CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: DUCmg

s6 4, Khu

cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D5ng Nai

BAo cAo

TAl CHlNH
Cho nam Uti chinh k@tthuc ngay 31 thang 03 nam 2014

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2014
Dan

TAl SAN

Ma
~
so

A-

TAI SAN NGAN H~N

100

I.
I.


se diiu Dam

120,478,605,475

126,197,943,820

1,478,737,845

918,704,302

1,478,737,845

918,704,302

129
62,709,887,796

44,836,006,061

131

V.2

41,579,305,863

22,890,379,120

132

V.3


134

5.

Cac khoan phai thu khac

135

6.

DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi

139

IV. Hang tan kho
I. Hang t5n kho

140

2.

DlJ phong giam gia hang t5n kho

149

V.

Tai san DgliDhan khac



V.l

ss eu6i nam

VND

121

Phai thu nQi bQ

3.

Thuyet
minh

vi tinh:

158

BaD CaD nay phai duac doc cung vai Ban thuyet minh BaD CaD tai chinh

V.5

537,998,310
141,259,370
V.6

1,869,092,938



211

2.

V6n kinh doanh 0 cac don v] tnrc thuoc

212

3.

Phai thu dai han n9i b9

213

4.

Phai thu dai han khac

218

5.

Dir phong phai thu dai han kh6 doi

219

II.
I.



sa dAu nam

907,731,955,380

922,906,796,261

821,538,736,590

836,457,837,872

812,053,363,793
1,045,225,522,478
(233,172,158,685)

826,890,925,222
1,045,033,377,023
(218,142,451,801)

226

Tai san c6 dinh vo hinh

227

Nguyen gia

228

Gid tri hao man lily


9,626,146,689

9,626,146,689

(958.834,766)

(877,294,913)

818,060,874

818,060,874

78,265,289,158

78,265,289,158

BAt dQng san dAu tu·

240

Nguyen gia

241

Gia tr] hao rnon lfiy k~

242

rv.


Dir phong giam gia chirng khoan d§u nr dai han

259

V.11

(11,734,710,842)

(11,734,710,842)

V.
I.

Hi san dai han khac

260

7,927,929,632

8,183,669,231

Chi phi tra tnroc dai han

261

V.12

7,927,929,632



CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY Dl/NG eONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa

cxo TAl

CHINH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Bang din d6i k~ toan (tiep theo)
Mil

NGU6Nv6N

A

so

Thuyet

minh

A-

NC)PHAITRA

300

I.

314

5.

Phai tra nguoi lao dQng

315

6.

Chi phi phai tra

316

7.

Phai tra nQi bQ

317

8.

Phai tra theo ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay dung

318

9.

Cac khoan phai tra, phai nQp ngan han khac



3.

Phai tra dai han khac

333

4.

Yay va no dai han

334

5.

Thu~ thu nhap hoan lai phai tra

335

6.

DV phong tro cdp mdt viec lam

336

7.

DV phong phai tra dai h1iU1

337


3.

V5n khac cua chu

sa hfru
sa htru

nam

844,479,242,293

838,742,249,026

439,909,415,486

434,172,422,219

268,413,452,957

268,413,452,957

41,446,711,159

46,734,653,850
5,931,169,173

V.16

6,466,946,351


210,362,491,055

V.20

183,731,318,562

210,362,491,055

411

V.21

272,236,470,000

272,236,470,000

412

V.21

76,737,250,400

76,737,250,400

413

4.

C6 phieu quy


Quy d~u nr phat tri~n

417

V.21

11,243,30 I,309

11,243,30 1,309

8.

Quy du phong tai chinh

418

V.21

11,450,902,692

11,450,902,692

9.

Quy khac thuoc v5n chu

V.21

( 187,936,605,839)

Nguon kinh phi da hinh thanh tai san c5 dinh

433

T6NG CQNG NGu6N V6N

440

421

BaD CaD nay phai duac doc cung vai Ban thuyet minh BaD CaD tai chinh

1,028,210,560,855

1,049,104,740,081

9


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dja cpi: Dirong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

TAl CHINH
Cho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014

, BAo cAo

Bang clin dai k~ toan (ti€p theo)

cAc

S5 cu5i

V.22

40,443,064,157

nam

39,460,608
44.02
373.23

se dAu nam
15,864,632,915
39,460,608
44.02
373.14

DI! toan chi su nghiep, du an

Nguyen Th] Anh

K~ toan truong

Baa cao nay phai duoc

G(lC

cung vai Ban thuyet minh Baa cao tai chinh


cui nsu

MAs6

NAM NAY

2
I. Doanh thu ban hang va cung clip djch vI,! 01
2. Cac khoan giam trir
---

---

---

---

---

3. Doanh thu thu§n v€ BH va c/c DV
(10=01- 02)
_
4. Gia v6n hang ban
---

---

---

---


---

---

76.045.352.945

56.844.857.950

76.045.352.945

56.844.857.950

76.045.352.945

56.844.857.950

77.406.708.948
---

59.998.451.l40

---

---

---

---


20.148.668.092

22.741.244.467

24

2.025.543.371

1.274.772.668

25

3.122.841.202

4.278.921.985

10. LQi nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh
doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}

30

(26.666.260.040)

(31.490.587.777

11. Thu nh~p khac

31

---

---

-----

---

---

---

---

78.967.884

---

32

---

13. LQi nhu~n khlic (40=31-32)

---

40

15. Chi phi thu€ TNDN hien hanh

51



50

---

---

43.880.336

14. T6ng lQi nhu~n k€ toan truce thu€
(50=30+40)
---

---

---

---

---

---

---

---

4.917.714

---


---

---

BIEU

---

---

4/17/2014

---

---

---

20.159.954.374
---

---

---

20.148.668.092

---


43.880.336

---

---

4.278.921.985

(26.666.260.040)

---

9.616.053

---

22.792.915.987

1.274.772.668

---

3.122.841.202

---

--- ---

22.741.244.467


(48.546.417
---

(26.631.172.492

(31.539.134.194

(26.631.172.492

(31.539.134.194

(26.631.172.492

(31.539.134.194

(26.631.172.492)

(31.539.134.194

(978

KE TOAN TRUONG

D~ Thi Thanh Huy~n

III

---

(3.153.593.190

(3.153.593.190

23

- Trong do: Chi phi liii vay

7

56.844.857.950

---

---

NAM TRUCIc

NAMNAY

76.045.352.945

---

6. Doanh thu hoat dQng tai chinh
---

NAMTRUaC

( 1.361.356.003

20

CO PHAN

TAM LQ'P V~T LI~UxAYDl/NG DONG NAI

Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tlnh D6ng Nai
BAa cAa

TAr CHlNH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phuong phap gian ti~p)
Quy 1 nam 2014
Dan vi tinh: VND

Ma
CHiTIEU
I.

LU'U

sa

Thuyet
minh



03

Lai, 15 chenh I~ch tY gia h5i doai chua thuc hien

04

V.ll
VI.3

Lai, 15 ill heat dQng ddu nr

05

VI.7

Chi phi liii vay

06

VI.4

2.

3. L(J'inhu(in tk hO(lt tlvng kinh doanh
tnarc thay tlni v6n /U'Utlvng
Tang, giam cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho

8,395,935,631

13

V.18, VI.4

Thu~ thu nhap doanh nghiep dii nQp

14

V.16

Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh

15

Ti~n chi khac tir hoat dQng kinh doanh

16

LU'U ehuy€n din timan tk hO(lt tlvng klnlt doanh

20

II.

LU'U

I.

Ti~n chi d~ mua sam, xay dung tai san c5 dinh va


Ti~n thu liii cho vay, c6 tire va lei nhuan duoc chia

27

LU'Uehuy€n din thuan tk hoc: tlvng tlau tu:

30

V.19

255,739,599

(1,781,125,224)

(5,826,433,634)

(6,498,650,307)
(1,609,993,688)

(295,950,000)

752,178,998

(320,296,000)
13,560,123,005

ehuy~n ti~n tir hoat dQng d§u tu·

cac tai san dai han khac
cac tai san dai han khac

Dia chi: Duong sa 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP, Bien Hoa, tinh Dang Nai

BAo cAo

TAl CHiNH

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Bao cao luu ehuySn tiSn t~ (ti€p theo)

Ma

~

CHi TlEU

so

Thuyet
minh

Nam nay

Nam trurrc

III. Lu'U ehuySn tiSn tir hoat dQng tai ehinh
1.

Ti~n thu tit phat hanh c6 phieu, nhan gop van cua

2,

35

6,

C6 tire, loi nhuan d1l tra cho chu sa hfru

36

Luu chuyin tlin thuan tir hoa: d{jng till chinh

40

LU'UehuySn tiSn thuftn trong nam

50

TiSn va nroug duong tiSn dftu nam

60

chu sa hiru

31

Anh huang cua thay d6i

tY gia

hai doai quy d6i ngoai t~



61
70

Nguy@n Thj A.nh
K~ toan trurrng

Rio cao nay phai duac doc cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

13


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIeu
Dia chi: Duong

s6 4,

Khu cong nghi~p Bie'n Hoa

xAY

i, TP.

DUNG DONG NAI

Bien Hoa, tinh Dang Nai

BAa cAa TAl CHfNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014


Tai ngay 31 thang 03 narn 2014 Cong ty c6 407 nhan vien dang lam viec (tai ngay 31 thang 12 nam
2013 la 359 nhan vien).

5.

D~c di~m hoat di}ng cua doanh nghiep trong nam co anh hiroug d~n Bao cao tai chfnh
Doanh thu nam nay giam manh so voi nam tnroc chu y~u la do Cong ty chuyen sang hinh thirc gia
cong xi mang cho Cong ty c6 ph~n xi mang Cong Thanh thay VI san xu~t ban nhir nam truce va
doanh thu ban tfun lop sut giam.

: Cong ty c6 phan.

Ngoai ra ganh nang v~ chi phi tai chinh phat sinh trong nam da lam gia tang khoan
134 tY trong nam 2013.

SU DVNG

II.

NAM TAl CHiNH,

1.

Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang
nam.

2.

DO'n vi tiSn t~ sir dung trong k~ toan



CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY DV'NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHiNH
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

2.

3.

Tuyen b8 v~ vi~c tuan thii Chu§n rmrc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Ban T6ng Giarn d6c dam bao da twill thu yeu du cua cac Chuan mire k€ toan va Ch€ dQ k€ toan
doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh theo Quyet djnh s6 15/2006/Qf)-BTC ngay 20 thang 3
narn 2006 cua BQ tnrong BQ Tai chinh cling nhir cac Thong tir huang db thuc hien Chuan mire va
Ch€ dQ k€ toan cua BQ Hi chinh trong viec I~p Bao cao tai chinh.

Hlnh thirc k~ toan ap dung
Cong ty sir dung hinh thirc k€ toan nhat ky chung.

IV.

cAc

1.

CO' sO- I~p Bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh diroc I~p tren
tien).


so

a

Gia g6c hang t6n kho diroc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va diroc hach toan theo
phuong phap ke khai thuong xuyen.
DIJ phong giam gia hang t6n kho diroc ghi nhan khi gia g6c 1&0 hon gia tri thu§n co th~ thuc hien
diroc, Gia tri thuan co th~ thuc hien duoc la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho tnr chi phi uoc tinh
d~ hoan thanh va chi phi uoc tinh c§n thiet cho viec tieu thu chung.
Tang hoac giam s6 du du phong giarn gia hang t6n kho diroc ghi nhan vao gia v6n hang ban trong
narn.
4.

Cac khoan phai thu thuong mal va phai thu khac
Cac khoan phai thu thirong mai va cac khoan phai thu khac duoc ghi nhan theo hoa don, chirng tir.
DIJ phong phai thu kho doi duoc I~p cho tirng khoan no phai thu kho doi can cir vao du kien mire
t6n th~t co th~ xay ra.
Tang hoac giam s6 du du phong no phai thu kho doi duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh
nghiep trong narn.

5.

Tai san c8 djnh hfru hinh
Hi san c6 djnh hfru hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k€. Nguyen gia tai san c6
dinh hiru hinh bao g6m toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai b6 ra d~ co duoc tai san c6 dinh tinh

Ban thuyet minh nay fa mot b(>phdn hop thanh va phai duoc doc cung voi Bao cao tai chinh

15

02% - 20%
NM cira, v~t ki~n true
6,6% - 33,3%
May moc va thiet b]
05% - 16,6%
Phuong tien v~ tai, truyen dful
10% - 20%
Thi~t bi, dung cu quan Iy
6.

Tili san thue hoat di}ng
Cong ty Ja hen tti thue
Thue tai san duoc phan loai la thue hoat dQng neu phan 160 rui ro va lei Ich giln li~n voi quyen sa
hiru tai san thuoc v~ nguoi cho thue. Chi phi thue hoat dQng diroc phan anh vao chi phi theo
phirong phap dirong thing cho suM thai han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanh
toan ti~n thue.

7.

Tal san c8 djnh vB hinh
Tai san c6 dinh vo hinh duoc th6 hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k~. Tai san c6 dinh vo hinh
cua Cong ty bao g6m:
QuyJn SU dung ttat
Quyen sir dung d:lt la toan bQ cac chi phi thuc t~ Cong ty da chi ra co lien quan tnrc tiep toi d:lt sir
dung, bao g6m: ti~n chi ra d6 co quyen sir dung d:lt, chi phi cho d~n bu, giai phong mat bang, san
l:lp mat bing, I~ phi tnroc ba, ... Quyen sir dung d:lt diroc kh:lu hao voi ty I~ tir 02%/nam d~n
2,5%/nam.
Phrm mem may tinh
Gia mua cua ph~ mem may tinh ma khong phai la mQt bQ phan gan k~t voi phan cirng co lien
quan thi duoc v6n hoa, Nguyen gia cua phan mem may tinh la toan bQ cac chi phi ma Cong ty da

Ol/NG eONG

NAI

Khu c6ng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl CHINH
Cho narn tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao titi chinh (ti~p theo)

thang) d~ co th~ dira vao Slr dung thee rnuc dich dinh truce hoac ban thi chi phi di yay nay duoc
v6n hoa,
D6i voi cac khoan v6n yay chung trong do co sir dung cho rnuc dich d~u nr xay dung hoac san xu~t
tai sin do dang thi chi phi di yay v6n h6a ducc xac dinh thee ty I~ v6n h6a d6i voi chi phi lily k~
binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tir xay dung co bin hoac sin xufrt tai san do. Ty I~ v6n
h6a diroc tinh thee tY I~ l1ii sufrt binh quan gia quyen cua cac khoan yay chua tra trong nam, ngoai
trir cac khoan yay rieng biet phuc VI,! cho muc dich hinh thanh mot tai sin cu th~.

10.

BAu nr Uti chinh
Cac khoan d~u tir vao cac t6 chirc kinh t~ khac diroc ghi nhan thee gia g6c.
Du phong cho cac khoan dh tir vao t6 chirc kinh t~ khac diroc trich I~p khi cac t6 chirc kinh t~ nay
bi 16 (tnr tnrong hop 16 thee k~ hoach d1i dtroc xac dinh trong phuong an kinh doanh truce khi d~u
nr) voi mire trich I~p bang chenh lech giC'rav6n g6p thirc t~ cua cac ben tai t6 chirc kinh t~ va v6n
chu s6 hfru thuc co nhan (x) voi tY I~ g6p v6n cua C6ng ty so voi t6ng s6 v6n g6p thuc t~ cua cac
ben tai t6 chirc kinh t~.
Tang, giam s6 dir dir phong cac khoan d~u nr tai chinh ducc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong
narn.
Khi thanh ly mot khoan d~u tu, phan chenh lech giua gia tri thanh Iy thuan va gia tri ghi s6 diroc

17


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa

i, TP.

Bien H"oa, tinh D6ng Nai

BAa cxo TAl CHINH
Cho nam mi chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Thiing du: van

c6 phlin

Thang dir v6n c6 phan
khi phat hanh l§n d~u,
cua c6 phieu quy. Chi
c6 phieu quy duoc ghi

duoc ghi nhan theo s6 chenh lech gifra gia phat hanh va menh gia c6 phieu
phat hanh b6 sung hoac chenh lech gifra gia tai phat hanh va gia tri s6 sach
phi tnrc ti~p lien quan d~n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat hanh
giam thang dir v5n c6 phan.

14.


phong
tai
•
xay ra trong qua trinh kinh
05%
10% v6n di~u I~
chinh
doanh.
• Quy khen tlurong, Khen thtrong, khuyen khich loi
Ich v~t ch§t, cai thien va nang
(0)
phuc loi
cao dai s5ng v~t ch§t va tinh
th§n cho ngiroi laD d(lng

16.

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai.

Thui thu nhQ,phirn hanh
Thu~ thu nhap hi~n hanh la khoan thue diroc tinh dira tren thu nhap tinh thue, Thu nh~p tinh thue
chenh lech so voi loi nhuan k~ toan la do di~u chinh cac khoan chenh lech tarn thai gifra thue va k~
toan, cac chi phi khong diroc tnr cling nhu di~u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thue va
cac khoan 16 duoc chuyen.
Thui thu nhQ,phoiin [(Ii
Thu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai n(lp hoac se duoc hoan lai do
chenh lech tarn thai gifra gia tri ghi s6 cua tai san va no phai tra cho rnuc dich Bao cao tai chinh va
cac gia tri dung cho muc dich thue. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra dircc ghi nhan cho tM ca cac
khoan chenh I~ch tarn thai chiu thue. Tai san thue thu nhap hoan I~ chi diroc ghi nhan khi chac

dir cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam diroc qui d6i theo ty gia tai ngay k6t thuc nam
tai chinh.
Chenh lech tY gia phat sinh trong nam nr cac giao dich bang ngoai t~ cua cac khoan muc tien t~ co
g6c ngoai t~ va chenh lech ty gia do danh gia lai cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam
sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh lech giarn duoc ghi nhan vao doanh thu hoat d(>ng tai chinh
hoac chi phi tai chinh.
'Ty gia sfr dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia thirc t6 tai thai di~m phat
sinh giao djch cua ngan hang thU011g mai noi Cong ty co giao dich phat sinh. Ty gia sir dung d~
danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam la ty gia mua vao cua ngan hang
thU011g rnai hoac tY gia mua vao binh quan cua cac ngan hang thU011g mai noi Cong ty mo tai
khoan cong b6 tai ngay k6t thuc nam tai chinh.
Ty gia sfr dung d~ qui d6i tai thai di~m ngay: 31/ 12/20 13 : 21.085 VNDIUSD
31/12/2012 : 20.815 VND/USD

18.

Ghi nh~n doanh thu va thu nh~p
Doanh thu ban thimh phOm
Doanh thu ban thanh pham duoc ghi nhan khi phan IOn rui ro va IQ'i Ich g~n li€n voi viec s6 hiru
cling nhir quyen quan Iy thanh pham do duoc chuyen giao cho ngiroi mua, va kh6ng con t6n tai y6u
t6 khong chac chan dang k~ lien quan d6n viec thanh toan tien, chi phi kern theo hoac kha nang
hang ban bi tra lai.

Doanh thu cung dip dich

V{l

Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi kh6ng con nhtmg y6u t6 kh6ng chac chan dang k~
lien quan d6n viec thanh toan tien hoac chi phi kern theo. Truong hop dich vu diroc thirc hien trong
nhieu ky k6 toan thi doanh thu diroc ghi nhan can cu vao tY I~ dich vu hoan thanh tai ngay k6t thuc

chu sa htru.
N{1 phai tra toi chinh
Viec phan loai cac khoan no tai chfnh phu thuoc vao ban chat va rnuc dich cua khoan no tai chinh
va duoc quyet djnh tai thai diSm ghi nhan ban d~u. No phai tra tai chinh cua Cong ty g6m cac
khoan phai tra ngiroi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac.
Tai thai diSm ghi nhan I~n d~u, cac khoan no phai tra tai chinh diroc ghi nhan ban d~u theo gia g6c
trir cac chi phf phat sinh khac lien quan tnrc tiSp dSn no phai tra tai chfnh do,
Gia tri phan b6 diroc xac djnh bang gia tri ghi nhan ban d~u cua no phai tra tai chinh tnr di cac
khoan hoan tra g6c, cong hoac tnr cac khoan phan b6 lily kS tfnh theo phirong phap lai su~t thirc tS
cua phan chenh lech gitra gia tri ghi nhan ban d~u va gia tri dao han, trir di cac khoan giam trir (tnrc
tiSp hoac thong qua viec sfr dung mQt tai khoan du phong) do giam gia trj hoac do khong thS thu
h6i.
Phuong phap lai su~t thirc tS la phuong phap tfnh toan gia tri phan b6 cua mot hoac met nh6m no
phai tra tai chinh va phan b6 thu nhap lai hoac chi phf lai trong ky c6 lien quan. Uii suM tlnrc tS la
lai suM chiet khau cac luong tiSn iroc tfnh se chi tra hoac nhan diroc trong nrong lai trong su6t vong
dai dir kien cua cong cu tai chinh hoac ngan hon, nSu c~ thiet, tro vS gia tri ghi s6 hien tai thuan
cua no phai tra tai chfnh.
Cong ql van chu sii hiiu
Cong Cl) v6n chu sa huu la hqp d6ng chUng to duqc nhUng Iqi fch con l~i vS tai san cua Cong ty
sau khi trCrdi toan bQ nghia Vl,l.

Bim thuyh minh nay fa m(jt b(i phgn h(1JJtMnh va phili aur;;c af)c Cling va; Bao cao tai chinh

20


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"nHoa i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHlNH

Ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n€u m9t ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k€ d6i
voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chfnh sach tai chfnh va hoat d9ng. Cac ben cling diroc xem
la ben lien quan n€u cung chiu su kiern soat chung hay chiu anh huang dang k€ chung.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chat cua m6i quan h~ dircc chu trong
nhieu hon hinh thirc phap IY.
Giao dich voi cac ben co lien quan trong nam duoc trinh bay

V.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc
KEToAN

1.

Ti~n va cac khoan nrong durrng ti~n

2.

a thuyet

minh s6 VII.2.

KHoAN M1)C TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl

Sa cuai nam
181.335.222

Ti~n m~t
Ti~n giri ngan hang


41.579.305.863

22.890.379.120

Tra trurrc cho ngui,.i ban
Cac nha cung dp xay dung co ban

sa cuai nam
179.101.120

sa dAu nam
674.412.218

Cac nha cung dp khac

1.863.344.980

4.839.398.704

Ci}ng

2.042.446.100

5.513.810.922

Ban thuyet minh nay la mot bl) phdn hop thanh va phai Qur;JCQ
1.837.792.938
31.300.000

s6 cu6i

s6 d~u nam
1.676.626.496
31.300.000

C{lng

1.869.092.938

1.707.926.496

Tam irng

7.

s6 d~u nam
31.408.140.635

nam

26.150.982.154
423.495.674

Cong C\}, dung C\}
Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang


quan ty

CQng

Nguyen gia

S6 d~u nam
Mua s~m trong nam
D~u nr xay dung co ban
hoan thanh
Thanh ly, nhuong ban
Giam khac

482.525.848.212

516.958.478.850

41.855.168.775

3.693.881.186
192.145.455

1.045.033.377.023
192.145.455

S8 cu8i nam
Trong do:

482.525.848.212


1.446.686.251
160.816.118

Gia tr] hao mon

S6 d~u nam
Kh~u hao trong nam (.)

218. 142.45l.80 1
15.029.706.884

Thanh ly, nhuong ban
Giam khac

Ban thuyet minh nay lti mot b9 phdn h9P thanh va phtu QUfYCQ9C cung V07 Boo cao tai chinh

22


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG aONG NAI
Dja chi: Duong

s6 4, Khu c6ng

nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl CHINH
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)


Gia tri con lai
S6 d&u' narn .

414.617.727.483

391.589.497.710

18.436.505.094

2.247.194.935

SB cuBi nam
Trong tJ6:
Tarn thai chua sir dung
Dang cho thanh ly

408.853.784.517

383.546.526.468

17.374.528.536

2.278.524.272

8.

Tang, giam tili san cA djnh vo hinh

~


43.997.560

Gia tr] hao mon
86 dftu nam
Kh~u hao trong narn

674.241.294
58.366.527

203.053.619
23.173.326

877.294.913
81.539.853

sA cuAi nam

732.607.821

226.226.945

958.834.766

304.449.041

8.748.851.776

281.275.715

8.667.311.923


sA dAu nam
Chi phi xay dung tuyen
duong de Khu cong nghiep
OngKeo

SB k~t chuy~n
tlr chi phi xiiy
dung co' ban
va tai san

8.183.669.231

Ban thuye! minh nay fa mot b9 phdn h(1JJthanh va phai duoc doc Cling voi Bao cao tai chinh

s6

hrong

e6 phieu sa

K~t chuyen
vilochiphi

SBcuBinam

(255.739.599)

7.927.929.632



.

268.413.452.957

. 268.413.452.957

43.000.000.000

13. Phai tra ngmri ban
Cac nha cung
Cac nha cung

dp ngoai
dp trong

S8 cu8i Dam
28.324.527.143
13.122.184.016
41.446.711.159

mroc
ruroc

CQDg

S8 d~u Dam
31.238.336.474
15.496.317.376
46.734.653.850


7.600.074.627

(5.611.216.788)
(150.789.478)

1.988.857.839
30.883.724

(12.033.319)

10.185.898
4.437.018.890

151.390.895
18.351.260
12.544.000
8.079.005.458

S8 cu8i Dam

(12.544.000)
(6.083.228.261)

6.466.946.351

Thu€ giti tri gia tang

Ban thuy€t minh nay fa mot bll phdn hop thanh va phai duoc doc cimg voi Baa cao tai chinh



Nam trtroc

Nam nay
T6ng lei nhuan kS toan tnroc thue

(26.631.172.492)

(31.539.134.194 )

(26.631.172.492)

(31.539.134.194)

(26.631.172.492)

(31.539.134.194)

Cac khoan di~u chinh tang, giarn loi nhuan kS
toan d~ xac dinh loi nhuan chiu thue thu nhap
doanh nghiep:
Cdc khoan di€u chinh tang
Cdc khoan di€u chinh giam
Thu nhap chiu thue
Thu nhap diroc mi€n thue
Thu nhap tinh thue
ThuS su~t thue thu nhap doanh nghiep

22%



Cdc loai thui khac
Cong ty ke khai va nQP theo qui dinh,

15. Phai tra nglro·i lao di}ng
Quy hrong cua Cong ty duoc xac dinh nhir sau:
•

•

Quy tien hrong tai nha may Bien Hoa I diroc trich dira vao s6 hrong thanh pham tieu thu (rieng
thanh pham xi mang bao g6m ca tieu thu nQi bQ) va da ducc HQi d6ng quan tr] thong qua, cu
th~ nhir sau:
Xi mang :

24.000 VND/t~n

T~m 19'P:
Gach :

2.800 VND/m2
350 VND/vien

Luong cua nhan vien tai Nha may Nhon Trach duoc tinh theo hrong khoan.

BIm thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai duoc arc Cling voi Baa cao tat chinh

25



236.707.898

572.074.499

115.013.344.375

101.988.049.789

Bao hiem xii hQi, bao hiern y t~
Kinh phi cong doan
Bao hi6m th~t nghiep

c6 tire

phai tra

Lai yay phai tra
Thu lao H9i d6ng quan tri va Ban kiem soat
Cac khoan phai tra, phai n9P khac
CQng
17.

Quy khen thuong, phuc lQ'i
Chi quy
trong nam

S3 d~u nam

S3 cu3i nam


nhan no tai thai di6m giai ngiin (Iiii su~t trong narn khoang 12,8%). Khoan yay nay diroc dam bao
bang tai san hinh thanh nr Y6n yay.
Ky han thanh toan yay va no dai han nhir sau:
S3 cu3i nam
Tir 01 nam tro xuong

S3 d~u nam

43.000.000.000

43.000.000.000

Tren 01 nam d~n 05 nam

404.569.826.807

404.569.826.807

Tang nQ'

447.569.826.807

447.569.826.807

Chi ti~t s6 phat sinh y~ khoan yay va no dai han nhir sau:
Nam nay
S6 d~u nam
K~t chuyen sang no dai han d~n han tra
K~t chuyen tir no dai han d~n han tra
S3 cu3i nam


se luong

c6 phieu dang kY phat hanh
s6 hrong c6 phieu dii ban ra cong chung
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu diii
S61uQ1lg c6 phieu diroc mua lai
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu aiii
se hrong c6 phieu dang hru hanh
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu aiii

S8 cu8i nam
27.223.647
27.223.647
27.223.647

--

S8 d§u nam
27.223.647
27.223.647
27.223.647

27.223.647
27.223.647

27.223.647

VI.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET
QuA HO~T DQNG KINH DOANH

1.

Doanh thu ban hang va cung

dp

T6ng doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Cac khoan

ban tam 19P
ban, gia cong xi mang
ban thanh phdm khac
cung cap dich V{i
giam trir doanh thu

Doanh thu thu§n

2.

djch vI}


29.000.077.706

729.233.104
2.337.650.020

90.855.871

Gia v8n hang ban
Gia v6n cua tarn lop
Gia v6n ban, gia cong xi mang
Gia v6n ban thanh pham khac
Gia v6n dich

VI)

Bernthuyet minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duoc doc Cling v67 Baa cao tai chinh

Narn tnr&c

27


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu c6ng nghi~p Bitin Hoa i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban tbuy~t minb Bao cao tai cbinb (ti~p theo)

Naill nay

Uii chenh lech ty gia dii thirc hien
Lai chenh lech ty gia chira thirc hien
Doanh thu hoar dQng tai chinh khac
CQng
4.

Chi phi tai chinh
Chi phi liii yay
DIJ phong giam gia khoan d~u nr tai chinh
L6 chenh lech ty gia dii tlurc hien
CQng

5.

Chi phi nguyen v~t lieu, bao bi
Chi phi khau hao tai sari c6 djnh
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac
CQng
Chi phi quan

ly doanh

Naill nay
560.130.907
137.172.783
464.882.778

Naill trurrc
476.855.383


Thu~, phi va I~ phi
Chi phi dich vu mua ngoai

398.349.571

35.721.071
1.568.418.275

Chi phi khac

782.136.448

882.389.792

3.122.841.202

4.278.921.985

CQng
7.

51.671.520
22.792.915.987

Chi phi ban hang
Chi phi nhan vien

6.



Dja chi: Duo-ng s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa
TP. Bien H'oa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAL CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

8.

Chi phi khac
Niim tnr6'c

Niim nay
Gia trj con lai cua Uti san c6 dinh thanh ly, nhuong
ban
Thu~ thu nhap doanh nghiep nha th~u
Phat vi pham hanh chinh

1.550.000

Lai phat cham nQP
Chi phi khac
CQng

9.

42.330.336

53.464.121



TIN

27.223.647
(1.158)

27.223.647
(978)

KHAc

VII.

NHUNG

1.

Tai san ti~m tang
Ngay 22 thang 5 nam 2012, Cong ty da kien All Oceans Transportation Inc vi da dam vao cftn du
cua Cang Nha may xi mang Cong Thanh va hy vong se diroc thanh toan mot khoan ti~n thiet hai
181.284.000.000 VND. Ngay 07 thang 6 narn 2012, Toa an Nhiin diin tinh U6ng Nai da co Quyet
dinh s6 41120 12/QU.BTHBPBU buoc All Ocean Transportation Inc thirc hien bao lanh ngan hang
voi s6 ti~n la 7.500.000,00 USD d~ huy bo viec ap dung bien phap khan dp tarn thoi d6i voi tau
YM Inteligent. Ngay 26 thang 10 nam 2012, Cong ty ti~p tuc co don kien b6 sung yeu cftu All
Ocean Transportation Inc phai b6i thuong 518.870.844.107 VND thay vi 181.284.000.000 VND
nhu yeu du ban d~u. Mac du Toa an Nhiin diin tinh U6ng Nai da co Ban an s6 09/20 I3/DS-ST
ngay 12 thang 9 nam 2013 buoc Cong ty All Oceans Transportation Inc phai b6i thirong thiet hai
cho Cong ty c6 phan tfun lop v~t lieu xay dung U6ng Nai voi s6 tien la 130.584.800.632 VND, tuy
nhien ca hai Cong ty v§n chira d6ng y ma dang gjri don xin phuc tham.



8& cu&i

8& d~u nam

nam

H9i d6ng quan tri
CQng nQ"phai thu
H9i d6ng quan tri

CQng nQ"phai tra
Thu nhap cua cac thanh vien quan

Iy chu

ch6t nhir sau:

Nam nay
TiSn hrong

82.000.000

Nam trtroc
588.227.000
350.000.000

553.384.000

938.227.000

co cling

Chu tich H9i d6ng

Cac giao dich phat sinh trong nam gitra Cong ty voi cac ben lien quan khac nhir sau:
Nam nay

Nam trurrc

Cong ty c6 ph/In xi miing Cong Thanh
Mua nguyen v~t li~u va dich vu
Ban hang va cung dp dich vu
Yay
Cho yay

8.170.291.616
22.728.859.744

35.574.878.662
66.196.463.211

280.000.000

1.000.000.000

Gia hang h6a va dich vu cung dp cho cac ben lien quan la gia th6a thuan. Viec mua hang h6a va
dich vu tir cac ben lien quan diroc thirc hien theo gia th6a thuan.

Tai ngay k~t thuc narn tai chinh, cong no voi cac ben lien quan khac nhir sau:
8& cu&i nam

30


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LIeU

xAY

Dl)'NG DONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuy€t Minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Cac khoan cong no phai thu khong c6 bao dam va se diroc thanh toan bang tien. Khong c6 khoan
dir phong phai thu kh6 doi nao duoc I~p cho cac khoan no phai thu tir cac ben lien quan.
3.

Thong tin v~ bQ ph~n
Thong tin b(> phan duoc trinh bay thee ITnh V\TC kinh doanh va khu V\TC dia IY. Bao cao b(> phan
chinh y~u la thee linh V\TC kinh doanh do cac hoat d(>ng kinh doanh cua Cong ty duoc t6 chirc va
quan Iy thee tinh chc1tcua san pharn va dich V\I cung cc1p.
Ltnh VlfC kinh doanh
Cong ty c6 cac Iinh V\TC kinh doanh chinh sau:
San pham tfun lop: san xuc1tva kinh doanh san pham tc1mlop,
San pham xi mang: ban, gia cong xi mango
Cac linh VI!C khac: dich V\I v~ chuyen.
Thong tin v~ k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh, cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi
phi 1611 khong bang ti~n cua b(>phan thee Iinh Vl!C kinh doanh cua Cong ty nhir sau:



hang
ra ben

ve

Doanh thu thuful
ban hang
va cung dp dich V\I giiia cac
bi) phan
Tang doanlt thu tlluan vi ban
Mmg va eung elzp diell V{l
K~t qua kinh doanh thee bi)
phan
Cac chi phi khong phan b6
theo bi) phan
LQ"inhuan tir hoat di)ng kinh
doanh
Doanh thu heat di)ng Uti
chinh
Chi phi tai chinh
Thu nhap khac
Chi phi khac
Chi phi thu~ thu nhap doanh
nghiep hien hanh
Chi phi thu~ thu nhap doanh
nghiep hoan lai
L{Ti nllu(in sau ttud ttu: 1l11(ip
doanh ngllifp


(43.880.336)

(26.631.172.492)

Tallg chi pill ilii phdt sink ili
mua tai sail
ilinll va cdc tai
sail dai Il(lll kluic

en

192.145.455

-----

192.145.455

Tang chi pill kllau hao va
p/Ziin ba chi pill tra trtoic dai

han

191.517.396

14.644.514.469

297.787.766

--~=- 15.133.819.631