a ch : Lô CII-3,Khu CNC,Sa éc,

ng Tháp

B NG CÂN

Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC

I K TOÁN GI A NIÊN
H P NH T
Quý 1 n m 2010
T i ngày ..31. tháng .03.. n m .2010

TÀI S N
1

Mã
s
2

Thuy t minh
3

a - tμi s¶n ng¾n h¹n
(100)=110+120+130+140+150
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1.Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n

- Giá tr hao mòn lu k (*)
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang

200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230

V.11


S đ u n m
4

5

79.654.868.617

V.01

9.498.700.854

13.961.763.454

9.498.700.854

13.961.763.454

V.02

V.03

V.04

77.946.479.435

-

-

-


200.023.662

-

-

10.157.047.144

10.327.364.718

10.157.047.144

10.327.364.718

-

-

4.111.585.852

5.788.051.539

166.312.993

99.251.503

2.863.401.185

4.999.009.143


V.10

-

-

34.019.239.048

33.517.475.026

17.512.056.049

17.439.721.211

31.960.142.421

31.301.927.421

(14.448.086.372)

(13.862.206.210)

-

-

-

-

4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n (*)
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
tæng céng tμI s¶n (270 = 100 + 200)
1
NGU N V N
a - nî ph¶i tr¶ (300 = 310 + 320)
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr công nhân viên
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng, phúc l i
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
B - V N CH S H U (400 = 410 + 420)

300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
400
410
411
412
413
414
415
416
417

V.18

V.19
V.20
V.21

V.22

-

-

-

-

-

V.14
V.21

3

-

-

-

114.854.107.665


1.698.241.156

196.161.538

270.290.149

10.221.039.316

10.270.342.620

19.004.838.957

19.022.304.457

18.850.000.000
-

18.850.000.000
-

154.838.957

172.304.457

82.256.071.043
82.256.071.043

78.531.462.030
78.531.462.030

-

V.23

-

12.532.007.115
-

-

-

-

-

114.854.107.665

112.643.954.461


CC CH TIấU NGOI B NG CN
CH TIấU

I K TON

Thuy t minh
24



K toỏn tr ng
(Ký, h tờn)

T ng giỏm c
(Ký, h tờn,úng d u)


n v báo cáo:CTY CP XNK SA GIANG

a ch :Lô CII-3,Khu CNC,Sa éc,

M u s B 02 – DN
Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC

ng Tháp

BÁO CÁO K T QU HO T

NG KINH DOANH GI A NIÊN

H P NH T

Quý 1 n m 2010

Mã

n v tính:…VND.........
L y k t đ u n m đ n cu i quý

N m
tr

c

5

N m
nay
6

N m
tr

c

7

28.721.779.736

25.127.784.632

28.721.779.736

25.127.784.632

6.161.817

26.234.413


417.433.310

373.442.013

417.433.310

407.090.751
347.547.041
1.037.076.302

75.228.229
14.714.000
722.683.869

407.090.751
347.547.041
1.037.076.302

75.228.229
14.714.000
722.683.869

1.182.927.110

1.067.340.101

1.182.927.110

1.067.340.101



17.863.119

-14.193.715

50

3.858.274.707

4.779.724.230

3.858.274.707

4.779.724.230

02

3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01 10
02)
4. Giá v n hàng bán
11
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20 = 10 - 11)
20
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
- Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p

N m

52

VI.30

60
70

217.366.221

3.640.908.486
611

256.662.292

4.523.061.938
1.106

217.366.221

3.640.908.486
611

L p, ngày 20 tháng 04 n m 2010
K toán tr ng
T ng giám đ c
(Ký, h tên)
(Ký, h tên, đóng d u)

256.662.292


4.Ti n chi tr lãi vay
5.Ti n chi n p thu Thu nh p doanh nghi p
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n
dài h n khác
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n
dài h n khác
3.Ti n chi cho vay,mua các công c n c a đ n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n
v khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch
s h u
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c
phi u c a doanh nghi p đã phát hành
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4.Ti n chi tr n g c vay
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
6.C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t

(666.452.222)
3.368.187.036
(4.180.201.117)
(3.247.748.180)

27.789.624.864
(17.386.914.557)
(4.117.264.471)
(14.714.000)
(264.823.565)
1.298.783.166
(3.507.600.784)
3.797.090.653

(1.090.945.420)

(29.000.000)

22

-

23
24

-

-

39.061.271

34
35
36
40
50
60
61
70

21

29

39.809.473
(48.200.000)
(8.390.527)
(4.308.022.856)
13.961.763.454
(155.039.744)

9.498.700.854

(1.255.984.000)
(1.255.984.000)
2.645.055.522
13.061.270.322
15.706.325.844

L p, ngày 20 tháng 04 n m 2010


1- K k toán (b t đ u t ngày 01/01/2009..k t thúc vào ngày.31/12/2009..).
2- n v ti n t s d ng trong k toán.: Vi t Nam ng (VND)
III- Chu n m c và ch đ k toán áp d ng
1- Ch đ k toán áp d ng: S sách k toán đ c ghi chép theo h th ng k toán Vi t Nam
2- Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch đ k toán
Tuân th các Chu n m c k toán và ch đ k toán Vi t Nam hi n hành.
3- Hình th c k toán áp d ng: Ch ng t ghi s .
IV- Các chính sách k toán áp d ng
Vi c l p báo cáo tài chính gi a niên đ quý 1 n m 2010 này và báo cáo tài chính n m g n nh t là
cùng áp d ng các chính sách k toán nh nhau.
V- Các s ki n ho c giao d ch tr ng y u trong k k toán gi a niên đ
1 T tháng 01 đ n tháng 03 s c tiêu th hàng hoá m c trung bình
,giá c nguyên v t li u t ng cao nh h ng đ n chi phí ,chính sách ti t ki m chi phí đ
2 Tính ch t và giá tr c a các kho n m c nh h
ho c các lu ng ti n là y u t không bình th ng.
01- Ti n
- Ti n m t
- Ti n g i ngân hàng
- T ng đ ng ti n
C ng

02- Các kho n đ u t tài chính ng n
- Ch ng khoán đ u t ng n h n
- u t ng n h n khác
- D phòng gi m giá đ u t ng n h n
C ng
03- Các kho n ph i thu ng n h n
- Ph i thu v c ph n hoá
- Ph i thu v c t c và l i nhu n đ c
- Ph i thu ng i lao đ ng


-

Cu i quý

un m
-

188.738.569

200.023.662

188.738.569

200.023.662


04- Hàng t n kho
- Hàng mua đang đi trên đ
- Nguyên li u, v t li u
- Công c , d ng c
- Chi phí SX, KD d dang
- Thành ph m
- Hàng hóa
- Hàng g i đi bán
- Hàng hoá kho b o thu
- Hàng hoá b t đ ng s n

Cu i quý



10.327.364.718

Cu i quý

un m
-

-

2.863.401.185
2.863.401.185

4.999.009.143
4.999.009.143

06- Ph i thu dài h n n i b

-

- Cho vay dài h n n i b
- ..
- Ph i thu dài h n n i b khác

C ng
07- Ph i thu dài h n khác
- Ký qu ký c c dài h n
- Các kho n ti n nh n y thác
- Cho vay không có lãi
- Ph i thu dài h n khác

Nguyên giá TSC h u hình
18.493.685.744 10.064.324.432 2.689.065.505
S d đ un m
0
658.215.000
0
- Mua trong k
0
0
0
- u t XDCB hoàn thành
0
0
0
- T ng khác
0
0
0
- Chuy n sang B S đ u t
0
0
0
- Thanh lý, nh ng bán
0
0
0
- Gi m khác
18.493.685.744 10.722.539.432 2.689.065.505
S d cu i quý
Giá tr hao mòn l y k


54.851.740

0

31.301.927.421

0
0

0
0

658.215.000
0

0

0

0

0
0
0
54.851.740

0
0
0

11.300.769.599

4.652.754.366 1.472.389.745

13.807.501

0

17.439.721.211

11.072.449.485

5.007.530.415 1.419.649.398

12.426.751

0

17.512.056.049

* Giá tr còn l i cu i quý c a TSC h u hình đã dùng th ch p, c m c các kho n vay:
* Nguyên giá TSC cu i quý đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 1.528.552.929 đ
* Nguyên giá TSC cu i quý ch thanh lý: 32.581.500 đ
* Các cam k t v vi c mua, bán TSC h u hình có giá tr l n ch a th c hi n:
09- T ng, gi m tài s n c đ nh thuê tài chính:


10- T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình:

Quy n s

- T i ngày cu i qúy

B n quy n,
b ng

TSC vô
hình khác

T ng c ng

4.356.692.833

0

0 4.452.020.629

0

8.808.713.462

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.356.692.833

0

0 4.452.020.629

0

8.808.713.462

230.652.353


0

0

0

0

0

0

0

257.101.331

0

0 1.279.955.930

0

1.537.057.261

4.126.040.480

0

0 3.227.714.957


8.723.998.378

un m

Cu i quý

u t vào công ty con
u t vào công ty liên doanh ,liên k t
u t dài h n khác:
102.000 1.000.000.000
- u t c phi u
1
100.000.000
- u t trái phi u
- u t tín phi u và k phi u
- Cho vay dài h n
3
80.000.000
- u t dài h n khác: công trái
102.004 1.180.000.000
C ng
- Lý do thay đ i đ i v i t ng kho n đ u t /lo i c phi u,trái phi u:

un m

S l

ng

Giá tr

- Thu xu t, nh p kh u
- Thu TNDN
- Thu thu nh p cá nhân
- Thu tài nguyên
- Thu nhà đ t và ti n thuê đ t
- Các lo i thu khác

Cu i quý

un m

39.809.473,00

48.200.000,00

39.809.473

48.200.000

Cu i quý

c

un m

(82.571.985)
3.368.686
(39.319.990)
217.366.221
15.469.124

112.018.920

159.530.971
91.712.678
12.746.500
270.290.149

84.142.618
196.161.538

C ng

Cu i quý

19- Ph i tr dài h n n i b
- Vay dài h n n i b
-......
- Ph i tr dài h n n i b khác
C ng
20- Vay và n dài h n
a- Vay dài h n
- Vay ngân hàng
- Vay đ i t ng khác: Ngân hàng PTN
- Trái phi u phát hành
b- N dài h n
- Thuê tài chính
- N dài h n khác
C ng
- Các kho n n thuê tài chính
21- Tài s n thu thu nh p hoãn lai và thu thu nh p hoãn l i ph i tr

3. Trình bày nh ng bi n đ ng trong ngu n v n ch s h u và giá tr l y k

22- V n ch s h u
a - B ng đ i chi u bi n đ ng c a V n ch s h u
V nđ ut
c a ch s
h u

A
S d đ u n m tr c
-T ng v n trong Q1 n m tr c
-Lãi trong Q1 n m tr c
-T ng khác
- Gi m v n trong Q1 n m tr c
- L trong Q1 n m tr c
- Gi m khác
S d cu i Q1 n m tr c
S d đ u n m nay
- T ng v n trong Q1 n m nay
- Lãi trong Q1 n m nay
- T ng khác
-Gi m v n trong Q1 n m nay
-L trong n m nay
- Gi m khác
S d cu i Q1 n m nay

Qu đ u t
Chênh
C
l ch Chênh l ch phát tri n

th ng, phúc
phân ph i
đ ut
l i
xây
d ng
c b n

Qu d
phòng tài
chính

7

8

59.564.020.000

0

291.290

0

0 1.550.539.721

0

0


0

0

0

4.523.061.938

4.523.061.938

0

0

0
0

0

0

0

0

0

0

0


59.564.020.000

0

291.290

0

0 1.550.539.721

2.675.913.046

59.564.020.000

0

291.290

0

0

-100.898.393

0

79.437.430

9.069.840.038

0

0

3.640.908.486

3.640.908.486

101.185.113

101.185.113
0

0

286.720
59.564.020.000

0

291.290

0

0

3.393.211.134

Cu i quý



0 3.141.833.018

b- Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
-V n góp c a nhà n c
-V n góp c a các đ i t ng khác
-....

118.737.430

0

un m

29.714.660.000
29.849.360.000
59.564.020.000

Q1 N m tr

c

59.564.020.000
59.564.020.000
-


d- C t c
đ- C phi u
S l ng c phi u t đ u n m đ n cu i quý này t ng : 0 c phi u

Chia theo th tr ng
17.279.787.874
+ Doanh thu xu t kh u
11.405.471.424
+ Doanh thu n i đ a
Chia theo m t hàng
27.665.571.939
+ Bánh ph ng tôm
1.019.687.359
+ M t hàng khác
-Doanh thu cung c p d ch v
6.161.817
26-Các kho n gi m tr doanh thu
-Hàng bán b tr l i (bánh ph ng tôm)
-Gi m giá hàng bán
6.161.817
-Thu TT B
28.715.617.919
27-Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d.v
22.621.554.181
28-Gía v n hàng bán
25.883.640
-Giá v n v t t ,hàng hoá
22.595.670.541
-Giá v n thành ph m
373.442.013
29-Doanh thu ho t đ ng tài chính
39.061.271
-Lãi ti n g i ,ti n cho vay
334.380.742

18.859.813.385
21.629.574
18.838.183.811
417.433.310
132.948.869
284.484.441
75.228.229
14.714.000
60.514.229

Q1 N m tr

c
-


33-Chi phí sxkd theo y u t
-Chi phí nguyên v t li u
-Chi phí nhân công
-chi phí kh u hao tài s n c đ nh
-chi phí d ch v mua ngoài
-chi phí khác b ng ti n

16.257.761.903

12.546.971.435

4.573.796.288
621.379.386
633.956.291

Ti p t c đa d ng hoá các s n ph m, nghiên c u quy trình s n xu t và nguyên li u thay th r h n
đ gi m giá thành , t ng s c c nh tranh trên th tr ng qu c t .

Ng i l p bi u
(Ký, h tên)

K toán tr ng
(Ký, h tên)

L p, Ngày 20. tháng 04. n m .2010..
T ng giám đ c
(Ký,h tên,đóng d u)