I HC QUC GIA H NI
TRNG I HC KINH T

TRN TRNG Vế

QUảN TRị RủI RO TíN DụNG TạI NGÂN HàNG
NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM
CHI NHáNH HUYệN PHù Cừ, HƯNG YÊN

LUN VN THC S TI CHNH NGN HNG
CHNG TRèNH NH HNG NGHIấN CU

H NI - 2015


Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi
phi

I HC QUC GIA H NI
TRNG I HC KINH T

TRN TRNG Vế

QUảN TRị RủI RO TíN DụNG TạI NGÂN HàNG
NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM
CHI NHáNH HUYệN PHù Cừ, HƯNG YÊN

Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi
phi

LỜI CẢM ƠN
Trƣớc tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến Cán bộ
hƣớng dẫn khoa học PGS.TS. Lƣu Thị Hƣơng – Trƣờng Đại học Thăng
Long đã rất tận tình,quan tâm hƣớng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện
luận văn.
Tôi xin chân thành cảm ơn các quý thầy cô giáo cùng các anh chị
chuyên viên trong Khoa Tài chính Ngân hàng, Khoa Sau đại học - Trƣờng
Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đã tận tình giúp đỡ, truyền đạt
cho tôi những kiến thức và kinh nghiệm quý báu trong suốt thời gian học
tập, những kiến thức này sẽ là nền tảng cơ bản và góp phần giúp tôi nâng
cao nghiệp vụ trong quá trình làm việc của mình.
Đồng thời tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của toàn bộ cán bộ
nhân viên Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ đã tạo điều kiện và cung
cấp các số liệu cần thiết cho tôi hoàn thiện luận văn này.
Cuối cùng tôi xin kính chúc cô Lƣu Thị Hƣơng cùng các quý thầy
cô, các anh chị luôn có một sức khỏe dồi dào, may mắn và thành công.
Hà Nội, tháng

năm 2015

Học viên


3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển...................................................................... 41
3.1.2. Các hoạt động chủ yếu của Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ .................. 46
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ..... 48
3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Agrbank – chi nhánh huyện Phù Cừ ......... 48
3.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ ..... 63


Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi
phi

3.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh
huyện Phù Cừ............................................................................................................... 79
3.3.1. Những kết quả đã đạt đƣợc ................................................................................. 79
3.3.2. Những hạn chế..................................................................................................... 81
3.3.3. Nguyên nhân ........................................................................................................ 84
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
NAM – CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CỪ................................................................ 89
4.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới ........... 89
4.2. Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng ............................................... 90
4.2.1. Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn ................................................................. 90
4.2.2. Chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực ......................... 91
4.2.3. Đánh giá lại tài sản đảm bảo kết hợp kiểm tra sau cho vay định kỳ, xếp hạng
tín dụng theo đúng quy định ......................................................................................... 92
4.2.4. Đối phó với yếu tố khác ...................................................................................... 93

4

PGD

Phòng giao dịch

5

TDNH

Tín dụng ngân hàng

6

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Việt Nam

i


Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi


7

Bảng 3.7

8

Bảng 3.8

9

Bảng 3.9

Nội dung
Tình hình huy động vốn của Agribank –
Chi nhánh huyện Phù Cừ
Thực trạng dƣ nợ cho vay của Agribank –
Chi nhánh huyện Phù Cừ
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế
năm 2012-2014
Tỷ lệ dƣ nợ cho vay/nguồn vốn huy động
tại Agribank – chi nhánh huyện Phù Cừ
Tình hình nợ quá hạn tại Agribank – Chi
nhánh huyện Phù Cừ
Tỷ lệ nợ quá hạn tại Agribank – Chi nhánh
huyện Phù Cừ
Tình hình trích lập dự phòng rủi ro của
Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ
Xếp hạng tín dụng đối với khách hàng
doanh nghiệp


3.1
Biểu đồ
3.2
Biều đồ
3.3

Chi nhánh huyện Phù Cừ
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo thời hạn vay
năm 2012 -2014
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh
tế 2012-2014

iii

Trang
49
51
54


Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi
phi

LỜI NÓI ĐẦU

dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi
nhánh huyện Phù Cừ, Hưng Yên” làm đề tài nghiên cứu để đề xuất các giải
pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng tại đơn vị.
2. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu tập trung vào câu hỏi nhƣ:
(1) Đặc trƣng của hoạt động tín dụng là rủi ro, vậy rủi ro đƣợc hiểu
nhƣ thế nào ?
(2) Nguyên nhân gì dẫn tới rủi ro tín dụng?
(3) Quản trị rủi ro tín dụng là gì? Và tại sao cần quản trị rủi ro tín dụng?
(4) Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm những nhân tố nào?
(5) Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện
Phù Cừ diễn ra nhƣ thế nào?
(6) Đánh giá thực trạng đó ra sao và giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi
ro cho Ngân hàng nhƣ thế nào?
Trả lời cho các câu hỏi nghiên cứu trên cũng chính là đạt đến mục đích
nghiên cứu cuối cùng của đề tài nghiên cứu: Đề xuất một số giải pháp tăng
cƣờng quản trị tủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ trên cơ
sở hệ thống hoá một số vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của
Ngân hàng Thƣơng Mại; Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản
trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ.
Nhiệm vụ nghiên cứu:
Hệ thống hoá một số vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng
của ngân hàng thƣơng mại.
Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng
tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ; Nêu rõ những kết quả, hạn chế và
nguyên nhân.

2



Chƣơng 4: Giải pháp tăng cƣờng Quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank–
Chi nhánh huyện Phù Cừ

3


CHƢƠNG 1
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN
VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước
Đối với vấn đề về Quản trị rủi ro tín dụng tại Việt Nam có rất nhiều các
công trình nghiên cứu. Các nghiên cứu cũng đã cung cấp cho ngƣời đọc các
kiến thức cơ bản và có hệ thống về các khái niệm cơ bản nhất về rủi ro tín
dụng, các yêu cầu và nguyên tắc để quản trị rủi ro tín dụng; các biện pháp
phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Sau đây là một số công trình nghiên
cứu đã đƣợc thực hiện:
Nguyễn Tuấn Anh, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông
nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Luận án Tiến sĩ kinh tế.Trƣờng Đại
học Kinh tế Quốc dân. Trong luận án, tác giả đã tiếp cận vấn đề Quản trị rủi
ro tín dụng từ góc độ của Ngân hàng thƣơng mại. Bên cạnh việc khái quát hóa
các vấn đề lý thuyết, tác giả đã nghiên cứu thực trạng công tác Quản trị rủi ro
tín dụng tại Agribank giai đoạn 2005 – 2010. Trên cơ sở phân tích các nội
dung sau: Diễn biến nợ xấu qua các năm để đƣa ra những kết quả đã đạt đƣợc
và các hạn chế trong giai đoạn nghiên cứu. Từ đó đề xuất các giải pháp một
cách toàn diện với mọi vấn đề của quản trị rủi ro tín dụng. Tuy nhiên việc đƣa
ra quá nhiều giải pháp có thể dẫn đến việc thực hiện gặp nhiều khó khăn do
không có đủ nguồn lực.
Nguyễn Thị Thùy Dung, 2009. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Nông nghiệp và phát triển nông thôn Gia Lâm – Hà Nội. Luận văn Thạc sỹ

phòng, xử lý nợ, từ đó đề xuất giải pháp mới để hoàn thiện công tác quản trị
rủi ro tín dụng cho Agribank Chi nhánh Hải Dƣơng. Tuy nhiên luận văn chƣa
để cập đến vấn đề nhận diện rủi ro tín dụng, mô hình đo lƣờng rủi ro tín dụng
hiện đang áp dụng tại Chi nhánh.
Mai Xuân Thịnh, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Bình Định. Luận văn thạc sỹ
kinh tế. Trƣờng Đại học Đà Nẵng. Trên cơ sở nghiên cứu cơ sở lý luận, luận
văn đã làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng thƣơng mại, quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại. Luận văn
đã đƣa ra một số thông tin về kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các

5


Ngân hàng trên thế giới, sau đó đi sâu và phân tích tình hình hoạt động kinh
doanh và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Bình Định dựa trên
thực trạng công tác nhận diện rủi ro tín dụng, công tác đo lƣờng rủi ro tín
dụng, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, công tác tài trợ rủi ro tín dụng rồi
đƣa ra những giải pháp đối với Chi nhánh. Tuy nhiên một số giải pháp mà tác
giải luận văn đƣa ra vẫn còn chung chung, chƣa sát thực với Chi nhánh và có
thể áp dụng đối với mọi Chi nhánh trong Agribank, công tác tài trợ rủi ro tín
dụng chƣa đề cập đến vấn đề dự phòng rủi ro trích lập trong giai đoạn 20082011.
Trần Thị Bích Thuần, 2014, Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam huyện Yên Sơn, tỉnh Tuyên
Quang, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trƣờng Đại học Thái Nguyên. Thông qua
cơ sở lý luận về vấn đề nghiên cứu, tác giả đi sâu vào nghiên cứu thực trạng
công tác Quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh giai đoạn 2010 – 2013. Dựa
trên các thực trạng: Tình hình phân loại nợ, tỷ lệ khoản xóa nợ tại Agribank
huyện Yên Sơn để đƣa ra những kết quả đã đạt đƣợc và các hạn chế trong giai
đoạn nghiên cứu. Từ đó đƣa ra các giải pháp và đề xuất kiến nghị nhằm tăng

lƣờng đƣợc rủi ro tín dụng. Nhƣ phƣơng pháp VAR (sử dụng ma trận tín dụng
và các mô hình khác), Phƣơng pháp Mô phỏng vĩ mô, Quản trị rủi ro của
Kamakura, … Hai tác giả đã nêu bật lên tầm quan trọng của tác phẩm của mình
qua việc nhận định hiện nay sự cạnh tranh trên thị trƣờng tín dụng ngày càng
lớn, quy mô càng mở rộng và các quy định quốc tế ngày càng đƣợc thắt chặt. Do
đó việc đo lƣờng các rủi ro tín dụng càng đòi hỏi độ chính xác cao hơn mới có
thể phục vụ công tác Quản trị rủi ro ngày càng phức tạp và có nhiều biến số.
Tóm lại, các công trình nghiên cứu trên đã có những đóng góp quan
trọng trong việc hoàn thiện lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân
hàng thƣơng mại. Đối với các luận văn trong nƣớc, đã phân tích thực trạng
quản trị rủi ro tín dụng của Agribank trên các tiêu chí và tại các địa bàn khác
nhau, sau đó đƣa ra một số giải pháp cũng nhƣ kiến nghị với cơ quan Nhà
nƣớc có thẩm quyền tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank nghiên
cứu. Tuy nhiên việc phân tích thực trạng, đồng thời đƣa ra các giải pháp thực
sự phù hợp với từng Chi nhánh trong giai đoạn hiện nay mới là điều quan
trọng và cho đến nay vẫn chƣa có một đề tài mang tính khoa học nào nghiên cứu
về Quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ.
1.2. Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại
1.2.1. Rủi to tín dụng Ngân hàng thương mại
7


1.2.1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
a> Khái quát về Ngân hàng thương mại
Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thƣơng mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm
năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống
Ngân hàng thƣơng mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát
triển của nền kinh tế hàng hoá, ngƣợc lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ
đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trƣờng thì Ngân hàng thƣơng mại


Đối tƣợng kinh doanh của NHTM là tiền tệ - là một loại hàng hóa đặc
biệt, đặc điểm của tiền tệ là rất nhạy cảm và dễ bị tác động ảnh hƣởng bởi
những biến động, những thay đổi của các yếu tố môi trƣờng bên ngoài hoặc
bên trong.
Nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của NHTM chủ yếu là nguồn vốn đi
vay dƣới hình thức tiền gửi, đây là nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi do đó tính ổn
định tƣơng đối thấp.
Mức độ rủi ro trong kinh doanh rất cao.vì vậy các NHTM luôn phải đối
đầu với rủi ro phải có những biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa và hạn chế
rủi ro,(rủi ro tín dụng,rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trƣờng, rủi ro lãi suất, rủi
ro phá sản…)
NHTM phải chịu sự giám sát chặt chẽ và thƣờng xuyên của các cơ
quan quản lý vĩ mô. Các NHTM mặc dù cạnh tranh gay gắt với nhau nhƣng
lại cần phải có sự thống nhất về một số nghiệp vụ, phải hỗ trợ nhau về thanh
khoản,vốn kinh doanh,chia sẻ rủi ro,để đảm bảo anh toàn cho từng ngân hàng
cũng nhƣ cho toàn hệ thống và cho nền kinh tế.
b> Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
Khái niệm hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng ngân hàng (TDNH) là mối quan hệ tín dụng giữa một
bên là ngân hàng với một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó
ngân hàng đóng vai trò vừa là ngƣời đi vay vừa là ngƣời cho vay, hay nói cách
khác, ngân hàng là một trung gian tài chính luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn
sang nơi cần vốn. Lãi suất của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng
vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của
khoản vay.
Chủ thể tham gia trong quan hệ TDNH là ngân hàng, nhà nƣớc, doanh
nghiệp và hộ dân cƣ. Đối tƣợng đƣợc sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền,

9



Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi
phi

triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tƣ phục vụ đời sống. Hình
thức này áp dụng cho các trƣờng hợp vay vốn trung và dài hạn.
d. Cho vay hợp vốn
Theo hình thức này, một nhóm các tổ chức tín dụng cùng cho vay đối
với một dự án hoặc phƣơng án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ
chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
Cho vay hợp vốn thƣờng đƣợc áp dụng đối với các dự án có nhu cầu vốn lớn,
vƣợt quá khả năng của một ngân hàng hoặc có phạm vi qui mô rộng mà một
ngân hàng khó có thể kiểm soát nổi. Hình thức tín dụng này giúp cho các ngân
hàng giảm thiểu rủi ro, đồng thời bổ sung kinh nghiệm, kiến thức cho nhau.
e. Cho vay trả góp
Đây là hình thức tín dụng mà qua đó ngân hàng cho khách hàng vay để
mua tài sản, hàng hoá khi khách hàng không có đủ tiền trả một lúc. Khi vay
vốn, ngân hàng cho vay và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay
phải trả cộng với số nợ gốc đƣợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong
thời hạn cho vay. Tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay sau
khi họ trả đủ nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Với hình thức này, để đƣợc vay
vốn khách hàng phải có phƣơng án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các
khoản thu nhập có cơ sở chắc chắn, ổn định.
f. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng


lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng

 Khả

năng sử dụng vốn vay

 Khả

năng hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi)

Bƣớc 2: Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tƣơng lai của khách
hàng trong việc sử dụng vốn vay + hoàn trả nợ vay.
Mục tiêu:


Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân

hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp
giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng.
12


Ket-noi.com
Ket-noi.com kho
kho tai
tai lieu
lieu mien
mien phi

tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách
hàng,... để đảm bảo khả năng thu nợ.
Bƣớc 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng: Khi khách hàng và ngân hàng đã
hoàn thành mọi nghĩa vụ đối với khoản vay.
Nắm vững quy trình tín dụng, tuân thủ thực hiện chặt chẽ các bƣớc của
quy trình sẽ là điều kiện đầu tiên để nâng cao chất lƣợng tín dụng.
1.2.1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại

13


Khái niệm rủi ro tín dụng của NHTM
Rủi ro tín dụng là rủi ro do một khách hàng hay một nhóm khách hàng
vay vốn không trả đƣợc nợ (bao gồm cả nợ gốc và nợ lãi) hoặc trả nợ không
đúng hạn theo cam kết cho Ngân hàng. Trong kinh doanh ngân hàng, rủi ro
tín dụng là loại rủi ro lớn nhất, thƣờng xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề
có khi dẫn đến phá sản Ngân hàng.
Ngày nay, nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến
trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ và các nhu cầu phục vụ sản xuất
kinh doanh luôn tăng lên. Để đáp ứng nhu cầu này, các NHTM cũng phải
luôn mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, điêu đó có nghĩa là rủi ro tín dụng
cũng phát sinh nhiều hơn.
Hậu quả khi xảy ra rủi ro tín dụng NHTM
a> Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng
Việc không thu hồi đƣợc nợ (gốc, lãi và các khoản phí) làm cho nguồn vốn
của các NHTM bị thất thoát, trong khi đó, các ngân hàng này vẫn phải chi trả tiền
lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút. Nếu lợi nhuận không
đủ thì ngân hàng còn phải dùng chính vốn tự có của mình để bù đắp thiệt hại. Điều
này có thể làm ảnh hƣởng đến quy mô hoạt động của các NHTM.
Mặt khác, tỷ lệ nợ quá hạn cao làm cho uy tín, niềm tin vào tiềm lực tài

động sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng của các khách hàng bị hạn chế, ảnh
hƣởng xấu đến khả năng tăng trƣởng của nền kinh tế.
Ở mức độ cao hơn, khi có một ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn
dẫn đến phá sản, thì hiệu ứng dây chuyền rất dễ xảy ra trong toàn bộ hệ thống
ngân hàng, gây nên khủng hoảng đối với toàn bộ nền kinh tế, ảnh hƣởng tiêu
cực đến đời sống xã hội và sự phát triển của đất nƣớc.
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý và phòng ngừa
nó rất khó khăn, nó có thể xảy ra ở bất cứ đâu, bất cứ lúc nào... Rủi ro tín
dụng nếu không đƣợc phát hiện và xử lý kịp thời sẽ nảy sinh các rủi ro khác.
1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Khái niệm và sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
a. Khái niệm
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý,
các phƣơng pháp và kinh nghiệm của quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh
doanh của ngân hàng mình để giám sát phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi
ro trong hoạt động tín dụng, đầu tƣ và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn
chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng trong quá trình hoạt động. Quản trị rủi
ro là bộ phận quan trọng trong chiến lƣợc kinh doanh của mỗi NHTM, đồng

15


thời với mỗi loại rủi ro cụ thể lại áp dụng các phƣơng pháp quản trị riêng.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến
lƣợc, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt đƣợc các mục
tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. Đồng thời phải tăng cƣờng các
biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh
doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao chất lƣợng và
hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của NHTM
b. Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng