo)

3

Tidn vir cfc khoiin t

tluong tidn

Tiiin m{t tai

qr"r}

TiAn gni ngAn hdng

2',72'130'635

5,1',76,022,692

3'71,825,642

NOi

NH'fMCP Viet Nam Thlnh Vugng

Cd phiiiu C6ng tY CP xdY dYng sd 2
Cd phiiiu Cdng tY CP Ha nQi

4,533,025,000

4,533,025,000

2,987,200,000

2,987,200,000

I

1,130,000,000

,130,000,000
701 ,190,000

701,190,000

323,900,000

323,900,000

999,950,000

999,950,000


8,865,500,000
150,000,000

Uy th6c ET Cdng tY CO Phdn APECS
Gr-ri

9,941,619,589

tiet kiem kY han tren 3 thang

T6ng

\

cQng
m ei{ dAu

tu'ngin

29p02,241,589
'^'--'
'r)'v''-

h4n
3010912014

0ll0ll20l4

2,455,929,000



3010912014

Ndi clung

3'J70'76"1'000

55 du'cu6i
305,042,684

xi

T'ni srin ngf n h?n khrlc

0ll0rl20l4

3010912014

-"'"t'-"-

Ndi duns

15,029,003,891

T4rn intg

Ki

1,361,098,582



Giam trong k

s6 ou'cu6i

Gi6

tri

t

cdn lai

Sti du'ddu nanr

s6 ou'cu6i

657.700.0s7

rj

l0 l-ii srin cd dinh vd hinh
PhAn mAm mdv tinh

Nguy€n gi6
So

dr-L

52,888,000


.,^
,
\.. rlrr
Gi6

i,

r'rlrrl

tri

..,.
L\

cdn liri

So du dAu narn

s6 ou'cu6i

co'bdn dti'dan
56 dAu nnm

NQi dung

KCN vLra va nho Da H6i

-


BAO CAO TAI CHINH
Qtty

Fax: 043.577. I 985

III

ndm 2014

"l
Maus6Bog-DN

BAN THUYET MrNH eAo

cAo rAr cHiNH

(ti1p rheo)
1-rung tdm TM
ChLrng cr,L

Vin

-l-hdi

31.16t.89r.149

NgLry

Plr[r


30t09t20t4

0u0lt20r4

84%

53,002,503,156

55%

34,5 I 1,655,000

3,534,444,000

t00%

5,634,610,632

5,854,012,220

29.253,029,809

fBO

7,518,096,000

Cong ty CP Apec I-ld Narn

1,000,000



Ndi

dung

Ghichrt

Co phi6Lr Cty CP DAu tu B6t d6ng san Ha Noi (C'LAND)
Co phi€u Cty CP Khodng sAn Chau d Th6i Binh Duons

30t09t2014
40,334,400,000
2,0t6,183,118

0t/0U20r4

40,334,400,000
2,016,193,17 g


CONC TY Co PHAN APECI
Dia chi: f6ng 6, Toa nhA APEC, l4 L€ Eai Hdnh. Hai Bd Trung, He N6i
Tel:

043.577.1983
'!,,

sAo cAo rAr cuiNH
Quy



l5.l

ThuC

419,955,55

I

453.0s8. I 59

(ii6 tr!gia tlng

Cong ty n6p thu€ gid tri gia tdng theo phLrong phap khdLr rlLl vo-i thLr6 sr-r6t thu6 gi6 tri gia tdng theo quy
dinh cua
ph6p lLrdt hi6n hdnh

15.2 Thu6

thu nhdp ctoanh nghi6p

C6ng ty nop thLre thLr nhdp doanh nghi€p vdi rnri'c thLr€ sudt 25o/orran loi nhr-rdn chiu thu6

a

'l-hLr6

thLr nhdp doanh nghi€p hi€n hdnh

Thu6 thu nhdp doanh nghi€p hi€n hdnh phai tra duoc x6c dinh dr,r'a tren rhu nhap chiLr thu6 cira


2,jt0,313,603

(61

2,710,313,603

(610,774,755)

0,7.74,755)

Cric khoain tliAu chinh tlng/(gizim) lo'i nhu6n/(t6)
Thu nhap tir hoar ddng kh6ng th6c di€n n6p thLril TNDN

Lg'i nhuAn/(16) OiOu chinh tru'6.c thu6


a
o>.
r,

,

t-

;'

o>.

.Y.


; =
1..)

Y
='

*z

(D>.
=.

=

,o)

(te

-tr t!

rnx

,q
o>.

A

rO)
m


I

(i

A
aa
5

q
=

z

A5
ao€
5A

-t

'19(

AA

19'q

v
R=
t" -

a
.

o


F

€00

{{
AA

{A

E

5A

i-J

l.J
A5

A
-I
(,l

-

rl

o
ir
N)


l^
t{
l-l
l€

tJ

{

=
t\r
ItJ
l.-

;

lo.

(})

t:

l-

-

-J--I
(ruJO
AUJ


li,
I

t.J

N)
AaA

t.J
O>r

-J

[.J
\O

U)
NJ

O\

(/)

o
\o\o6
{{a
{N)\O

t'.)

I

z

:z


i

coNc rY co

nAO CAO TAI CHiNH

PUAN nPEct

Trung' Hd Ndi
chr: Tdne 6, Toa nha APECI, l4 L€ Eai Hdnh, Hai Bd
Dia
'a

ret:

o+3'.5f4.

t

ltl

Fax" 043 '57'7


i

BAN THUYf'T MINH sAo cAo

rAI cHiNH

(tiaP tueo)

-

:

T6ng
g-

cOng:

Ou{

Nail dung
chiLng khodn

L6i

dALr ttL

Lii

ti€n gili, tiAn cho vaY



(e 14.83s.000)

314,821,331

(320,312,31I

Phong

Chi phi tdi chinh khac

22

(1'661'209'833)

ol.oan:

chirng khodn

Hoan nhdP

T6ns

2,896,357,144

c

l,ty kid6n quf III

Chi Phi quan lj'doanh nghi€


23 Thu nhAP khic

l'18,494,955

i,720,000
5l'1,316,909
,10'1,127

,837,000

1

,7 15 ,9'7

4.691,

4,968


rAl ctliNu
Quy lll ndm 20I4

BAo cAo

CONG TY CO PHAN APECI
Hai Bd Trung' Ha NOi
Dia chi: TAng.6, Toa nhd APEC, 14 L€ Dai Hdnh'

Fax:043'577