ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
TRẦN HƯƠNG GIANG
PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH
TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG
CHI NHÁNH AN GIANG
Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
Long Xuyên, tháng 05 năm 2010
CHUYÊN ĐỀ NĂM 3
ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
Sinh viên thực hiện: TRẦN HƯƠNG GIANG
Lớp: DH
8
NH - Mã số sinh viên: DNH073237
Người hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh
CHUYÊN ĐỀ NĂM 3
PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH
TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG
CHI NHÁNH AN GIANG
Long Xuyên, tháng 05 năm 2010
MỤC LỤC
DANH MỤC BẢNG
Bảng 4.1: Tình hình tài chính của khách hàng .................................................................... 17
Bảng 4.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng ............................................. 18
Bảng 4.3: Các chỉ số phân tích ............................................................................................... 1 9
Bảng 4.4: Các hạng mục tính hiệu quả dự án ...................................................................... 2 2
DANH MỤC HÌNH
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VCB – An Giang ...........................................................7

những rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng. Nhận thấy được tầm quan trọng của việc
thẩm định tín dụng đối với ngân hàng thương mại; do đó, tôi chọn đề tài "Phân tích quy trình
thẩm định tín dụng trung – dài hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt
Nam chi nhánh An Giang".
1.2. Mục tiêu nghiên cứu
Thẩm định tín dụng là một nhân tố rất quan trọng trong việc hạn chế rủi ro, nâng cao
chất lượng tín dụng, tuy nhiên trong quá trình thẩm định tín dụng còn gặp phải nhiều khó
khăn. Do đó, đề tài của tôi tập trung nghiên cứu vào các nội dung sau đây:
ى Tìm hiểu quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại
thương Việt Nam chi nhánh An Giang
ى Những thuận lợi – khó khăn mà ngân hàng thường gặp phải trong việc thẩm định
tín dụng.
ى Đề ra những giải pháp nhằm khắc phục khó khăn, hạn chế rủi ro trong việc thẩm
định tín dụng.
1.3. Phương pháp nghiên cứu
Chuyên đề năm 3 được thực hiện bằng các phương pháp sau:
ى Thu thập thông tin từ sách, báo, tạp chí liên quan đến các lĩnh vực trên
ى Trực tiếp thu thập thông tin từ cán bộ tín dụng của ngân hàng
ى Phân tích các chỉ số tài chính để thẩm định.
1.4. Giới hạn của đề tài
Hiện nay, ngân hàng thương mại hoạt động với nhiều lĩnh vực khác nhau như: gửi tiết
kiệm, cho vay, kinh doanh ngoại hối, thanh toán quốc tế….. Tuy nhiên, lĩnh vực quan trọng
hơn hết đó là tín dụng. Đề tài được nghiên cứu tại Vietcombank (VCB), lĩnh vực hoạt động
của VCB rất phong phú và đa dạng với nhiều dịch vụ khác nhau, chuyên đề chỉ nghiên cứu
"Quy trình thẩm định tín dụng trung – dài hạn của Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại
thương Việt Nam chi nhánh An Giang".
SVTH: Trần Hương Giang Trang 1
Phân tích quy trình thẩm định tín dụng trung - dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh An Giang
Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.2.3. Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Tùy theo mức độ tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng của mình, cho vay
được phân thành 2 loại:
SVTH: Trần Hương Giang Trang 2
Phân tích quy trình thẩm định tín dụng trung - dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh An Giang
- Cho vay không đảm bảo (cho vay đối nhân): là loại hình cho vay mà không có tài
sản cầm cố, thế chấp. Việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, uy
tín của khách hàng cao thì ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không cần các nguồn thu bổ
sung để hạn chế rủi ro
- Cho vay có đảm bảo (cho vay đối vật): là loại hình cho vay dựa vào tài sản thế chấp,
cầm cố của khách hàng, để đảm bảo nguồn thu thứ 2 của ngân hàng khi khách hàng không có
đủ khả năng trả nợ, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
2.3. Những vấn đề chung về tín dụng trung – dài hạn
2.3.1. Các nguyên tắc của tín dụng tài trợ dự án đầu tư
ù_ Góp phần thúc đẩy công nghiệp hóa – hiện đại hóa
Tín dụng tài trợ dự án đầu tư có mục đích là thúc đẩy sản xuất phát triển tạo đà đưa
nền kinh tế - xã hội phát triển hơn nữa. Nhưng trong nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần
vận động theo cơ chế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước thì việc phát triển của từng
doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung đều phải theo định hướng của Nhà
nước. Nên việc tín dụng tài trợ các dự án đầu tư đều phải được tiến hành theo định hướng,
không được xa rời mục tiêu mà Đảng và Nhà nước đã đặt ra, nhằm đảm bảo các thành phần
kinh tế, các ngành nghề, vùng, khu vực có đủ điều kiện để phát triển phù hợp với sự nghiệp
Công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước. Do đó, có thể coi đây là nguyên tắc quan trọng
nhất của tín dụng tài trợ dự án đầu tư.
Tuy nhiên, việc đầu tư đúng là chưa đủ mà còn phải xét tới việc sử dụng nguồn vốn
đầu tư đó như thế nào, có hiệu quả hay không. Hiệu quả của tín dụng tài trợ dự án đầu tư
được thể hiện qua 2 mặt đó là hiệu quả kinh tế và lợi ích xã hội.
Các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả kinh tế:
- Khối lượng sản phẩm, dịch vụ được tạo ra

nhưng tín dụng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, để tránh được rủi ro và đảm bảo khả
năng thanh toán thì cán bộ tín dụng cần phải xem xét, phân tích kỹ lưỡng những hồ sơ tín
dụng, sử dụng hiệu quả các chỉ số tài chính để thẩm định. Để hạn chế được rủi ro xảy ra
trong tín dụng, tín dụng tài trợ dự án đầu tư cần phải tuân thủ theo những nguyên tắc sau:
- Không nên tập trung đầu tư vào một số ít công trình, vì như thế sẽ dẫn đến rủi ro
cao.
- Chỉ đầu tư vào các dự án mang tính khả thi cao, hiệu quả kinh tế lớn, khả năng hoàn
vốn nhanh.
- Phải dự đoán khả năng tồn tại và hoạt động của dự án.
2.3.2. Nguồn vốn để cho vay trung – dài hạn
- Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên
- Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu ngân hàng
- Vốn vay ngân hàng nước ngoài
- Một phần nguồn vốn tự có và quỹ dự trữ của ngân hàng
- Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế
- Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung – dài hạn theo
tỷ lệ cho phép.
2.3.3. Điều kiện cho vay
Tín dụng trung – dài hạn được thực hiện đới với các chủ thể kinh tế với các điều kiện
như:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và tự chịu trách nhiệm dân
sự theo quy định của pháp luật
SVTH: Trần Hương Giang Trang 4
Phân tích quy trình thẩm định tín dụng trung - dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh An Giang
- Có khả năng tài chính, đảm bảo trả nợ đầy đủ đúng hạn
- Mục đích sử dụng vốn hợp pháp, phù hợp với mục tiêu đầu tư
- Dự án đầu tư là dự án khả thi, tính toán được hiệu quả trực tiếp
- Thực hiện đúng các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và
hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

của ngân hàng bị giảm sút. Do đó, chúng ta có thể khẳng định rằng chất lượng của công tác
thẩm định tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến với toàn bộ hoạt động của ngân hàng
SVTH: Trần Hương Giang Trang 5
Phân tích quy trình thẩm định tín dụng trung - dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh An Giang
Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG
3.1. Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
chi nhánh An Giang
Ngày 7 tháng 5 năm 1991, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang chính thức
được thành lập theo Quyết định số 55/NH-QĐ do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký. Đến
ngày 1/10/1991, Chi nhánh chính thức đi vào hoạt động
Ngân hàng Ngoại thương An Giang là thành viên trực thuộc Ngân hàng Ngoại
thương Việt Nam, chịu sự điều hành trực tiếp của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, hoạt
động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vu khác liên quan đến ngân
hàng.
- Tên tiếng Anh: BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM, AN GIANG
BRANCH.
- Tên điện tín: VIETCOMBANK AN GIANG
- Trụ sở chính: số 01, đường Hùng Vương, phường Mỹ Long, Thành phố Long
Xuyên, tỉnh An Giang
- Điện thoại: 0763 841.816 Fax: 0763 841.591
SVTH: Trần Hương Giang Trang 6
Phân tích quy trình thẩm định tín dụng trung - dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh An Giang
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VCB – An Giang
3.2. Các lĩnh vực hoạt động
VCB An Giang hiện đang có các lĩnh vực hoạt động sau đây:
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ
- Cho vay tài trợ hàng xuất khẩu

4.1.1. Đối tượng cho vay
Chính sách cho vay của VCB không giới hạn vào một loại đối tượng cụ thể và hạn
chế đưa ra nhiều chính sách khác nhau cho các đối tượng khác nhau. Để đảm bảo tính bình
đẳng, chính sách cho vay được áp dụng đối với tất cả các đối tượng vay vốn.
4.1.2. Nguyên tắc cho vay
Khách hàng phải đảm bảo:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng;
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín
dụng.
4.1.3. Điều kiện cho vay
Khách hàng được Vietcombank xem xét và quyết định cho vay khi có đầy đủ các
điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự
theo quy định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả
hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp
luật
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, của
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
4.2. Quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại
thương Việt Nam chi nhánh An Giang
SVTH: Trần Hương Giang Trang 8