CONG TY CO PHAN Dl¢N LljC
DAu KHi NHON T~CH 2

CQNG HOA xA HQI Cm) NGHlA VIET NAM
DQcl~p - TV do - H\lnh phuc

S6:139/CPNT2-CBTT

Nhon Trqch, ngay ..~. thimg 03 nam 2012

CONG DO THONG TIN
" BCTC nam 2011 dU(1ckiJm toan'

- iJy ban Chung khmin Nhit nU'cYc
- SO-giao dieh ehung khmin Hit NQi
1. T6 chuc niern yet

: Cong ty C6 phAn Di~n h.rc DAu khi Nhan Tr~ch 2

2. Ten giao dich

: Cong ty C6 phAn Di~n h.rc DAu khi Nhan Tr~ch 2

3. TI'\l sO'chinh
Nai

: Ap 3, xii PhuO'c Khanh, huy~n Nhan Tr~ch, D6ng

4. Mii chung khmin

:NT2

Trinh Quae Thing


CONG TY CO PHAN J)I~N LT/C DAu KHi
NHONT~CH2

BAo cAo TAl CHINH

.

DA DUOC KIEM ToAN


CONG TY CO PHAN f)I~N Ll/C DAu KHI NHON TR~CH 2
Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch
Tinh DAng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ap 3, xa Phu6'c

BAa cAa

3-4

BANG cAN DOl KE TaAN

Ha~ T DONG KINH DaANH

BAa cAa

KET QuA

Thanh vien (mien nhi~m ngay 22 thang 4 nl\m 2011)
Thanh vien (mien nhi~m ngay 30 thang 08 nl\m 2011)

Ban
Ong
6ng
6ng
6ng
6ng

T 6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam
Ph6 T6ng Giam
PM T6ng Giam
Ph6 T6ng Giam

6ng Trfrn Thanh Quang

T6ng Giam d&c
Hoang Xuan Qu6c
Ngo Duc Nhiin
Trfrn Quang Thien
Trfrn Quang M~n
Dong NgQc mli

d6c
d6c
d6c (b6 nhi~m ngay 15 thang 9 nl\m 2011)
d6c (mien nhi~m ngay 1 thang 8 nl\m 2011)


Deloitte.

Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Nam
Tang 11, P. 1101, Trung Tam TM Sa; Gon
37 Ton Due Thang, Qu(\n 1
TP Ho Chi Minh, Vi~l Nam
DT

: +8483910

0751

Fax: +84 8 3910 0750
www.deloille.eom/vn

86: ~~ 4120J2IDeloitte-AUDHCM-RE

Cae e6 dong
H{)i d6ng Quan trl va Ban T6ng Giam d6e
Cong ty C6 phAn Difn h.re DAu khi NhO'n Tr~eh 2

..;:-

~',,",

Chung toi da ki€m tOlln bang din d5i k€ toau t1;lingay 31 thang 12 nam 20 II cung vai bao cao k€t qua h01;lt
dQng kinh doanh, bao cao luu chuy€n ti~n t~ cho nam tai chinh ket thUc cung ngay va thuyet minh b{lOcao tai
chinh kern theo (gQi chung la "bao cao tai chinh") cua Cong ty C6 phful di~n h,C Nhon Tr1;lch2 (gQi t~t la
"Cong ty"), tir 3 den trang 25. Cac bao cao tai chinh kern theo khong nhAm phan anh Hnh hinh tai chinh, ket
qua h01;ltdQng kinh doanh va Hnh hinh luu chuy€n ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thong I~ ke toan duQ'Cchap


Thanh vien
Deloitte Touche Tohmatsu Limited

~'TE
AM

~

c.~




6

437.801.815.184
437.801.815.184

1.232.789.078.167
1.232.789.078.167

~

.\
..

III. Cac khoan phai thu nglin hl;ln
1. Phai thu khach hang
2. Tra tru6c cho ngub"i ban
3. Cac khoan phai thu khac

130
131
132
135

IV. Hang t6n kho
1. Hang t6n kho

140
141



7
8
9
10

1.229.505.566.672
136.180.072.802
29.299.507.639
1.064.025.986.231

-

:

"

..

436.628.028.894
345.568.879.085

9i149809

\~

181.210.013.298
181.210.013.298

x' \

(220.726.540.858)
85.957.458.521

8.810.786.839.794
6.765.642.408
10.394.640.678
(3.628.998.270)
8.804.021.197.386

250
258

13

11.140.000.000
11.140.000.000

11.140.000.000
11.140.000.000

III. Tai san dai hl;ln khac
1. Chi phi tn\ tru6c dai h~

260
261

14

1.479.473.770.464
1.479.473.770.464

Thuy@t
Mil s6 minh

31112/2011
11.695.558.975.718

I. NQ"ngiin h~n
1. Yay ng~n h~n
2. PMi tnl nguai ban
3. Thu€ va cae khofm pMi n{>pNba nuoe
4. Phai tni nguai lao d{>ng
5. Chi phi phai tni
6. Cae khofm phai tnl kMe
7. Quy khen thu6ng, phUe 19i

310
311
312
314
315
316
319
323

II. NQ"dai h~n
1. Yay dai h~n
2. Quy phflt tri~n khoa hQe va e6ng ngh~

330
334


31112/2010
8.726.646.205.213

2.412.749.559.814
1.162.373.439.872
485.661.466.020
2.541.118.404
8.503.411.323
743.620.426.195
6.276.353.270
3.773.344.730

1.668.956.916.914
1.067.363.731.610
589.018.115.546
151.187.043
2.377.699.871
6.585.060.143
551.581.299
2.909.541.402

9.282.809.415.904
9.278.162.482.711
4.646.933.193

7.057.689.288.299
7.053.042.355.106
4.646.933.193


Nguy~n Hii'u Minh
K@toan tmO'ng

Cae thuyit minh tir trang 8 din trang 25 la b(j ph(m h9'P thanh eua bao eao tai ehinh
4

.'H )-J

...:~

~
.;?,


CONG TY CO PHAN BI.f:N Ll/C DAu KHi NHON TR~CH 2
Ap 3, Xll Phuac KMnh, Huy~n NhOll Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
Cho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

MAuB02-DN
DOll vi: VND
Mil Thuy~t
sA minh
1. Doanh thu thuan v~ ban hang
2. Gia v6n hang ban va djch

(23.321.066)

7. Chi phi qufm 19 doanh nghi~p

25

(41.384.899.444)

(40.823.983.694)

8. Lgi nhu~n thuan tlr ho~t dQng kinh doanh

30

23.353.860.085

42.190.635.609

9. Thu nMp kMc

31

45.695.000

8.571.600

10. Chi phi khac

32



<.::>'~1",;al(;~~~"u~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

60

15.416.537.961

31.641.887.559

/,:}~)~

uan Quoc
Tang Giam dAe
Ngay 1 thang 3 nam 2012

Cae thuyit minh tir trang 8 din trang 25 la b9 ph(m h
Cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31 thang 12 nam 2011
MAuB03-DN
Don vi: VND

CHiTlEU
I. ufU CHUYEN T1EN TU HO~ T BONG KINH
DOANH
1. LQi nhu~n trrr6'c thu~
2. Bi@u chinh cho cac khoan:
Kh~u hao tai san cd dinh
Lai cbenh I~ch tY gia h6i doai chua th\lc hi~n
Lai tir ho~t dQng dAu tu
Chi phi lai yay
3. La tir ho~t dOng kinh doanh trrr6'c thay dOi van
lU'UdOng
Tang cac khoan phlli thu
Tang hang tiln kho
Tang cac khoan phlli tra
Tang chi phi tra truoc
Tien lai yay da tra
Thu~ thu nMp doanh nghi~p da nQP
Tien chi khac cho ho~t dQng kinh doanh
Lu'U chuy@n ti@n thu§n t\1' ho~t dQng kinh doanh

Mil
sa

2011

2010

(181.210.013.298)
404.462.411.687

(83.014.619.303)

70.938.555.916

(34.870.898.156)
(288.399.976.176)
(1.197.653.095)
(6.890.196.672)
(1.051.190.536.504)

(39.371.205.288)
(98.662.222.929)
16.909.008.542
(919.315.914.214)
(132.307.941.024)
(43.303.236.502)
(6.038.793.375)
(1.222.090.304.790)

:~
/~

'$

~
...•
II. LUU CHUYEN T1EN TU HO~ T BONG BAu


3.097.954.341.456
(1.196.337.154.840)
1.901.617.186.616

12.618.096.154.057
(6.663.609.471.878)
5.954.486.682.179

Lu'u chuy~n ti@n thu§n trong nam

50

13.520.487.384

10.992.267.910

Ti@n va cac khoan tU'O'ngdU'o'ng ti@nd§u nam

60

15.070.108.688

5.172.889.170

Anh huang cua thay dbi ty gia quy dbi ngo~i t~

61

120.025.871

2.714.052.125 d6ng), la s6 ti~n lili dIJ thu phat sinh trong nam ma chua duqc nh~n. Vi v~y, mQt khoan ti~n
tuang lIng dil duqc di€u chinh tren ph~n tang cae khoan phili thu.

/{~f5P!:!£~~j.
,.,~

I12/",I'/

,~n'",!"
\"·°...ll'f",-,9

,dS ciS
HI j

',";'
'. ::

p:.l ,~'.
-,.~"

\!~ \D1.ENLUCI;',

~.\\

,".\\

.

'~~~H(iri TR1}\'1
'.

phil hgp vai cac chu~n m\lC ke toan Vi~t Nam, h~ th6ng ke toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh
co lien quan t~i Vi~t Nam.

Ngay 6 thang 11 nam 2009, BQ Tai chinh dii ban hanh ThOn~ tu 56 210/2009/TT-BTC ("Thong tu
210") huang dan ap d\lng Chu~n m\lc Bao cao tai chinh Quoc te v~ trinh bay bao cao tai chinh va
thuyet minh thong tin d6i vai cac cong C\l tai chinh. Vi~c ap d\lng Thong tu 210 se yeu cAu trinh bay
cac thOng tin ding nhu anh huang ciia vi~c trinh bay nay d6i vai mQt 56 cac cong C\l tai chinh nhat
dinh trong bao cao tai chinh ciia doanh nghi~p. ThOng tu nay se co hi~u l\lc cho nam tai chinh ket
thuc vao ho~c sau ngay 31 thang 12 nam 2011. Cong ty dii ap d\lng Thong tu 210 va trinh bay cac
thuyet minh b6 sung v~ vi~c ap d\lng nay trong bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31
thang 12 nam 2011 t~i Thuyet minh 56 26.

.::::::3;;

.

~

,;,NH
; TY

'1\A/

rT
'-IAJ
~Cj)

" ~Go,(

~~

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay fa mr)t br)phr;in hr;1pthanh va dn aur;rca9c aJng thai wyi bao cao tai chinh kem theo
D\l phong ghim gia hang t6n kho cua Cong ty duQ'c trich I~p theo cac quy djnh k~ tom hi~n hanh.
Theo do, Cong ty duQ'c phep trich I~p d\l phOng giam gia hang t6n kho 16i thoi, hong, kern phftm chAt
va trong truOng hQ'Pgia ghi sb cua hang t6n kho cao hon gia trj thuan co th€ th\lc hi~n duQ'c t~i ngay
k~t tMc nien dQ k~ toano

Tai san cd djnh hfru hinh duQ'c trinh bay theo nguyen gia trir gia trj hao mon lily k~. Nguyen gia tai
san cd djnh hftu hin~ bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan tf\lC ti~p d~n vi~c dua tai
san vao tr~ng thai san sang sir d\lng. Nguyen gia tai san co djnh hftu hinh do t\f lam, t\l xay d\fllg bao
g6m chi phi xay d\fllg, chi phi san xuAt th\lc t~ pMt sinh cQng chi phi I~p d~t va ch~y tM.
Tai san cd djnh hftu hinh duQ'c khAu hao theo phuong phap dUOng th&ng d\la tren thoi gian hftu d\lng
uoc tinh, C\lth€ nhu sau:

Nha cira, v~t ki~n truc
May moc thi~t bj
Phuong ti~n v~n tai
Thi~t bj van phong

Nam
15 - 20
6 - 10
6-8
3-5

:,CHNf

DEL


thang 12 nam 2011 duQ'c xac dinh d\Ta tren co sa bien ban darn pMn dll th6ng nh
lo~i ngo~i t~ duQ'c chuy@n d6i theo ty gia t~i ngay pMt sinh nghi~p V\l. S6 du cac tai san b~ng ti~n va
cong nQ'pMi thu, pMi tra c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay ket thuc nien dQ ke toan duQ'Cchuy@n d6i theo tY
gia t~i ngay nay. Chenh l~ch tY gia phat sinh do chuy@n d6i ngo~i t~ cac tai khoan nay, bao g6m
chenh l~ch tY gia th\Tc t€ pMt sinh va chenh l~ch tY gia do danh gia l~i, duQ'c ghi nh~n vao khoan m\lc
"Chenh l~ch tY gia h6i doai" trong phAn "V6n chu sa hilu" tren bang din d6i ke toano Khi cong trlnh
xay d\Tng Nha may hoan thanh, toan bQ chenh I~ch tY gia phat sinh th\Tc t€ luy ke dll duQ'c ghi nh~n
khong Hnh vao nguyen gia cua tai san c6 dinh ma phan b6 vao thu nh~p tai chinh hay chi phi tai
chinh trong vong 12 tMng k€ tir ngay Nha may chinh thuc v~n hanh thucmg m~i.

Cong ty ap d\lng xir Iy chenh I~ch tY gia theo huang d~n cua ChuAn m\TCk€ toan Vi~t Naill s6 10
(VAS 10) "Anh huang cua vi~c thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l pMt sinh b~ng cac
lo~i ngo~i t~ duQ'c chuy@n d6i theo tY gia t~i ngay phat sinh nghi~p V\l. S6 du cac tai san b~g ti~n va
cong nQ'phai thu, pMi tra c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay k€t tMc nien dQ k€ toan duQ'Cchuy@n d6i theo ty
gia t~i ngay nay. Chenh I~ch tY gia pMt sinh duQ'c h~ch toan vao bao cao k€t qua ho~t dQng kinh
doanh. Lai chenh I~ch tY gia do danh gia I~i cac s6 du t~i ngay ket thuc nien dQ k€ toan khong duQ'c
dung d@chia cho cac cll dong.

Chi phi di vay lien quan tT\Tcti€p den vi~c mua, dAu tu xay d\Tng nhitng tai san cAn mQt thai gian
tucmg d6i dai d@hoan thanh dua vao sir d\lng duQ'c cQng vao nguyen gia tai san cho den khi tai san d6
duQ'c dua vao sir d\lng.
T

164.072.3 70
14.906.036.318
15.070.108.688

BAu TIT NGAN H~N
D~u tu ngAn h~n th~ hi~n cac khoan ti@ngui c6 ky h~n bing d6ng Vi~t Nam t~i cac ngan hang va t6
chuc tai chinh vai muc lai su~t tir 11,35%/nl\m d~n 14%/nl\m.


CONG TY CO PH AN J)I~N LT/C DAu KHt NHON TRACH 2
Ap 3, Xil Phuac Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch'
Bao cao Hli chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nam tai chinh k~t tMc 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHtNH (Ti~p theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit rninh nay fa rn{5tb{5ph~n h9P thanh va can az
':J:
chenh I~ch gifra doanh thu ti~n di~n va cac chi phi ban di~n pMt sinh truac ngay cAp P
trinh h6n hgp Nha May Di~n Nhon Tr~ch 2 duQ'c ghi nh~n tang/giam chi phi xay d\ffi ~
dw~
~
Chi phi xay d1,111g
ca ban dO'dang t~i ngay 31 thang 12 nam 2011 th€ hi~n gia tri cac tai san ph\lc
cho vi~c quan Iy, v~n hanh va bao v~ Nha may chua hoan thanh t~i ngay 31 tMng 12 nam 2011.

Y\I

Tin~ d~n 31 thang 12 nam,2011.Con~ ty dii ~6p 11.140.00,0.009 d6ng, tuong duong, vai ,1.111.000 c6
phieu (m~nh gia 10.000 dong/co phieu), chiem 13,92% von dieu 1~ cua Cong ty Co phan Dau tu Be
tong Cong ngh~ cao ("Sopewaco").
T~i ngay k~t thuc nien dQ k~ toan, Ban T6ng Giam d6c Cong ty khong thu tMp du

16.199.597.037
452.892.039.738
8.873.291.996
1.479.473.770.464

31/12/22010
VNf>

233.639.324
919.328.193.477

./"----=
- Phi bao hi~m khoan yay tin d1,ll1g:Theo hqp d6ng yay tin dVng xudt khAu ky ngay 22 thang 7 n1im
2010 va 23 thang 7 n1im 2010 giua Cong ty va cac ngan hang tai trQ' do Citibank lam d\li IY. Phi bao
hi~m khoan yay duQ'c phat hanh boi HERMES va NEXI bao hi~m cho cac ben cho yay trong toan b9
thai h\ln yay theo hqp d6ng la 2,5 n1im an h\ln va 9,5 n1im tra nQ'.

,'2\)'21,
/-HI NH!
'\'N(~

iNH~M

SLOI

.tn,]
- Phi huy d9ng, phi bien d6i va phi c6 dinh hQ'P d6ng bao tri thiet bi: Theo hqp d6ng bao tri cong
trinh dai h\ln s6 VITIOOO NT2 2009-11-03 giua Cong ty va Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam cho
cong tac bao tri may m6c thiet bi chinh cho Nha May f>i~n Nh011 Tr\lch 2 trong thai h\ln 11,7 n1im

329.644.724
2.211.473.680
2.541.118.404

31/12/2010
VNf>
1.046.600.000.000
20.763.731.610
1.067.363.731.610

31/12/2010
VNf>

1F. HI,.

'---.

~

r~

Ij(


CONG TY CO PHAN DItN LT/C DAu KHi NHON TR~CH 2
Ap 3, Xli Phuac Khanh, Huy~n Nhon Trl;lch
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
Cho niim tai chinh k~t thUc 31 thang 12 niim 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti@p theo)

don nhu dli neu a Thuy~t minh s6 9 ben tren.

.~

y
)UH

n

.~
A1'

31/12/2011
VND
Yay dai hl;ln
TIir: Vay dai hl;lnd~n hl;lntra
Tang

10.440.535.922.583
(1.162.373.439.872)
9.278.162.482.711

31/12/2010
VND
7.073.806.086.716
(20.763.731.610)
7.053.042.355.106

Tl;li ngay 15 thang 3 nam 2010, Cong ty ky hgp d6ng vay dai hl;ln vai Ngan hang Thuong ml;li c6
phdn Ky Thuong Vi~t Nam (Techcombank), Chi nhanh thanh ph6 H6 Chi Minh vai hl;ln muc


CONG TY CO PHAN DI¥N Ll/C DAu KHi NHON TR~CH 2
Ap 3, XlI Phuac KMnh, Huy~n Nhan Tr~ch
Bao cao tai chinh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam
Cho nam tM chinh k€t tMc 3 1 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m(Jt b(Jph~n h9P thanh va cdn tJ"'(fCtJ9CtJ6ng thai w7i bao cao tai chinh kem theo

31/12/2011
VND
Trong vong mQt nam
Trong nam thu hai
Tir nam thu ba den nam thu nam
Sau namnam
Trir: 56 phai tra trong vong 12 thang
(duQ'c trinh bay 6 phdn nQ'ngAn h~n)
s6 pMi tra sau 12 thang

31/12/2010
VND

1.162.373.439.872
1.162.373.415.328
3.240.163.608.117
4.875.625.459.266
10.440.535.922.583

20.763.731.610

Vi~tNam
T6ng eong ty Hi ehinh C6 Ph~n
D~u khi Vi~t Nam
Cong ty TNHH Phat Tri~n Cong
Ngh~
T~p dolln Buu Chinh Vien Thong
Vi~tNam
T~p dolln Than Khoang San Vi~t
Nam
Cong ty EleetriePower
Development (I-Power - NMt Ban)
Ngan hang DT & PT Vi~t Nam
np dolln Di~n Ll,te Vi~t Nam
Cae e6 dong khae

tlli nglly 31/12/2011
~

128.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
184.338.500.000
2.560.000.000.000

5,00%
2,50%
2,50%
7,20%
100%


2.560.000.000.000

5,00%
2,50%
2,50%
7,20%
100%

Theo Quy€t djnh 56 98/QD!HDTV-DLDK ngay 17 tMng 2 nam 2011 cua T6ng Cong ty Di~n h,rc
DAu khi Vi~t Nam, T6ng Cong ty Tai chinh Cd phAn DAu khi Vi~t Nam dlI chuy€n nhuqng phdn v6n
gop t~i Cong ty C6 phAn Di~n h,rc DAu khi Nhan tr~ch 2 cho T6ng cong ty Di~n h,rc DAu Khi Vi~t
Nam vai s61uqng c6 phAn nMn chuy€n nhuqng la 28.160.000 c6 phAn tuang lrng vai 11% V6n Di€u
1~cua Cong ty C6 phAn Di~n h,rc DAu khi Nhan tr~ch 2.


CONG TY CO PHAN DItN LVC DAu KHi NHON TR~CH
Ap 3, Xa Phu&c Khanh, Huy~n Nhan Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

2
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc 31 thang 12 nam 2011

THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHiNH (Tiip theo)
Cae thuyit minh nay fa m(Jt b(Jph~n h9P thiInh va can awe aQe a6ng thai wIi btio cao tai ehinh kem theo

V6n di~u I~
VNB
86 dlf t~i ngay 1/1/2010
Chenh 1~ch tY gili

11.140.000.000

175.499.315.320

6.790.478.253

(178.954.315.320)
31.641.887.559

17.930.478.253

28.186.887.559

1.582.094.378

(9.336.094.378)
15.416.537.961
34.267.331.142

19.512.572.631

Tang
VNB
2.870.574.231.350
(117.393.150.517)
(8.708.334.777)
31.641.887.559
2.776.114.633.615
(6.541.765.513)
(7.754.000.000)

549.661.411.685
32.924.010.150
216.716.428.381
93.577.014.555
1.703.778.949
894.582.643.720

Ui til~ngui
Ui chenh l~ch tY gia da th\lc hi~n
Uii chenh l~ch ty gia chua th\lc hi~n
T6ng cQng

45.397.097.189
3.081.397.718
131.543.706.667
180.022.201.574

2010
VND
83.014.619.303

83.014.619.303

CHI PHi TAl CHiNH
2011
VND
Lai ti~n yay
Phi bao hi~m khoan yay
L6 chenh l~ch tY gia da th\lc hi~n
L6 chenh l~ch ty gia chua th\lc hi~n phan b6

CHI PHi KHAc

Ti~n Hliph~t do ch~m thanh toan
KMc
T6ng cQng

LQ'inhu~n truoc thu~
CQng: Cac khoim chi phi khong duQ'c khau trir
Trir: Cac khm\n di~u chinh ghim
Trir: Cac khoan di~u chinh cua nam truoc
Thu nh~p chiu thu@
•
A
Thue suat
Thu@ thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ thu nMp doanh nghi~p d\l ki~n mi~n giam cho
ho~t dQng chinh
Di~u chinh thu~ thu nh~p doanh nghi~p nam truoc
Chi phi thu@ thu nh~p doanh nghi~p hifn hanh

2011
VND

2010
VND

5.295.593.501
1.407.945
5.297.001.446


CONG TV CO PHAN f)1~N q1'C DAu KHi NHON TR~CH 2
Ap 3, Xil Phuac KMnh, Huy~n NhOll Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tili chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc 31 tMng 12 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti@ptheo)

MAu B 09-DN

Cac thuylt rninh nay la rnl}t hI} pht;in h(1p thanh va cdn ilu(1c ilQc il6ng thai wyi baa caa tai chinh kern thea
Cong ty co nghia V\l phili nQP thu6 thu nh~p doanh nghi~p theo tY l~ 10% Hnh tren thu nh~p chiu thu6
tir ho~t dQng san xullt va kinh doanh di~n nang trong 15 nam k~ tir nam dAu tien co doanh thu va 25%
cho nhUng nam ti6p theo.
Cong ty duqc mi€n thu6 4 nam k~ tir khi co thu nMp chiu thu6 d6i vai ho~t dQng san xullt kinh doanh
di~n nang va gilim 50% 56 thu6 phai nQP cho 9 nam ti6p theo. Day la nam dAu tien cong ty co thu
nh~p chiu thu6 tir ho~t dQng san xullt kinh doanh di~n nang va la nam dAu tien mi€m thu6.
Cong ty co nghia V\l phai nQP thu6 thu nh~p doanh nghi~p theo ty l~ 25% Hnh tren thu nh~p tir cac
ho~t dQng kMc theo ThOng tu 56 130/2008/TT-BTC ngay 26 thang 12 nam 2008 do BQ Tai chinh ban
hanh.
Cong ty khong ghi nMn tai san thu6 thu nh~p hoan l~i va thu6 thu nh~p hoan l~i phai tra vi khong co
chenh l~ch t~m thai dang k~ giil'a gia tri ghi 56 cua cac khoan m\lc tai san ho~c nq phai tra tren bang
can d6i k6 toan va co 56 Hnh thu6 thu nh~p cua cac khoan m\lc nay.
Cong ty dil xac dinh cac khoan lili chenh l~ch tY gia do danh gia l~i cac khoan nq ph' i tra co g6c
ngo~i t~ vao cu6i nam tai chinh mang Hnh chllt la thu nh~p khac theo thong tu 56 18/tO I/TT-BTC
ban hanh ngay 10 thang 2 nam 2011 Mi BQ Tai chinh va cac khoan chenh l~ch tY gia p
. inh trong
qua trinh xay dlJl1g C
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nam t,lj ehinh k~t tMe 31 thang 12 nam 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti@ptheo)
MA.U B 09-DN
Cac thuyit minh nay fa m(}t b(}ph(in h(fp thanh va c6n iJu(1ciJQciJ6ng thai wyi bao cao tai chinh kem theo

Gis trj ghi sa
31/12/2011
VND
Tai san tai chinh
Ti6n
DAu tu ng~n h~n
Phai thu khaeh hang
Cae khoi'm pMi thu khae
Ky quy ng~n h~n
DAu tu dai h~n khae
Tang cQng
Cong nQ'tai chinh
Yay va ng ng~n h~n
Phai tnl nguai ban
Chi phf phai tni
Cae khoan pMi tra, pMi n9P khae
Vay va ng dai h~n
Tang cQng

31/12/2010
VND

28.710.621.943
437.801.815.184

djnh gia trj hgp 1y eila cae tai san tai ehfnh va eong ng tai ehfnh. ThOng tu 210 yeu du ap d\lng
Chufrn m\fe bao eao tai ehfnh Qu6e t€ v6 vi~e trinh bay bao cao tai chfnh va thuy~t minh thong tin d6i
vai eong C\l tai chfnh nhung khong dua ra huang d~n tuang duang cho vi~c danh gia va ghi nh~n
cong Cl,ltai ehfnh bao g6m ca ap d\lng gia trj hgp 1y, nh&m pM hgp vai Chufrn m\fc bao cao tai chfnh
Qu6c t~.

Rili ro tai chfnh bao g6m rili ro thj 1rUang (bao g6m rili ro t5' gia va rui ro 1ai sufit), rili ro tin d\lng, rili
ro thanh khoan va rili ro lai su§t cua dong ti6n. Cong ty khong th\fc hi~n cac bi~n phap phong ngira
cac rui ro nay do thi~u thj truang mua cac cong C\ltai chfnh nay.
Rui ro thi trtfimg
Ho~t d9ng kinh doanh cila Cong ty se cM y~u chju rili ro khi co S\f thay d6i v6 t5' gia h6i doai va Hii

suk
Cong ty khong th\fc hi~n cac bi~n phap phong ngira rili ro nay do thi~u thj truang mua cac cong Cl,ltai
chfnh.

Cong ty th\fc hi~n m9t s6 eac giao djch co g6c ngo~i t~, theo do, Cong ty se chju rili ro khi co bi~n
d9ng v6 t5' gia. Cong ty khOng th\fc hi~n bi~n phap dam bao do thi~u thj 1rUang mua cae cong e\l tai
chfnh nay.
Gia trj ghi s6 eila cac tai san b&ng ti6n va cong ng pMi tra co g6c b&ng ngo~i t~ t~i thai di~m cu6i
nam nhu sau:
Cong nq
31112/2011
VND
Do la My (USD)
Euro (EUR)

4.492.825.397.824
5.486.370.759.419