B

GIÁO D

O

I H C DÂN L P H I PHÒNG

ISO 9001:2008

NGUY N TH TH M

LU
NGÀNH QU N TR KINH DOANH

H i Phòng 2017


B GIÁO D

O

I H C DÂN L P H I PHÒNG

NGUY N TH TH M

M T S BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I
NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG
THÔN VI T NAM CHI NHÁNH HUY N TIÊN LÃNG
NG H I PHÒNG


1.1

NG C

I .................................. 4

T ng quan v tín d ng ............................................................................. 4

1.1.1.Khái ni m ................................................................................................. 4
1.1.2.Vai trò c a tín d ng ngân hàng ................................................................ 5
1.1.2.1.

i v i n n kinh t :.............................................................................. 5

1.1.2.

i v i khách hàng .............................................................................. 7

1.

i v i ngân hàng:............................................................................... 8

1.1.3. Các lo i hình tín d ng ngân hàng............................................................ 8
1.1.3.1. Phân lo i theo th i h n cho vay: .......................................................... 8
1.1.3.2. Phân lo i tín d ng theo quy trình nghi p v :....................................... 9
1.1.3.3.Phân lo i theo hình th

m b o:...................................................... 10

1.1.3.4.Phân lo i tín d ng theo r i ro:............................................................. 10


ng kinh doanh...................................... 20

1.2.4.2. Các nguyên nhân thu c v khách hàng.............................................. 21
1.2.4.3.Nguyên nhân t

m b o tài s n................................................... 22

1.2.4.4. Các nguyên nhân thu c v ngân hàng................................................ 22
1.2.5

ng c a r i ro tín d ng ................................................................. 23

1.3. Quy trình qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng. .......................................... 24
1.3.1. Nh n bi t r i ro tín d ng:...................................................................... 25
ng r i ro tín d ng ....................................................................... 26
1.3.3.X lý gi m thi u r i ro tín d ng: ........................................................... 27
1.4. M t s kinh nghi m qu n lý r i ro tín d ng c a th gi i và Vi t Nam... 29
1.4.1. Kinh nghi m c a Trung Qu c............................................................... 29
1.4.2. Kinh nghi m c

i c ph

t

Nam ( VietinBank). ......................................................................................... 30
1.4.3. Bài h c kinh nghi m v h n ch r i ro tín d ng v i NHTM Vi t Nam ...31
TH C TR NG HO

NG TÍN D NG VÀ R I RO


nh chính sách cho vay: ............................................................ 54

2.4.1.2. Th c hi n ch
2.4.1.3. Th c hi n b

m và phân lo i khách hàng:................................ 55
m ti n vay:.............................................................. 56

2.4.1.4. Trích l p d phòng r i ro tín d ng:.................................................... 57
2.4.1.5. X lý r i ro:........................................................................................ 59
2.4.2.Quy trình tín d ng .................................................................................. 60
công tác h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Tiên
Lãng................................................................................................................. 61
2.5.1. K t qu

c: ............................................................................. 61

2.5.2. Nh ng t n t i h n ch ........................................................................... 64
2.5.3. Nguyên nhân c a nh ng t n t i: ........................................................... 65
2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan................................................................... 65
2.5.3.2.Nguyên nhân t phía khách hàng........................................................ 66
2.5.3.3. Nguyên nhân ch quan....................................................................... 66
TS

BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I

AGRIBANK TIÊN LÃNG. .......................................................................... 68
ng ho


3.3.7

m tín d ng. ............................................ 79

ng giám sát vi c s d ng v n vay và các lu ng ti n thanh toán

c a khách hàng. ............................................................................................... 79
3.3.8. X lý n quá h n và n

........................................................... 80

3.3.9 Chính sách phát tri

ng ch

n khách

hàng t t............................................................................................................ 81
3.4. M t s ki n ngh ....................................................................................... 82
3.4.1.Ki n ngh

i v i Chính ph

3.4.1.1.T

ng kinh t

c: ......................... 82
nh .......................................................... 82


c a b n thân v i s
Lu

c

u
ng d n. Các s li

c và có ngu n g c rõ ràng.

TÁC GI LU

Nguy n Th Th m

cl p


DANH M C T

VI T T T

Ngân hàng Nông nghi
Agribank

Vi t Nam
Ngân hàng Nông nghi

Agribank Tiên Lãng
H i Phòng
DPRR


ng v n theo hình th

ng v

2011-2015........................................................................................................ 38
B ng 2.2 : K t qu

ng v n theo th

-

2015 ................................................................................................................. 38
B

cho vay t

B ng 2.4. K t qu ho

-2015. ................ 42

ng kinh doanh c a Agribank Tiên Lãng ............... 46

B

nhóm 2 trong t

.................................................. 49

B


ng v n theo k h n t i chi nhánh:................... 41

Bi u d

theo k h n n t i chi nhánh............................ 44

Bi

2.5. N quá h n trong t

...................................................... 50

Bi

2.6. Tình hình n x u 2011 -2015 ..................................................... 51


L IM
1.Tính c p thi t c

U

tài

Trong ti n trình h i nh p kinh t qu c t , h th
m i Vi t Nam ngày càng có vai trò to l n và
t qu c dân. Ho

ng sâu s

c quan tâm hàng

iv iv

i v i c các nhà

i ti n.
Tình hình kinh t th gi

ng tiêu c

c bi

n ho

ng c

m i. H n ch r i ro tín d ng chính là m c tiêu c p thi
c bi

ng v i nhi u khó

i v i m i ngân

n hi n nay khi t l n x

t phát t th c t trên, em l a
ch

t s bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông


tìm hi u th c tr ng và các nguyên nhân d

d

pháp và ki n ngh

n r i ro tín

h n ch r i ro tín d ng t i

Agribank chi nhánh huy n Tiên Lãng.
3.

ng và ph m vi nghiên c u
-

ng nghiên c

tài t p trung nghiên ho

ng tín d ng, r i

ro tín d ng và bi n pháp h n ch r i ro tín d ng c

i.

- Ph m vi nghiên c u:
+ V n i dung khoa h c: Th c tr ng ho
d

k th pv
s lý thuy

t bi n ch ng, duy v t l ch s

g pháp nghiên c u th
n th c ti n nh m gi i quy t và làm sáng t m

t ra.
c và th c ti n
Lu
Lu

n h th

c dùng làm tài li u ph c v cho công tác nghiên

c u khoa h
d

lý lu n v tín d ng và r i ro tín d ng

o, qu n lý ngân hàng v ho
r i ro tín d ng.

ng tín


6. K t c u c a lu
Ngoài các ph n m

1.1 T ng quan v tín d ng
1.1.1.Khái ni m
Tín d ng là m t ph m trù kinh t g n li n v i n n kinh t hàng hóa, s
i và v

ng c a tín d

c b t ngu n t

m c a s chu

chuy n v n ti n t và s c n thi t sinh l i c a v n t m th i nhàn r
nhu c u v v

c, trong cùng m t th

thành m t quan h cung c u v ti n t gi a m
v

i thi u h t ngu n
a ngu n v

Tín d ng

i cho vay).

ng, là s tín nhi m, s tin c

ph m vi kinh t , ti n t , tín d
d ng là quan h


- Nh n ti n g i ti t ki m c a các t ch c và cá nhân.
- Phát hành k phi u và trái phi

ng v n trong

xã h i.
- Cho vay ng n h n, trung và dài h

iv

và cá nhân.


- Chi t kh

u và ch ng t

iv

cá

nhân.
- Cho vay tiêu dùng, cho vay tr góp và các lo i hình tín d ng khác
i v i t ch c và cá nhân.
Tín d

n ch t chung c a quan h tín d ng,
n có hoàn tr c v n và lãi sau m t th i gian nh



kinh t .
c h t, nh th c hi n ch

ng mà h th ng

ng và t p trung các ngu n v n ti n t t m th i
nhàn r i c a xã h i, bi n ngu n ti n nhàn r i t ch
tr thành ngu n v n l n c a n n kinh t . Thông qua tín d ng ngân hàng mà
i cung ng kh
t

ng v n tín d ng r t l n cho n n kinh

n v n r t quan tr ng vì nó không ch l n v v s ti n tuy

mà vì tính ch

i

ng c a nó.

Tín d ng ngân hàng góp ph

y phát tri n t t c

c

trong xã h i. T trong quá trình s n xu t, ch bi n hàng
hàng hoá ra th


i tiêu dùng, các doanh nghi p c n có v

is n

d tr kh

ng

hàng hóa c n thi t, trang tr i các chi phí v n chuy n, b o qu n, thu quan ...
m r ng s n xu t kinh doanh các doanh nghi p c n ph i d tr
kh

ng hàng hóa l n v ch ng lo

nghi p không có nhi u v
doanh nghi p c

ng doanh

ng. Vì v

t n t i và phát tri n, các

n s h tr c a tín d ng ngân hàng.

Các doanh nghi p phi s n su

p cung c p d ch v



c.
c có th ki m soát

ra các bi n pháp chính sách qu n lý kinh t và
c có th

u ch

u kinh t và ho

các thành ph n kinh t
ki n cho vay các doanh nghi
t c

c.

ng c a

lãi su t và cá
n xu t theo m

u

ng kinh


Tín d ng n

y s luân chuy n v n cho n n kinh t ,

i v i khách hàng
Th nh t, Tín d

ch

ng k p th i nhu c u v s

ng v n cho khách hàng.V

th i gian vay, v m

ng và

h n ch v

d ng, d ti p c n và có kh

nhu c u v n l n nên tín d ng ngân hàng th

c

c nhu c

ng c a

ng ngân hàng giúp các doanh nghi p duy trì và phát
tri n, t n d

c nh


c uy tín và giúp khách hàng phát

tri n kinh doanh.


i v i ngân hàng:
Th nh t, ho

ng tín d ng

ngân hàng. Tín d ng là ho

i l i nhu n quan tr ng nh t cho

ng truy n th ng mang l i thu nh p ch y u

cho ngân hàng . M c dù t tr ng ho
trên th

ng tín d

ng gi m

ng ngân hàng v n là nghi p v mang l i

l i nhu n quan tr ng nh

i v i m i ngân hàng.

Th hai, thông qua ho


i tín d ng có th i h n t

c khách hàng vay v n nh

ng và nh

p s thi u h t v n

ng các nhu c u chi tiêu ng n h n.

Tín d ng trung h n: Có th i h n t
d

n 12

c s d ng ch y

n 60 tháng. Lo i tín

mua s m tài s n c

nh, c i ti

im i

k thu t, xây d ng nh ng công trình nh thu h i v n nhanh.
Tín d ng dài h n: là các kho n vay th i h n trên 60 tháng. Lo i tín
d ng



nh c a ng n v n, kh

nt l
n lý thanh kho n c a ngân

báo và d phòng r i ro trong trung và dài h

1.1.3.2. Phân lo i tín d ng theo quy trình nghi p v :
Tín d ng bao g m cho vay, chi t kh u, cho thuê, b
- Cho vay: là s chuy

ng t m th i m

is d

i vay

ng v n t

is h u

khách hàng) v i cam k t c a

khách hàng là s hoàn tr c g c và lãi trong m t kho n th
- Chi t kh u: là vi c ngân hàng

c ti

v i giá tr c a ch ng t có giá tr


ng ra th c hi n

c b o lãnh.
- Cho thuê tài chính: là ho

ng tín d ng trung, dài h

h p

ng cho thuê tài s n gi a bên cho thuê là ngân hàng và khách hàng thuê. Khi
k t thúc h

ng thuê, khách hàng có th mua l i ho c ti p t c thuê tài s n
u ki

a thu n trong h p

ng.

- Bao thanh toán: là nghi p v tín d ng gián ti p c
m

ng ý cung c p tín d ng cho nhà cung c

bán) n u nhà cung c p xu t trình b ch ng t
t v i bên mua, phù h p v
ng bao thanh toán. Nói cách khác, bao thanh toán là vi

i


m: Là tín d

c c p phát không có tài s n th

ch p, c m c ho c b o lãnh c a bên th ba mà hoàn toàn d a trên uy tín c a
i v i ngân hàng. Khi c p tín d ng theo hình th c này thì ngân
hàng cân nh c k v uy tín c

a h , vì

i v i hình th c này khi có r i ro x y ra thì ngân hàng có th m t v n.
Tín d ng có b
Là lo i tín d
ng s

m
cc pv

c cho vay r t ph bi

ng.

u ki n có tài s n th ch p, c

t

ng s

1.1.3.4.Phân lo i tín d ng theo r i ro:


i cao. Khách hàng

có tình hình tài chính t t, d án vay có hi u qu , không phát sinh n quá h n.
N có v

: N có v

ch m tiêu th , ti

là các kho n n có d u hi

th c hi n k ho ch ch m, khách hàng g p thiên tai,

khách hàng n
nhi u c

khác nhau ph n ánh m

có v
r i ro.

có th

c chia theo


1.1.4. Nguyên t

u ki n c p tín d ng

n lý v
ng t

mb

i trong n n kinh t .

Nguyên t c cho vay th hai: Nguyên t c hoàn tr
V n vay ph

c hoàn tr c g c và lãi cho ngân hàng sau th i gian

vay v n. Th i gian vay v n là kho ng th i gian k t
vay l

n

n khi tr h t n g c và ti n lãi.

1.1.5.

u ki n c p tín d ng:

Khách hàng vay v n ph
-

u ki n sau:

c pháp lu t dân s


u ki n

c ch ng

ng trú, ch ng minh nhân dân.Th nhân không b ti n

án, ti n s , không b truy c u trách nhi m hình s , tr ng thái th n kinh bình


-

i vay v n có kh

m b o tr n trong th i h n

cam k t
u ki n r t quan tr

i v i b t k m t khách hàng nào, k c pháp

nhân và th nhân. Kh

a khách hàng ph

qua ngu n thu nh
-

c tài chính hi n t

i vay v n có m

Hi u qu c
tr

thi hi u qu .

n xu t kinh doanh, d

ra quy

c

u t quan

nh tài tr . V nguyên t c không m t ngân hàng nào tài tr
n xu t kinh doanh không có hi u qu . Tuy nhiên, vi c xác

nh chính xác hi u qu c

n xu t kinh doanh, d

là khó, ch

t

, và ph

c cân nh c

ng.
- Th c hi n các quy


n th t và có th

i s ng kinh t xã h

tài chính. R i ro có th xu t hi n b t ng và gây t n th t l

c bi t là
n l i nhu n


an toàn c a ngân hàng. Vì v y, vi c d

a r i ro

và h n ch t n th t là m t trong nh ng n i dung mà ngân hàng c
quan tâm. R i ro tín d

i v i m t kho n tín d ng là kh

th t khi khách hàng không hoàn tr ho c hoàn tr
ng tín d
lo i r

c bi t
y ra t n

y

theo h p


i- ho

ng tín

ng tài tr c th , ngân hàng phân tích

tin c y tín d ng c

i vay và ch quy

cho vay khi th y r i ro tín d ng không quá cao và có th ch p nh
nhiên không th d

ng

c chính xác các v

tr ti n vay c a khách hàng có th b

nh
c.Tuy

s x y ra. Kh
i do nhi u nguyên nhân, công

u cán b ngân hàng không có kh
th

y, r i ro tín d ng là b

kho n trong h
hình th

ng cho vay, các lo i tài s

m b o, ch th

m b o và m c cho vay trên giá tr c a tài s

R i ro nghi p v : là r
ho

u
m b o,

m b o.

n công tác qu n lý kho n vay và

ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k

thu t x lý các kho n vay có v

.

R i ro danh m c: là r i ro mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n
ch trong qu n lý danh m c cho vay c

c phân thành r i ro


r i ro
R i ro khách quan: là r
ch h
làm th t thoát v
chính sách.

i vay b ch t, m t tích và các bi

ng ngoài d ki n khác
c hi n nghiêm túc ch


R i ro ch quan: do nguyên nhân thu c v ch quan c

i vay và

i cho vay vì vô tình hay c ý làm th t thoát v n vay hay vì nh ng lý do
ch quan khác.
vào kh

n c a khách hàng

R i ro không hoàn tr n
tr n

ih

n: X y ra khi khách hàng không th

a thu n v i ngân hàng hay nói cách khác là khách

ho

ng cho vay: Bao g m các ho t

ng khác mang tính ch t tín d ng c
ch p thu n tài tr

i, cho vay th

b o lãnh, cam k t,
ng liên ngân hàng, tín d ng

ng tài tr ...
m c a r i ro tín d ng
R i ro tín d ng mang tính b

ng:

m này xu t phát t nguyên nhân là trong quan h tín d ng, ngân
hàng có s chuy n giao v v n gi a ngân hàng và khách hàng, có s tách r i
v quy n s d ng và quy n s h u v n sau m t th i gian nh

nh. Do v y

n u khách hàng s d ng v n không hi u qu , sai m
d

n r i ro cho khách hàng và chính là r i ro cho ngân hàng.
R i ro tín d ng luôn g n li n v i ho