CONG TY CO PHAN
DU L1CH DAu KHi PHUONG DONG

CONG HoA

xA HOI

CHU NGHiA VIJtT NAM
DQc I~p - TV do - H~nh phuc

Tp. Vinh, ngay W thong 3 ndm 2016

S6: S~ IPTC- TCHC
V/v: Cong b6 Bao cao tai chinh
nam 2015 dff kiem toan

Kinh giri:

- Uy ban Chung

khoan Nha nuoc
- S6 Giao dich Chung khoan Hit NQi

ty cA

1. Ten Cong ty:

Cong

2. Mff Chimg khoan:


QUYEN CBTT

"-

Kim Thj Lien Quy
NO'i nhq.n:
- Nhir tren,
- Website cua PTC (d~ dang tin);
- Luu: VT, KLQ.

Signature Not Verified

Ký bởi: KIM THỊ LIÊN QUÝ
Ký ngày: 7/3/2016 22:43:18


Oeloitte.

CONG TY C!> pllAN DU LICD DAu KHi
PmfONGDONG
(Thanh ldp tai nutrc CHXHCN Vi?t Nam)

BAo cAo TAl CHINH
DA DU
Ban Giam d6c

Ong Trfut Dlnh Tuy~t
Ong Trfut Dlnh Phuc
Ong Thai H6ng Nha
Ba Truong Thj Thu Huyen

Giam d6c (b6 nhiern ngay 01 thang 7 nam 2015 va mi~n nhiem ngay 01
thang 9 nam 2015)
Ph6 Giam d6c phu trach (mi~n nhiem chirc vu Giam d6c ngay 01 thang 7
nam 2015 va b6 nhiem chirc vu Ph6 Giam d6c phu trach ngay 01 thang 9
nam 2015)
Ph6 Giam d6c
Ph6 Giam d6c

TRAcH NHI~M CiJA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiem l~p bao cao tai chfnh phan anh mQt each trung thuc va hQ'P Iy tlnh hlnh
tai chfnh cling nhu k~t qua hoat dQng kinh doanh va tlnh hlnh hru chuyen ti€n t~ cua Cong ty trong narn, phu
hQ'P voi chuan muc k~ toan, ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan d~n
vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chfnh. Trong viec I~p bao cao tai chfnh nay, Ban Giam d6c duoc yeu cAu phai:

•
•
•

Lua chon cac chfnh sach k~ toan thlch hQ'P va ap dung cac chfnh sach d6 mQt each nhat quan;
Dua ra cac xet doan va uoc tfnh mQt each hQ'Ply va than trong;
Neu ro cac nguyen tAc k~ toan thich hQ'P co duoc tuan thu hay khong, c6 nhung ap dung sai l~ch trong y~u
cAn duoc cong b6 va giai thlch trong bao cao tai chfnh hay khong;
L~p bao cao tai chfnh tren co so hoat dQng lien tuc tnr tnrong hQ'P khong th€ cho r~g Cong ty se ti~p tuc


.'

~

co PH~N
.

,
\

DU L\CH D~~

~

PHIJONG DON ~TF-~~::-~

.

/:

A

PM

'8mb.
I

~~~=-----~==~-


la "Cong ty"), diroc I~p ngay 03 thang 3 nam 20 16, tic trang 04 d~n trang 29 bao gbm Bang can d6i k~ toan tai
ngay 31 thang 12 nam 2015, Bao cao k~t qua boat d(>ngkinh doanh, Bao cao hru chuyen tien t~ cho nam tai
chinh k~t thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.
Trdcl: nhi~m cua Ban Gidm illx:
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem ve vi~c I~p,va trinh bay trung thirc va hop Iy bao cao tai chinh cua
Cong ty theo chuan mire k~ toan, ch~ dQk~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan
d~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhiem ve kiem soat nQi bQ ma Ban Giam d6c xac dinh
la can thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai sot trong y~u do gian I~ hoac
nhAIDlfut.
Trach nhi~m cua Kilm loan vien
Trach nhiem cua chung toi la dua ra y ki~n ve bao cao tai chinh dua tren k~t qua cua cUQckiem toano Chung toi
da ti~n hanh kiem toan theo chuan muc kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan muc nay yeu du chung toi tuan thu
chuan mire va cac quy dinh ve dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thuc hien cUQcki~m toan d~ dat duoc SI!
dam bao hop Iy ve viec li~u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trong y~u hay khong.
Cong vi~c ki~m toan bao gbm thuc bien cac thu tuc nham thu thap cac bang clnrng ki~m toan ve cac s6 li~u va
thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duoc lira chon dua tren xet doan cua Ki~m toan vien,
bao gbm danh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong bao cao tai chinh do gian I~ hoac nham lfut. Khi thirc hien
danh gia cac rui ro nay, Ki~m toan vien da xem xet kiem soat nQibQcua Cong ty lien quan d~n vi~c I~p va trinh
bay bao cao tai chinh trung thuc, hop Iy nham thiet k~ cac thu tuc kiem toan phu hop v6i tinh hinh thirc t~, tuy
nhien khong nham muc dich dua ra y ki~n ve hieu qua cua kiem soat nQibQ cua Cong ty. Cong vi~c kiem toan
cling bao gbm danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach k~ toan diroc ap dung va tinh hop Iy cua cac uoc tinh
k~ toan cua Ban Giam d6c cling nhu danh gia viec trinh bay tAngth~ bao cao tai chinh.
Chung Wi tin nrong rang cac bAngclnrng kiem toan ma chung toi da thu thap duoc la dAydu va thich hop lam
co sa cho y ki~n kiem toan cua chung toi.

t kiln

cua Kilm loan vien

Theo y ki~n cua chung toi, bao cao tai chinh da phan anh trung thuc va hop ly, tren cac khia canh trong y~u, tinh

yay Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam (tnroc day la T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan D~u khi Vi~t Nam)
la khoan yay dai han d11qua han tra theo Hop d6ng tin dung s6 53IPV-PTCIPVF08 ngay 27 thang I I nam 2008
voi han mire yay la 50 tY VND, ngay dao han la ngay 27 thang 11 nam 201 1. Tai ngay 31 thang 12 nam 2015,
Cong ty chua ky duoc phu luc hop d6ng voi Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam d€ gia han hop d6ng yay.
Nhir trinh bay tai Thuyet minh s6 3 phan Thuyet minh bao cao tai chinh, k€ tir ngay 01 thang 01 nam 2015,
Cong ty d11ap dung Thong ur s6 200/2014nT-BTC do B9 Hi chinh ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014
("Thong nr 200"), huang dfuI ch€ d9 k€ toan cho doanh nghiep. Theo d6, rnQt s6 s6 li~u cua Bang can d6i k€
toan tai ngay 31 thang 12 nam 2014 va Bao cao k€t qua boat dQng kinh doanh cho nam tai chinh k€t thuc cung
ngay d11duoc phan loai lai theo huang dfuI cua Thong nr 200 d€ phu hop voi viec so sanh vci s6 li~u cua nam
nay.

yen
PM TAng Giam «l&c
Giay chirng nhan dang ky hanh nghe kiem toan
s60764-20l3-001-1

Thay m(it va d{li difn cho
CONG TY TNHH DELOITTE

vrsr

Nguy~n Anh TuAn
Kiim toan vien
GiAy clnmg nhan dang kY hanh nghe kiem toan
s61472-20l3-001-1

NAM

Ngay 03 thdng 3 niim 2016
NQi, CHXHCN vt« Nam


so

A - TAl SAN NGAN H~N

100

I. Ti~n va cae khoan tuong dO'O'ngti~n

110

Thuy~t
Minh

3111212015

3111212014

20.929.459.328

50.967.583.776

15.612.773.714

13.173.303.451

I. Ti~n

III



2. Tra truce eho nguoi ban ngAn han

132

7

27.137.745.000

56.083.901.258

3. Phai thu ngAnhan khac

136

1.089.983.508

1.869.778.593

4. Du phong phai thu ngan han kh6 doi

137

(45.331.990.014)

(45.372.882.936)

1.237.680.879

3.305.868.638


63.406.114

778.799.107

IV.

ru san

ngin han khae

I. Chi phi tra truce ngAnhan
2. Thue gia tr] gia tang duoc kh~u tnr
3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc

152
153

9

661.090.116
16

93.041.513

200

162.767.911.612

145.797.481.112

II. Tai san

- Gia tri hao man lily lei

222
223

2. Hi san e5 dinh vo hinh

227

-Nguyen gia

-Nguyen gid

- Gid tri hao man lily lei
III. Tai san dO-dang dai han
1. Chi phi xay dung co ban do dang
IV. Diu to' tai ehinh dai han
1. DAu tu gop v5n vao don vi khac
V. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra truce dai han
TONG CONG TAl SAN (270=100+200)

Cac thuyet minh tit trang 8 din trang 29

II

169.850.405.433
(52.890.259.638)

12.172.670.000

14

12.172.670.000

12.172.670.000

260

4.507.826.845

5.605.216.964

261

10

4.507.826.845

5.605.216.964

183.697.370.940

196.765.064.888

250
253

270


~
Thuyet
minh

3111212015

3111212014

C - NQ PHAI TRA

300

46.677.123.882

60.528.500.785

I. NQ'ngin han

310
311
312

15

22.582.973.530
7.648.027.808
71.235.000

36.434.350.433


so HiJlJ

sa hfru

I. V6n g6p cua chu

- C6 phieu ph6

thong co quy~n biiu quyit

2. Thang dir v6n

238.254.694
1.471.110.516

322
330
337

24.094.150.352
24.094.150.352

24.094.150.352
24.094.150.352

400

137.020.247.058



4JJa

c6 ph~n

3. Quy khac thuoc v6n chu
4. (Lei) lily k~

158.671.583
168.331.999

2.451.790.259

559.179.827
13.000.000.000
(74.489.3 88)

410
411

sa huu

165.528.562
886.488.139

496.670.189
490.132.616

421



PM phu trach
Phong Tai chinh K~ toan

Ngay 03 thang 3 ndm 2016

Cac thuyit minh tir trang 8 din trang 29 la mot bQphdn hap thanh cua bao cao tat chinh
5

'/-

)1
,,~


co

CONG TY
pHAN DU LICH DAu KHi PHUONG
S6 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tinh Nghe An, CHXHCN Vi~t Nam

DONG

Bao cao tili chfnh
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2015

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH
Cho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2015
MAU

54.578. 7~5.0 16

72.412.675.396

10.535.662.546

13.234.791.643

22

789.030.182

1.368.406.350

23

442.939.834

685.056.378

23

442.197.344

684.250.000

25

1.720.546.679



421.812.423

13. Lvi nhu~n khac (40=31-32)

40

161.214.222

217.199.854

14. T6ng (vi nhu~n k~ toan trU'ac thu~ .
(50=30+40)

50

1.004.721.737

3.046.192.088

15. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep

51

1. Doanh thu ban hang va cung c~p djeh v\l
2. Cac khoan giam

tnr doanh

thu

ly doanh

20

nghiep

21

,

25

26

221.038.782

hi~n hanh
16. Lvi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh
nghi~p (60=50-51)

60

17. Lili

70

CO'

ban tren c6 phi~u



DONG

phuong Truong Thi

Bao cao tai chinh
Cho ham tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

Thanh ph6 Vinh, tinh NgM An, CHXHCN Vi~t Nam

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T.¢

Cho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2015
MAu

so B 03-DN
Don vi: VND

CHiTIEU
I.

urn CHUYEN

MasB

2015

2014

(787.498.308)

(1.378.195.623)

Chi phi lai yay

06

442.197.344

684.250.000

3. L(li nllu{in tir IIopt dpng kinll doanh Iruuc tllay
d8i van luu dpng

08

7.443.876.368

7.565.242.115

09
' 10

13.604.234.711

(13.015.451.008)

2.068.187.759


15
16
20

(109.396.966)
20.393.436.022

1. Ti8n chi mua s~m va xay dung tai san c6 dinh

21

(3.741.464.067)

2. Ti8n thu thanh Iy, nhuong ban tai san c6 dinh

22

3. Thu lai ti8n giri, ti~n cho yay, c6 tire va Iqi nhuan
duoc chia
Luu c/luyin liJn IIIui'in tir IIopt dpng di'iu tu

27

KhAu hao tai san c6 dinh

Giam/t'Tang) cac khoan phai thu
Giaml(Tang) hang t6n kho

II.



Luu c/luyin tiJn tllui'in lir IIopt dpng lai chinb

40

(J 5.000.000.000)

(2.000.000.000)

LU1I cbuy~n ti~n thuin

50

2.439.470.263

(7.697.088.567)

Ti~n va nrong dirong ti~n diu nam

60

13.173.303.451

20.870.392.018

Ti~n va tuong dU'O'ngti~n cuBi nam (70=50+60)

70

trong nam (50=20+30+40)


13.173.303.451

~

'"


CONG TY co PHAN DU LICH DAu KHi PHUONG DONG

se 218 te Duful, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tlnh Nghe An, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH

MAU SO B 09-DN

Cac thuyet minh nay li1 m6t b6 phdn hap thanh va can duo» doc a6ng thai voi baa cao tai chinh kem theo

1.

THONG TIN KHAI QUAT
Hlnh thuc

So' huu van

Cong ty C6 phan Du lich DAu khi Phuong Dong (goi tAt la "Cong ty") hoat dQng theo Giily clnrng nh~

Dich vu phuc vu db u6ng;
Ban le san pham thu6c la, thu6c lao trong cac cira hang chuyen doanh;

•

Di~u hanh tua du lich (Chi ti~t: Kinh doanh du ljch lit hanh nQi dja, quec t€);

•

Dich vu h6 tro lien quan d€n quang ba va t6 clnrc tua du ljch;

•

Kinh doanh v~t tir, thiet bi, phuong tien phuc vu nganh du ljch;

•

V~n tai hanh khach duong bQ trong nQi thanh, ngoai thanh (tnr v~n tai bang xe buyt);

•

V~n tai hanh khach duong bQ khac;

•

V~n tai hang hoa duong thuy nQi dja;

•

Kho bai va hru gitt hang hoa;


Khai thac quang slit;

•

Ban buon v~t li~u, thiet bj llip d~t khac trong xay dung;

•

Kinh doanh bilt dQng san, quyen su dung dilt thuec chu so hiru, chu su dung hoac di thue;

•

Hoat dQng djch vu h6 tro khac lien quan d€n v~n tai (Chi ti€t: Ban ve may bay va cac phuong tien
v~ chuyen cong cong);

•

Ban le hang hoa khac moi trong cac hang hoa chuyen doanh;

•

Ban buon nong, lam san nguyen lieu (tnr g6, tre, mra) va dQng v~t s6ng;

•

San xuilt phan b6n va hop chilt ni to;

•


Thanh ph5 Vinh, tinh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
Cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)

MAU SO B 09-DN

Cac thuyet minh nay /a mo: b(5phdn hop thanh va cdn illr(!c doc il6ng thai va! baa cao tai chinh kem theo

3.

AP Dl,ING HU'ONG DAN ICE ToAN MOl
HWOngdin moi v~ ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p
Ngay 22 thang 12 nam 2014, BQ Hi chinh dl1 ban hanh Thong nr s5 200/2014/TT-BTC
("Thong tu
200") huang d§n ch~ dQ k~ toan cho doanh nghiep. Thong nr nay c6 hieu luc cho nam tai chinh biit dAu
vao hoac sau ngay 01 thang 01 nam 2015. Thong nr 200 thay th~ cho cac quy dinh ve ch~ dQ k~ toan
doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s5 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua BQ Hi
chinh va Thong tu s5 244/2009/TT -BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua BQ Hi chinh. Ban Giam d5c
dl1 ap dung Thong tu 200 trong viec I~p va trlnh bay bao cao tai chinh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay
31 thang 12 nam 2015.

4.

TOM TAT cAc CHiNH SACH ICE ToAN CHU YEU
Sau day la cac chlnh sach k~ toan chu y~u duoc Cong ty ap dung trong viec I~p bao cao tai chfnh:

If ac tinh k~ toan


C\l

van cua don vi khac

DAu nr vao cong cu v5n cua don vi khac phan anh cac khoan dAu nr cong cu v5n nhung Cong ty khong
c6 quyen kiem soat, dbng kiem soat hoac c6 anh huang dang k€ d5i voi ben duoc dAu nr.
Khoan dAu nr vao cong cu v5n cac don vi khac duoc phan anh theo nguyen gia trir cac khoan du phong
giam gia dAu tu.

10


CONG TY co pHAN DU LICH DAu KHI PHUONG DONG

se 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, Hnh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao taj chinh
Cho ~am tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)

MAU SO B 09-DN

Cdc thuyet minh nay la m9t b9 phdn hap thanh va can duoc doc d6ng thai WYibao cao tai chinh kem theo
4.

TOM TAT cAc CHiNH SACH K:t ToAN


c6 djnh hfru hlnh va khAu hao

Hi san c6 djnh hCtu hinh duoc trinh bay theo nguyen gia trir gia trj hao mon lily k~.
Nguyen gia tai san c6 dinh hCtu hlnh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan true ti~p
d~n vi~c dua tai san vao trang thai s~n sang su dung.
Hi san c6 dinh hCtu hinh duoc khAu hao theo phuong phap duong thang dua tren thoi gian hCtu dung
uoc tfnh, CI,I the nhu sau:
2015
S6 nam (*)
Nha cira, v~t kien true
5 - 50
May m6c, thiet bj

3 - 15

Phuong ti~n v~n tai

5 - 10

Thi~t bj, dung

cu quan Iy

3-5

Tai san khac

2 - 10

(*) MQt s6 tai san duoc ban giao lai tai thoi diem c6 phAn h6a (ngay 31 thang 01 nam 2008) duoc trich


KE ToAN

Bao cao tai chfnh
Cho n!lm tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2015

a6ng

so

MAU
B 09-DN
thai vai baa cao tai chinh kem theo

CHU YEU (Ti~p theo)

Chi phi tnl tnroc dai han
Chi phi tra truce dai han bao g6m gia trj cong cu, dung cu da xuM dung va cac khoan chi phi tra tnroc
dai han khac duoc coi la co kha nang dem lai loi Ich kinh t~ trong nrong lai cho Cong ty voi thai han tir
met nam tro len. Cac chi phi nay ducc v6n hoa duoi hlnh thirc cac khoan tra tnroc dai han va duoc
phan bd vao bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, su dung phuong phap duong thang theo cac quy
dinh k~ toan hi~n hanh.

Cac khoan d'l phong phal trii
Cac khoan du phong phai tra duoc ghi nhan khi Cong ty co nghia vu no hien tai do k~t qua tir mQt S\I
kien da xay ra, va Cong ty co kha nang phai thanh toan nghia vu nay. Cac khoan dtr phong duoc xac
djnh tren co s6 uoc tinh cua Ban Giam d6c v€ cac khoan chi phi dn thi~t d€ thanh toan nghla vu no
nay tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toano
Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang duoc ghi nh~n khi d6ng thai thoa man tAt ca nam (5) di€u kien sau:

qua cua giao dich cung cAp dich vu duoc xac djnh khi thoa man tAt ca b6n (4) di€u ki~n

Doanh thu duoc xac djnh nrong d6i chac chan;
Co kha nang thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao djch cung cAp dich vu do;
Xac djnh duoc phan cong viec da hoan thanh tai ngay cua bang can d6i k~ toan; va
Xac djnh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung dp djch
vu do.

Lai ti€n gui duoc ghi nhan tren co s6 d6n tich, duoc xac djnh tren s6 du cac tai khoan ti€n gjri va lai
suM ap dung.
Ngoai t~
Cong ty ap dung xu Iy chenh I~ch tY gia theo huong dful cua Chuan muc k~ toan Viet Nam s6 10 (V AS
10) "AM huang cua vi~c thay ddi tY gia h6i doai", Theo do, cac nghiep vu phat sinh bing ngoai t~
duoc chuyen ddi theo tY gia tai ngay phat sinh nghiep vu, se du cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~
tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan diroc chuyen ddi theo tY gia tai ngay nay. Chenh I~ch tY gia phat sinh
diroc hach toan vao bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh. Lai chenh I~ch tY gia do danh gia lai cac s6
du tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan khong ducc dung d€ chia cho cd dong.

12


CONG TY co pRAN DU LICH DAu KHi PHUONG DONG
Bao cao tai chlnh
Chonam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

S6 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tlnh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAu SO B 09-DN

hQ'P phap d€ bu tnr giua tai san thu~ thu nhap hien hanh voi thu~ thu nhap hien hanh phai nQP va khi
cac tai san thue thu nhap hoan lai va no thu~ thu nh~p hoan lai phai tra lien quan toi thu~ thu nhap
doanh nghiep duoc quan ly boi cung mQt co quan thu~ va Cong ty co du dinh thanh toan thu~ thu nh~p
hien hanh tren co so thuan.
Vi~c xac dinh thu~ thu nhap cua Cong ty can cu vao cac quy dinh hien hanh v~ thue, Tuy nhien, nhttng
quy dinh nay thay d6i theo nrng thai ky va viec xac dinh sau cung v~ thu~ thu nh~p doanh nghiep my
thuoc vao k~t qua ki€m tra cua co quan thu~ co thAm quyen,
Cac loai thu~ khac duoc ap dung theo cac lu~t thue hien hanh tai Vi~t Nam.

13

.=

-

; 25~


CONG TY co pHAN DU LICH DAu KHi PHUONG
s6 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tinh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

DONG
Bao cao tai chinh
Cho !tam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SO B 09-DN
Cac thuyet minh nl'ly mot bQphdn hap thanh
cdn duoc doc a6ng thai voi baa cao tai chinh kem theo


4.168.397.098

Cac khoan nrong dirong ti~n (i)

9.772.751.000

8.302.751.000

15.612.773.714

13.173.303.451

Ti~n m~t

(i) Cac khoan nrong duong ti~n th~ hien cac khoan ti~n gui c6 kY han g6c duoi 3 thang tai Ngiin hang
Thuong mai C6 phAn DAu nr va Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh Nghe An, Ngiin hang Thuong mai C6
phAn Ngoai thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Vinh va Ngiin hang Thuong mai TNHH MQt thanh vien Dai
Duong - Chi nhanh Vinh.
6.

PHAI THU KHAcH

HANG
3111212015
VND

31112/2014

VND

7.

TRA. TRUOC

20.467.725.549

CHO NGUCJ( BAN NGAN H~N
31112/2015

VND
Cong ty Thuong mai va Dich

V\1

Due Thuan TNHH

Cac don vi khac

3111212014
VND

27.097.000.000

27.097.000.000

40.745.000

28.986.901.258

27.137.745.000


Ngay 18 thang 01 nam 2010, Toa an Nhan dan tinh Kon Turn dil ra Quyet djnh s6 01120 IO/QD-MTTPS
v~ viec mo thu tuc pha san d6i voi Cong ty Thuong mai va Dich vu Due Thuan TNHH va dil gui
Thong bao s6 01IPS-TBTA ngay 25 thang 01 nam 2010 toi Cong ty voi tu each la chu nc thuong mai
theo quy dinh cua Luat PM san, Cong ty dillam don khieu nai d~ nghi toa xem xet lai quy trlnh pha san
cua Cong ty Thuong mai va Djch vu Duc Thuan TNHH vi cho r~ng Cong ty Thuong mai va Dich vu
Dire Thuan TNHH chua du dic~ukien d~ pha san, nhung khong duoc toa thu IY. Kha nang thu h6i cac
khoan phai thu Cong ty Thuong mai va Dich vu Due Thuan TNHH (trinh bay tai Thuyet minh s6 8) va
tra truce cho Cong ty nay nhu trinh bay tren la khong chac chan. Tuy nhien, Cong ty v~n chua quyet
dinh xu ly khoan cong no neu tren. Tai ngay 31 thang 12 nam 2015, Cong ty dil trich I~p 100% du
phong cho cac khoan cong no phai thu kh6 dol nay voi s6 ti~n 44.438.643.231 VND.

a

8.

NQxAu
3111212015
VND
Gill gac
T6ng gia trj cac khOBnphBi thu va tra tnr6'c kh6 c6
kha nang thu h6i
Coog ty Tbuong m~i va Dich V\l f)uc Thu~ TNHH
Cac d6i tuQllgkhac

9.

31/1212014

VND

31112/2015

VND
VND
Gia gac DV phong

VND
VND
Gia gac DV phong

10.

VND
Gi:i trj c6 Tho; gian
thS thu h6i qua h,n

Nguyen lieu, v~t li~u

597.246.167

704.762.181

Cong cu, dung cu

319.411.488

2.235.535.298

Hangh6a



5.605.216.964

Khoan chi phi tra tnroc dai han chu y~u phan anh gia tri trang thi~t bi, nQi that lien quan d~n vi~c nang
cAp Khach san Phuong Dong va gia tri cong cu, dung cu duoc su dung cho bQ ph~n bep, buong va nha
hang cua khach san,

15


CONG TY c6 pHAN DU LICU DAu KHi PHUONG
s6 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tinh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

DONG
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/ 12/20 15

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)
Cac thuyet minh nay la m6t b6 phdn h(TJJthanh va cdn duac doc il6ng then WYi bdo cdo tai chinh kem theo
11.

TAl

sANco

DJNH

ntru



95.872.554

915.625.805

.

.

.

NGUYENGIA
T~i ngay 0110112015

137.990.701.547

26.933.027.311

3.915.178.216

1.662.443.636

976.878.00Q

MuasAm moi
Xay dung

CCf

ban hoan thanh

530.558.985

52.890.259.638

4.257.790.128

1.922.911.345

546.476.098

11.199.192

86.971.754

6.825.348.517

GIA TRJ HAO MON LUY KE
T~i ngay 0110112015
Trich kh~u hao

I

38.584.508.441

17.250.052.834

3.176.042.981

87.473.160


116.960.145.795

T~i ngay 3111212015
GIA TRJ CON L~

Nguyen gia cua cac tai san c6 dinh hfru hinh da khau hao h€t nhung

vfu1 con

sir dung tai ngay 31 thang 12 nam 2015 Ia 6.322.755.499 VND (tai ngay 31 thang 12

nam 2014: 5.449.329.218 VND).

16


CONG TY CO PHAN DU LICH DAu KHi PHUONG BONG
S3 218 Le Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph3 Vinh, tinh Ngh~ An, CHXHCN Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p
Cac thuyet minh nay la m9t b9 phdn hap thanh va

12.

Bao cao tlii chlnh
Cho'nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2015

MAu


GIA. TRJ CON L~I
T\li ngay 31112/2015
T\li ngay 31112/2014

.-

1.1

13.

TAl sAN DO DANG DAI ~

:f\

31112/2015

VND
Chi phi xay dung co ban do dang dai han
Khach san Cira Dong
Phong hop 800 ch6
Cai tao sanh khach san Phuong Dong

14.

343.060.364

3111212014
VND

323.775.084

3_1_/1_2_/2_0_14_

VND

VND

2.733.122.181
1.858.387.517
874.734.664
4.914.905.627
4.914.905.627

3.218.571.918
2.223.044.493
995.527.425

7.648.027.808

3.218.571.918

'mt
:'1

T

-~

.-




KHOA.N PHA.I NQP NHA NUOC

sA phai

nqp
trong nam
VND

0110112015
VND

ss dii th\fC nqp
trong nam
VND

Cac khoan phai thu
Thue gia tri gia tang
Thu~ thu nh~p ca nhan
Cqng

3111212015
VND
(91.283.008)
(1.758.505)
(93.041.513)

91.283.008
1.758.505
93.041.513


273.868

46.769.889

47.043.757

165.998
490.132.616

1.101.453.002

1.101.619.000

5.444.317.704

5.768.921.758

Yay dili h,n clen h,n tra
Ngan hang TMCP D(li chung Vi~t Nam (i)

Trong kY

VND

VND

Gia trj

sA co kha


28.000.000.000 28.000.000.000

Tai ngay 31 thang 12 nam 2015, khoan yay Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam (tnroc day
la T6ng Cong ty Hi chfnh C6 phAn DAu khi Vi~t Nam) la khoan yay dai han dli qua han tra
theo HQ"Pd6ng tin dung s6 53IPV -PTCIPVF08 ngay 27 thang 11 nam 2008 voi han rmrc yay
la 50 tY VND, ngay dao han la ngay 27 thang 11 nam 2011. Khoan yay nay khong co tai san
bao dam, chiu llii su~t 1,5%/nam va dUQ"Csu dung d€ tai tro cho du an nang dp khach san
Phuong Dong tir 3 sao len 4 sao. D\I an nay dli hoan thanh va dua vao str dung tir thang 4 nam
2009. Tai ngay 31 thang 12 nam 2015, Cong ty chua ky duoc phu luc hQ"Pd6ng voi Ngan hang
TMCP Dai chung Vi~t Nam d€ gia han hQ"Pd6ng yay. Hien tai, Cong ty dang chiu mire llii
suAt qua han bang 150% llii suAt yay thong thuong, nrong img voi 2,25%/nam.

V6N CHiT

SO atru

Thay d6i trong vAn chu sO-hfru:
vAn g6p cua chu
sir hiru

VND
T,i ngay 0110112014

150.000.000.000

ThJng dir vAn Quy khac thuQc
vAn chu sir hiru
c6phh


VND

VND

(39.746.033.499)

133.190.372.015

3.046.192.088

3.046.192.088

(36.699.841.411 )

136.236.564.103

783.682.955

783.682.955

(35.916.158.456)

137.020.247.058

.

---


co


s6 hrQ'ng c6 phi~u dii ban ra cong chung
+ C6 phieu ph6 thong
s6 hrQ'ng c6 phi~u dang hru hanh
+ C6 phieu ph6 thong

15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000

15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000

C6 phieu ph6 thong co menh gia 10.000 VND/c6 phieu,
Tai ngay 31 thang 12 nam 2015, cac c6 dong cua Cong ty bao g6m:
31112/2015

31112/2014

S6 hrrng TY IisO'hfru
0/0

cA phi~u
Cong ty cA ph!ln Khach san vii Djch Y\l
D\li Duong
Ong Le Thanh TMn


19,00%

30.000.000.000
28.500.000.000

1.630.600

10,87%

16.306.000.000

1.630.600

10,87%

16.306.000.000

3.043.956
1.470.000

20,29%
9,8%

30.439.560.000
14.700.000.000

1.470.000

0,00%
9,8%


vue

THEO LiNH

0,00%
0,00%

0,00%
44.706.440.000

29,8%

1000/0 150.000.000.000

KlNH DOANH

Hoat dQng kinh doanh cua Cong ty duoc chia thanh 4 bQ phan voi chirc nang chinh nhu sau:
- Khach san Phuong Dong:

Kinh doanh djch vu hru tni va djch vu lien quan

- Nha hang Truong Thi:

Kinh doanh djch vu an, u6ng

- Trung Him Lfr hanh:

Kinh doanh djch vu du lich


796.038.763

233.391.559

186.035.242

154.652.050.265
29.045.320.675

153.436.584.701

796.038.763

233.391.559

186.035.242

183.697.370.940

33.361.800.712

389.632.558

180.000

33.751.613.270

33.361.800.712

389.632.558

CO PHAN

DU LJCH DAu KHi PHUONG BONG

s6 218 te

Bao cao tai chinh

Duan, phuong Truong Thi
Thanh ph6 Vinh, tinh Nghe An, CHXHCN Viet Nam

Cho rram tai chlnh k€t thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAu SO B 09-DN
Cdc thuyet minh m'ly la m(jt b(j phdn hap thanh va cdn duoc doc d6ng thai vai baa cao tai chinh kem theo
19.

BQ P~

THEO LiNH

VVc KINH DOANH (Ti~p theo)

Bang can deli k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2014
Khaeh ssn
Phuong Dong
VND

Nha hang


143.349.439.306

2.338.177.069

894.474.089

13.116.462.503

196.765.064.888

32.084.992.609

475.039.407

19.678.157

20.180.000

32.599.890.173

32.084.992.609

475.039.407

19.678.157

20.180.000

Nq' phai tra


6.276.066.860

3.312.505.456

4.744.222.906

65.114.447.562

Gia v6n bQ ph~

40.514.482.134

3.414.613.673

4.683.747.657

LQ'inhu~(I6) gQP
Chi phi ban hang

10.267.170.206

5.965.941.552
310.125.308

(102.1 08.217)

60.475.249

54.578.785.016

Chi phi tai chinh

497.417.167
789.030.182
442.939.834
161.214.222
1.004.721. 737

LQ'inhu~ khac
Lqi nhuin trucYc thu~

K~t qua hoat dQng kinh doanh cho nam tai chinh k~t thiic ngay 31 thang 12 nam 2014
)(bach s,n
Phuong Dong
VNO
Doanh thu thufut
Gia v6n bQ ph~

46.018.215.897
33.886.715.717

LQinhu~gQP
Chi phi ban hang

12.131.500.180
1.658.088.466

Chi phi quan Iy doanh nghiep
Lqi nhuin tir ho,t dQng kinh doanh
Doanh thu hoat clQngtai chinh

3.226.070.165

28.803.787.681
226.414.3 70

72.412.675.396

45.760.486
167.280.610
145.583.345

Chi phi tAi chinh

518.252.652
40.602.318

253.957.244

1.998.408.514

(27.542.874)

9.090.740.867
2.145.642.262
1.368.406.350

(1.179.268)
478.829.602

13.234.791.643

Kinh doanh khach san, nha hang, djch vu du lich
Kinh doanh phan bon
Doanh thu v6'i cac ben lien quan
Ngan hang Thuong mai TNHH MQt thanh vien Dai
Duong
Ngan hang Thirong mai TNHH MQt thanh vien Dai
Duong - Chi nhanh Vinh
Cong ty C6 phftn Tap doan Dai Duong

59.906.894.384
4.720.995.636

55.991.544.603
29.030.202.051

133.881.816

615.764.931

352.675.726
9.955.454
65.114.447.562

21.

GIA VON HANG BAN'v A DICH

VV CUNG

2014


DQNG TAl CHINH
2015
VND
340.8l8.308
446.680.000
1.531.874

Liii ti~n giri, ti~n cho yay
C6 tire, lei nhuan duoc chia
Liii chenh l~ch tY gia da thuc hien
Doanh thu hoat dQng tai chinh khac

789.030.182
23.

CHI pHi TAl CHINH

Chi phi lai yay
Chi phi tai chinh khac

24.

2014
VND
994.137.226
372.604.000
1.342.378
322.746
1.368.406.350

Chi phi nhan cong

14.786.609.683

15.154.250.343

Chi phi khau hao tai san c6 djnh

6.825.348.517

5.378.969.110

Chi phi dich vu mua ngoai

7.656.210.197

4.608.639.875

Chi phi khac b~g ti€n

5.045.063.044

12.959.962.576

64.617.030.395

83.501.824.777

21