ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LÊ THỊ BÍCH NGỌC

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN
ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ
VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Đà Nẵng – Năm 2018


ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LÊ THỊ BÍCH NGỌC

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN
ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ
VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Mã số: 60.34.02.01

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Đặng Tùng Lâm

Đà Nẵng – Năm 2018

NHTM ............................................................................................................. 25
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn
DNNVV .......................................................................................................... 30
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN
HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DNNVV .................................................... 33
1.3.1. Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay ngắn hạn đối với
DNNVV phát sinh từ phía ngân hàng ............................................................. 33


1.3.2. Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay DNNVV phát sinh
từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa .................................................................... 35
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1................................................................................ 37
CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN
ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI
NHÁNH ĐĂKLĂK ....................................................................................... 38
2.1. KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂKLĂK ..............38
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk ...................................................... 38
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam – Chi nhánh ĐăkLăk............................................................................... 40
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk giai đoạn năm 2014-2017 ............ 41
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂKLĂK45
2.2.1. Bối cảnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh
nghiệp nhỏ và vừa ........................................................................................... 45
2.2.2. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa

3.2.7. Chú trọng công tác bán chéo sản phẩm: ..................................... 104


3.2.8. Mở rộng thêm mạng lƣới các phòng giao dịch của BIDV ĐăkLăk
và chú trọng vào cơ sở vật chất hiện đại ....................................................... 105
3.3. KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BIDV HỘI SỞ CHÍNH:............................ 106
3.3.1. Về quy trình nghiệp vụ: .............................................................. 106
3.3.2. Về cải tiến công nghệ thông tin ứng dụng trong hoạt động cho vay
ngắn hạn DNNVV ......................................................................................... 107
3.3.3. Công tác kiểm tra, giám sát........................................................ 108
3.3.4.Về mô hình tổ chức và nhân sự.................................................... 108
3.3.5.Về công tác quảng cáo, truyền thông ........................................... 109
3.4. KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CƠ QUAN HỮU QUAN (ĐỐI VỚI NGÂN
HÀNG NHÀ NƢỚC, HIỆP HỘI DOANH NGHIỆP) VÀ ĐỐI VỚI DNNVV109
3.4.1. Đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc .................................................... 109
3.4.2. Đối với hiệp hội doanh nghiệp.................................................... 109
3.5. KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI DNNVV ........................................................... 110
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3.............................................................................. 110
KẾT LUẬN ................................................................................................... 111
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC
QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO)


DANH MỤC VIẾT TẮT
Viết Tắt
DNNVV

Diễn giải
Doanh nghiệp nhỏ và vừa


Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt
Nam

TSBĐ

Tài sản bảo đảm

DNSN

Doanh nghiệp siêu nhỏ

DNTN

Doanh nghiệp tƣ nhân


DANH MỤC BẢNG BIỂU
Số hiệu

Tên bảng

Bảng

Trang

1.1

Tiêu chí xác định DNNVV của EU


2.3
2.4

2.5

2.6

2.7

2.8

2.9

Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu giai đoạn năm 2014
– 2017 của BIDV ĐăkLăk
Tình hình quan hệ vay vốn của DNVVN trên địa bàn
tỉnh Đắk Lắk 2016-2017
Số lƣợng khách hàng vay vốn tại BIDV ĐăkLăk
Cơ cấu số lƣợng khách hàng vay vốn tại BIDV
ĐăkLăk theo các tiêu thức phân loại
Dƣ nợ cuối kỳ cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV
ĐăkLăk
Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo loại hình
doanh nghiệp
Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo phƣơng
thức cho vay
Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo lĩnh vực
hoạt động chính của các doanh nghiệp
Dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNNVV bình quân tại BIDV
ĐăkLăk

của DNNVV
Cơ cấu nhóm nợ của tổng dƣ nợ của các khoản cho
vay ngắn hạn DNNVV

Trang
72
73

74

2.13

Tỷ lệ trích DPRR

75

2.14

Thu nhập từ lãi cho vay ngắn hạn DNNVV

76

2.15

Nim bình quân của các khoản vay ngắn hạn DNNVV

77

3.1



MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Sự đóng góp của các doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế đang
trở nên ngày càng quan trọng, ngay cả đối với các nền kinh tế phát triển.
DNNVV không những tạo ra một tỷ lệ GDP đáng kể mà còn là một động lực
tạo việc làm và gia tăng kim ngạch xuất khẩu cho nền kinh tế.
Tại Việt Nam, DNNVV đã có những bƣớc phát triển nhanh chóng. Nhận
ra ý nghĩa quan trọng của DNNVV trong sự phát triển của đất nƣớc, chính phủ
có những chính sách khuyến khích, hỗ trợ DNNVV phát triển. Nhƣng trên thực
tế, khối DNNVV này còn gặp rất nhiều trở ngại trong quá trình giải quyết
những tồn tại của bản thân doanh nghiệp, những khó khăn từ môi trƣờng xung
quanh, cũng nhƣ trong quá trình hội nhập nền kinh tế. Theo thống kê của Bộ
Kế hoạch và Đầu tƣ (năm 2016) cho thấy, hiện mới chỉ có khoảng 32%
DNNVV có khả năng tiếp cận vốn, 35% DN khó tiếp cận và khoảng 33%
không thể tiếp cận nguồn vốn… Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh
doanh, các DNNVV có thể tiếp cận nguồn vốn ở các nguồn khác nhau nhƣ:
vốn từ ngân sách nhà nƣớc (trợ cấp, bảo lãnh, giảm thuế,…); nguồn vốn nƣớc
ngoài; huy động từ thị trƣờng vốn; tín dụng từ đối tác; vốn tín dụng, bảo lãnh,
chiết khấu và nguồn vốn tự có. Nhƣ vậy, có thể nói DNNVV đang cần sự tiếp
sức của các Ngân hàng thƣơng mại hơn bao giờ hết, trong đó việc đƣợc tiếp
sức nguồn vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh là thực sự cần thiết, giúp
khách hàng có thể duy trì hoạt động, tập trung vốn sản xuất, phát triển hoạt
động sản xuất kinh doanh và nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV.
Về phía hoạt động của các Ngân hàng thƣơng mại, trong đó có Ngân
hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam hoạt động theo định hƣớng
chung của Nhà nƣớc ngày càng góp phần không nhỏ trong các việc hỗ trợ vốn
cho các DNNVV, đồng thời BIDV cũng chú trọng việc gia tăng thu nhập
chính từ các sản phẩm cho vay đối tƣợng khách hàng này. Trong bối cảnh


với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và
Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk”.


3

2. Mục tiêu nghiên cứu
a. Mục tiêu tổng quát:
Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV, từ đó đề
xuất một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với
doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt
Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk
b. Nhiệm vụ nghiên cứu:
Để đạt đƣợc mục tiêu nghiên cứu, các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể bao
gồm:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay ngắn
hạn với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các ngân hàng thƣơng mại.
- Phân tích và đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại BIDV ĐăkLăk.
- Đề xuất các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn
doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV ĐăkLăk trong thời gian tới.
c. Câu hỏi nghiên cứu:
Từ mục tiêu trên, các câu hỏi nghiên cứu đƣợc đặt ra để giải quyết nhƣ
sau:
- Đặc điểm của cho vay ngắn hạn DNNVV và nội dung của hoạt động
cho vay ngắn hạn đối với DNNVV là gì?
- Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV giai đoạn
2014-2017 đã đạt đƣợc những kết quả gì và còn những hạn chế gì? Nguyên
nhân của những hạn chế trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV
là gì?

4. Phƣơng pháp nghiên cứu
- Phƣơng pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết: tìm kiếm và thu thập
các nguồn tài liệu khoa học về DNNVV, về các đặc điểm và nội dung của
hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV, sau đó phân tích, chọn lọc tổng hợp để
đƣa ra những cơ sở lý luận quan trọng, mang tính khái quát nhất.
- Phƣơng pháp hệ thống hóa các lý thuyết đã thu thập đƣợc để đƣa ra
cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa một
cách khoa học, chặt chẽ và logic.


5

- Phƣơng pháp thu thập dữ liệu: tác giả sử dụng các phƣơng pháp thu
thập dữ liệu nhƣ sau:
+ Phƣơng pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: thu thập các số liệu từ các báo
cáo tổng kết hoạt động, báo cáo thƣờng niên của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt
Nam Chi nhánh ĐăkLăk, BIDV ĐăkLăk, Sở Kế Hoạch và Đầu Tƣ Tỉnh
ĐăkLăk, các tạp chí kinh tế…
+ Phƣơng pháp thu thập dữ liệu sơ cấp: phƣơng pháp phỏng vấn, điều
tra để thu thập số liệu trực tiếp đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa
bàn tỉnh ĐăkLăk, cụ thể: thu thập dữ liệu bằng phƣơng pháp thiết kế bảng câu
hỏi dùng cho việc khảo sát. Có thể sử dụng phƣơng pháp khảo sát trực tiếp,
qua email, phỏng vấn trực tiếp hoặc qua điện thoại đối với các khách hàng
DNNVV đang sử dụng sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại BIDV ĐăkLăk.
- Phƣơng pháp phân tích dữ liệu: sử dụng tổng hợp các phƣơng pháp
thống kê mô tả, có sự đối chiếu và so sánh giữa các nhóm phân loại và thời
gian, tạo cơ sở đƣa ra các nhận xét và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay
ngắn hạn DNNVV.
- Phƣơng pháp phân tích lịch sử để phân tích các dữ liệu đã thu thập, đề
chỉ ra những tác động môi trƣờng và các nguyên nhân nội tại trong chính nội

a. Các bài báo tại các tạp chí
Bài báo “Mở rộng và tăng trƣởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ: Cần nhiều giải pháp đồng bộ” tác giả Nguyễn Đức Lệnh, đăng trên tạp
chí Thị trƣờng Tài Chính Tiền Tệ số 23 trang 272 vào 01/12/2008. Nội dung
chính mà tác giả bài báo đƣa ra là: khẳng định doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối
tƣợng khách hàng quan trọng và là cơ sở vững chắc trong quan hệ tín dụng
ngân hàng – khách hàng, đồng thời là đối tƣợng khách hàng tiềm năng lớn,
bài báo đã nêu lên đƣợc các tồn tại cơ bản trong quan hệ tín dụng ngân hàng
và doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó đề ra 2 nhóm giải pháp chính để cải thiện
các khó khăn này, cụ thể là các giải pháp đối với DNNVV và nhóm giải pháp
đối với NHTM.
Bài báo “Mô hình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Kinh
nghiệm châu Phi và bài học cho Việt Nam” Tạp chí Khoa học ĐHQGHN:
Kinh tế và Kinh doanh, Tập 31, Số 1 (2015) 71-77. Nội dung bài báo tìm hiểu


7

ba mô hình cho vay của Root Capital, E+Co và GroFin đối với các doanh
nghiệp nhỏ và vừa ở châu Phi, góp phần giải quyết thành công bài toán về vốn
cho DNNVV, đồng thời gắn cho vay với mục tiêu phát triển bền vững. Các
mô hình này đƣợc kết hợp với hoạt động cho vay thuần túy, khai thác triệt để
các dịch vụ tƣ vấn hỗ trợ doanh nghiệp để nâng cao năng lực quản lý kinh
doanh của doanh nghiệp, từ đó đảm bảo dự án vay vốn thành công và đảm
bảo khả năng trả nợ. Kinh nghiệm thực tiễn này hoàn toàn có thể đƣợc nghiên
cứu để áp dụng trong hoạt động cho vay đối với DNNVV ở Việt Nam, đặc
biệt là các doanh nghiệp đang lúng túng trong việc tìm kiếm cơ hội kinh
doanh và quản lý tài chính, hƣớng tới phát triển bền vững.
Bài báo “Chính sách tài chính hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa: Thực
trạng và một số kiến nghị” tác giả Nguyễn Thị Quỳnh, Nguyễn Thị Dung,

b. Các luận văn thạc sĩ được bảo vệ tại trường Đại Học Kinh Tế - Đại
học Đà Nẵng có nội dung liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp
nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV:
- Đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh
tỉnh Quảng Nam” năm 2015 của tác giả Trƣơng Thị Hƣơng Nguyên. Đề tài đã
hệ thống hóa những vấn đề lý luận về chất lƣợng tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với DNVVN
tại Agribank Quảng Nam qua những kết quả đạt đƣợc và những hạn chế,
nguyên nhân của các hạn chế đó, từ đó đề xuất giải pháp tăng cƣờng chất
lƣợng tín dụng đối với DNVVN tại Agribank Quảng Nam trong đó nhấn
mạnh tập trung vào 2 nhóm: nhóm giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng
trên quan điểm ngân hàng (nhằm hạn chế tối đa những rủi ro do nguyên nhân
từ phía ngân hàng làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng) và nhóm giải pháp
nâng cao chất lƣợng tín dụng trên quan điểm khách hàng (nhằm thu hút những
DNVVN “tốt” đến vay vốn tại Agribak Quảng Nam để từ đó cải thiện chất
lƣợng tín dụng), đồng thời đề xuất các kiến nghị đối với hội sở, ngân hàng
nhà nƣớc và các ban ngành. Đề tài tập trung chuyên sâu vào vấn đề nâng cao
chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh tác giả
công tác.


9

- Đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk”
năm 2015 của tác giả Quách Tất Nam. Đề tài đã hệ thống hóa những vấn đề lý
luận về cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh
nghiệp và các chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay ngắn hạn doanh nghiệp. Đối
với chƣơng 2 phần thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh

đƣợc của hoạt động cho vay ngắn hạn chƣa đánh giá đƣợc quá trình cung cấp
sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng, khách hàng DNNVV cảm thấy hài
lòng nhƣ thế nào và còn những hạn chế nào nhằm đƣa ra thêm các giải pháp
tập trung vào hành vi của khách hàng gắn với tính chất hoạt động tại địa bàn
của từng chi nhánh ngân hàng.
- Đề tài “ Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà
Nẵng” năm 2017 của tác giả Nguyễn Phú Phúc. Đề tài bao gồm các nội dung:
hệ thống hóa cở sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV,
phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNNVV tại Vietcombank Đà
Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 và đánh giá đƣợc những kết quả cũng nhƣ hạn
chế còn tồn đọng, Từ đó đƣa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động
cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank Đà
Nẵng.Cách tiếp cận của đề tài trên về mặt thực tiễn tập trung vào phân tích
tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng
TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, chƣa có những khảo
sát và điều tra khách hàng .
- Đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Ngânhàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh
Quảng Nam” năm 2018 của tác giả Đỗ Lê Huy. Luận văn đã làm sáng tỏ
những lý luận chung về hoạt động cho vayDNNVV của ngân hàng thƣơng
mại. Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là toàn bộ hoạt động cho vay đối với
DNNVV bao gồm hình thức vay ngắn hạn, trung và dài hạn. Đề tài đã phân
tích kết quả thực hiện cho vay DNNVV của Agribank Quảng Nam theo quy
mô, thị phần cho vay DNNVV, phân tích cơ cấu dƣ nợ, phân tích chất lƣợng
dịch vụ thông qua phƣơng pháp điều tra, khảo sát khách hàng, phân tích kết


11



12

yếu đánh giá, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh đối với hoạt động cho
vay doanh nghiệp nói chung hoặc hoạt động cho vay DNNVV mà chƣa đi sâu
vào hoạt động vay vốn ngắn hạn của DNNVV
- Một số đề tài trên mới chỉ đánh giá từ phía ngân hàng, chƣa có những
khảo sát và điều tra khách hàng, trong nội dung phân tích đánh giá các kết quả
đạt đƣợc của hoạt động cho vay ngắn hạn chƣa đánh giá đƣợc quá trình cung
cấp sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng, khách hàng DNNVV cảm thấy
hài lòng nhƣ thế nào và còn những hạn chế nào nhằm đƣa ra thêm các giải
pháp tập trung vào hành vi của khách hàng gắn với tính chất hoạt động tại địa
bàn của từng chi nhánh ngân hàng; Trong phần đánh giá các yếu tố ảnh hƣởng
để đƣa ra các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV
trong thời gian tới các tác giả chƣa chú ý đến các tác động của sự thay đổi các
tiêu chí xác định DNNVV: nghị định 39/2018/NĐ-CP quy định chi tiết một số
điều của luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa có hiệu lực 11/03/2018 thay thế
nghị định 56/2009/NĐ-CP.
- Tính đến 31/12/2017, số lƣợng DNNVV tại tỉnh ĐăkLăk là 6569
doanh nghiệp tăng 518 doanh nghiệp so với 31/12/2016, với số lƣợng các
DNNVV ngày càng tăng thì nhu cầu tiếp cận nguồn vốn tín dụng trong đó có
nguồn vốn ngắn hạn ngày càng tăng. Mặt khác, đối với các TCTD trên địa
bàn ngày càng chú trọng để đƣa ra các chính sách và sản phẩm đa dạng nhằm
gia tăng sức cạnh tranh để tiếp cận và cho vay ngắn hạn đối với các DNNVV
có tình hình tài chính và phƣơng án sản xuất kinh doanh tốt. Trƣớc tình hình
đó đòi hỏi BIDV ĐăkLăk phải có những đánh giá và giải pháp kịp thời giữ
vững nền khách hàng DNNVV đang quan hệ vay vốn ngắn hạn, phát triển
khách hàng mới đồng thời nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với hoạt động
cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV. Theo hiểu biết tốt nhất của tác giả về
tổng quan tình hình nghiên cứu, thì tại BIDV ĐăkLăk từ trƣớc đến nay chƣa

tháng1/2005 của EU nhƣ sau:
Bảng 1.1. Tiêu chí xác định DNNVV của EU (xem phụ lục)
Theo Ngân hàng thế giới (WB) sử dụng 3 tiêu chí có thể định lƣợng
đƣợc để xác định DNNVV là: số lƣợng lao động, tổng tài sản tính theo USD
và doanh thu hàng năm tính theo USD (IEG: 2008). Một doanh nghiệp có
đƣợc xác định là DNNVV hay không phải thỏa mãn tiêu chí về số lƣợng lao
động và ít nhất một trong hai chỉ tiêu tài chính ( hoặc tổng tài sản tính theo
USD hoặc doanh thu hàng năm tính theo USD)
Bảng 1.2. Tiêu chí xác định DNNVV của WB (xem phụ lục)
Các tổ chức hay các quốc gia khác nhau có tiêu chí xác định DNNVV
khác nhau, tuy nhiên việc xác định quy mô doanh nghiệp có thuộc DNNVV ở
hầu hết đối với các tổ chức hay các nƣớc dựa trên 2 tiêu chí cơ bản là: số
lƣợng lao động và quy mô tổng nguồn vốn của doanh nghiệp. Quy định cụ
thể các tiêu chí này còn phụ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế xã hội của