TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

VŨ THỊ NGỌC

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

Chuyên ngành: Kinh tế, Tài chính - Ngân hàng

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. PHAN HỒNG MAI

HÀ NỘI, NĂM 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng: Luận văn “Nâng cao chất lượng tín dụng cá
nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu’’ là công trình nghiên cứu
của riêng cá nhân tôi. Các nội dung nghiên cứu và kết quả trình bày trong
luận văn là hoàn toàn trung thực và rõ ràng. Các thông tin, tài liệu trích dẫn
trong luận văn đã được ghi rõ nguồn gốc.
Hà Nội, ngày 16 tháng 11 năm 2015
Tác giả luận văn

VŨ THỊ NGỌC


MỤC LỤC

Châu............................................................................................................36
2.2.2. Quy trình cấp tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu............................................................................................................47
2.2.3. Quy mô cấp tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu............................................................................................................52
2.3.THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU.............................................55
2.3.1.Tỷ lệ nợ quá hạn................................................................................55
2.3.2.Tỷ lệ nợ xấu.......................................................................................56
2.3.3.Tỷ trọng thu lãi từ hoạt động tín dụng cá nhân so với tín dụng
chung...........................................................................................................58
2.3.4.Tỷ lệ sinh lời của tín dụng cá nhân....................................................59
2.4.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ
NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU............60
2.4.1.Kết quả đạt được................................................................................60
2.4.2.Hạn chế..............................................................................................60
2.4.3.Nguyên nhân của hạn chế..................................................................61
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ
NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU..............69
3.1.ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2015 -2020...69
3.2.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU........................70
3.2.1.Giải pháp kỹ thuật để nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng cá nhân


....................................................................................................................70
3.2.2.Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng cá nhân........................................73
3.2.3.Nâng cao trình độ và hoàn thiện cơ chế sử dụng nguồn nhân lực.....77
3.2.4.Mở rộng mạng lưới ngân hàng..........................................................81

: Trung tâm thông tin tín dụng

TDCN

: Tín dụng cá nhân

TD

: Tín dụng

NHTMCP

: Ngân hàng thương mại cổ phần

TMCP

: Thương mại cổ phần


DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ,SƠ ĐỒ
BẢNG:
Bảng 2.1:

Tổng tài sản hợp nhất của NHTMCP Á Châu từ năm 2010 đến
năm 2014.....................................................................................32

Bảng 2.2 :

Tổng vốn huy động hợp nhất của NHTMCP Á Châu từ năm
2010 đến năm 2014.....................................................................33


Bảng 2.9:

Tỷ lệ sinh lời tín dụng cá nhân của NHTMCP Á Châu từ năm
2012 đến năm 2014.....................................................................59

BIỂU ĐỒ:
Biểu đồ 2.1: Số lượng Chi nhánh và Phòng giao dịch theo vùng....................28
Biều đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng NHTMCP Á Châu từ năm 2012 đến năm 2014
.....................................................................................................53
Biểu đồ 2.3:

Dư nợ tín dụng cá nhân của một số ngân hàng năm 2014.........54

SƠ ĐỒ:
Sơ đồ 2.1:

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu......30


Sơ đồ 2.2:

Quy trình cấp tín dụng cá nhân tại NHTMCP Á Châu................48


TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

VŨ THỊ NGỌC


của khách hàng,...Trong môi trường cạnh tranh như hiện nay, các ngân
hàng đối thủ trong nước và nước ngoài cũng tập trung vào thị trường tín
dụng cá nhân màu mỡ tại Việt Nam và không ngừng nâng cao cải thiện
chất lượng tín dụng cá nhân, vì vậy dẫn đến nhu cầu cấp thiết đó là phải
nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu để ngân hàng có thể khẳng định lại thương hiệu, tiến tới vị trí ngân
hàng dẫn đầu tại Việt Nam.
Xuất phát từ thực tiễn đó, học viên đã chọn đề tài “Nâng cao chất
lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” nhằm
giải quyết các vấn đề cấp thiết đã đặt ra ở trên.


ii

Mục đích nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa lý luận đánh giá chất lượng
tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại; Phân tích đánh giá thực trạng chất
lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu. Từ đó đề
xuất một số biện pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân
tại ngân hàng này.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng
tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại trên giác độ nhà quản lý ngân
hàng. Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương
mại cổ phần Á Châu từ năm 2012 -2014.
Phương pháp nghiên cứu: Phân tích số liệu thu thập từ các báo cáo tài
chính, báo cáo thường niên của Ngân hàng; tổng hợp tính toán, so sánh sự
tăng giảm, mức độ tăng giảm giữa các năm, tính toán các tỷ lệ từ dữ liệu thu
thập được để có nhận xét về vấn đề nghiên cứu.
Kết cấu của luận văn:
Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng
thương mại.

hoạt động tín dụng mang lại.
- Từ phía nền kinh tế: Chất lượng tín dụng từ phía nền kinh tế là huy
động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để cung ứng
kịp thời cho các chủ thể kinh tế trong xã hội nhằm đáp ứng đúng mục tiêu
phát triển kinh tế xã hội mà Nhà nước đề ra.
Một số chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng cá nhân :
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn TDCN =

× 100%

Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng cá nhân cao chứng tỏ chất lượng tín dụng cá
nhân thấp và ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng cá nhân thấp chứng tỏ chất
lượng tín dụng cá nhân cao.


iv

Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu TDCN =

× 100%

Tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân càng thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cá
nhân tại ngân hàng hàng càng cao và ngược lại.
Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng
thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Mức dưới
3% có thể coi là ngưỡng khá tốt trong hoạt động ngân hàng (Theo thông tư số
36/2014/TT – NHNN, khoản 2, điều 20)
Tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng cá nhân

nhiều lần tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển. Vốn điều lệ tại
thời điểm 31/12/2104 là 9.376,96 tỷ đồng, được đánh giá là một trong những
ngân hàng có vốn điều lệ cao trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam. Về
mạng lưới kênh phân phối, tính đến 31/12/2014 Ngân hàng thương mại cổ
phần Á Châu có 346 chi nhánh và phòng giao dịch đang hoạt động tại 47 tỉnh
thành trên cả nước.
Kết thúc năm 2014 tổng tài sản của Ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu ở mức 179.610 tỷ đồng; tổng quy mô huy động tiền gửi khách hàng đạt
164.025 tỷ đồng; dư nợ tín dụng đạt 116.324 tỷ đồng; lợi nhuận trước thuế là
1.215 tỷ đồng. Tỷ lệ chia cổ tức của ACB năm 2014 là 7% bằng tiền mặt. Kết
quả lợi nhuận 2014 so với năm 2013 đã có sự tăng nhẹ, do nền kinh tế đã có
những biến chuyển tích cực và bản thân ngân hàng Á Châu cũng đã có những
bước tiến mới trong hoạt động kinh doanh.
Về hoạt động tín dụng cá nhân, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
có đưa ra ba nhóm sản phẩm chính dành cho cá nhân và hộ gia đình đó là: cho
vay kinh doanh, cho vay mua nhà và cho vay tiêu dùng với nhiều sản phẩm vay
khác nhau đáp ứng nhu cầu đa dạng của người vay.
Nhìn chung hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng tương mại cổ
phần Á Châu có xu hướng phát triển trong những năm vừa qua. Năm 2013 dư


vi

nợ tín dụng cá nhân chỉ tăng xấp xỉ 2,7% so với năm 2012 đạt 45.547 tỷ đồng
( chiếm 42,5% tổng dư nợ). Năm 2014, tín dụng cá nhân đã có tăng trưởng
khá hơn năm 2013, dư nợ tín dụng cá nhân 2014 đạt 52.400 tỷ đồng (tương
đương tăng 6.853 tỷ đồng xấp xỉ tăng 15,05% so vớinăm 2013).
Quy mô dư nợ tín dụng cá nhân tại ngân hàng có sự tăng trưởng tốt, tuy
nhiên chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng lại chưa đạt được như kỳ
vọng. Thông qua những phân tích về thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân

mô dư nợ tín dụng cá nhân năm 2014 tăng lên rất nhiều so với 2013. Nguyên
nhân cũng chính là do tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân vẫn
tăng, do vậy mà ngân hàng không thu hồi hết được nợ gốc và lãi vay, nên thu
lãi từ tín dụng cá nhân đạt kết quả không cao.
Tỷ lệ sinh lời từ tín dụng cá nhân cũng giảm qua các năm, chứng tỏ công
tác quản lý chi phí ngân hàng chưa cao. Thu lãi từ tín dụng cá nhân không
cao, hơn nữa số lượng khách hàng cá nhân nhỏ lẻ và số lượng lớn nên gây tốn
nhiều chi phí cho các công tác thẩm đinh, kiểm tra giám sát thu hồi nợ, làm
cho tỷ lệ sinh lời tín dụng cá nhân bị giảm sút. Ngân hàng chưa tân dụng được
tăng trưởng của quy mô tín dụng cá nhân để tìm kiếm lợi nhuận, nâng cao kết
quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Nguyên nhân của những hạn chế trên bao gồm:
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Thứ nhất, chiến lược phát triển tín dụng cá nhân chưa phù hợp. Các sản
phẩm tín dụng cá nhân tuy đa dạng nhưng ngân hàng chưa tận dụng được thị
hiếu phát triển của thị trường để tập trung phát triển đúng sản phẩm tín dụng
mục tiêu.
Thứ hai, công tác tổ chức, đặc biệt hoạt động quản lý chi phí chưa đạt
mục tiêu. Về công tác tổ chức, khâu quản lý chi phí của ngân hàng chưa thực
sự tốt, dù dư nợ tín dụng cá nhân và tỷ lệ nợ xấu ở mức trung bình được kiểm
soát, nhưng do chi phí hoạt động của tín dụng cá nhân cao dân đến tỷ suất


viii

sinh lợi tín dụng cá nhân chưa được cải thiện.
Thứ ba, trình độ và đạo đức của cán bộ, nhân viên còn hạn chế.
Có thể nói, nguồn nhân lực của Ngân hàng Á Châu trong thời gian qua
đã và đang không ngừng được tăng cường cả về số lượng và chất lượng. Tuy
nhiên bên cạnh đó nguồn nhân lực của ngân hàng cũng đang bộc lộ một số

Chương 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ
NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN Á CHÂU
Học viên đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cá
nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.
Thứ nhất, nhóm giải pháp kỹ thuật để nâng cao chất
lượng sản phẩm tín dụng cá nhân:
Tăng cường liên kết với đối tác để đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng cá nhân.
Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và xây dựng sản phẩm riêng biệt
cho từng khu vực.
Thứ hai, giải pháp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng
cá nhân:
Tín dụng cá nhân có độ rủi ro cao do các yếu tố mang tính chất chủ
quan trong quá trình thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng. Để đảm bảo tính
an toàn cho các khoản tín dụng đã cấp, ngân hàng cần xây dựng cải thiện
quay trình tín dụng cá nhân thích hợp, theo hướng chuyên môn hóa từng
khâu và đặc biệt phải chú trọng tới công tác thẩm định, giám sát sau vay
và công tác kiểm soát nội bộ.
Thứ ba, giải pháp nâng cao trình độ và hoàn thiện cơ
chế sử dụng nguồn nhân lực:
Thực tiễn cho thấy nếu sự phát triển của hệ thông ngân hàng được hỗ trợ
bởi sự phát triển tương xứng của nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân lực chất
lượng cao thì sẽ tạo nên sự bền vững trong ngành ngân hàng nói riêng và nền
kinh tế nói chung. Trong hoạt động kinh doanh hiện đại, nguồn nhân lực là
một trong các yếu tố quan trọng nhất quyết định sự thành công và khác biệt


x

hóa của mỗi doanh nghiệp.


nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng mình.


TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

VŨ THỊ NGỌC

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

Chuyên ngành: Kinh tế, Tài chính - Ngân hàng

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. PHAN HỒNG MAI

HÀ NỘI, NĂM 2015


1

MỞ ĐẦU
1.

Tính cấp thiết của đề tài
Thị trường tín dụng cá nhân ở nước ta hiện nay đang chứng kiến sự


vào nhu cầu của khách hàng,...Trong môi trường cạnh tranh như hiện nay,
các ngân hàng đối thủ trong nước và nước ngoài cũng tập trung vào thị
trường tín dụng cá nhân màu mỡ tại Việt Nam và không ngừng nâng cao
cải thiện chất lượng tín dụng cá nhân, vì vậy dẫn đến nhu cầu cấp thiết đó
là phải nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ
phần Á Châu để ngân hàng có thể khẳng định lại thương hiệu, tiến tới vị
trí ngân hàng dẫn đầu tại Việt Nam.
Xuất phát từ thực tiễn đó, học viên đã chọn đề tài “Nâng cao chất
lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” nhằm
giải quyết các vấn đề cấp thiết đã đặt ra ở trên.

2.

Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đánh giá thực trạng chất lượng tín

dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nhằm nâng cao chất
lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng. Mục tiêu cụ thể:
- Hệ thống hóa lý luận đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân
hàng thương mại.
- Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Á Châu.
- Đề xuất một số biện pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín
dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.

3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu là: Chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng
thương mại trên giác độ nhà quản lý ngân hàng.
Phạm vị nghiên cứu là: Chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng


LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại
1.1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
Khái niệm về ngân hàng được hiểu theo nhiều cách khác nhau ở các
nước trên thế giới.Theo Peter S.Rose (2003): “Ngân hàng là loại hình tổ chức
tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt
là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài
chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.”
Ở Việt Nam, Ngân hàng thương mại được quy định rõ trong khoản 3,
điều 4 luật tổ chức tín dụng: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng
được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh
khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” (QH12, 2010).
Cũng theo Luật này tại khoản 12, điều 4 “Hoạt động ngân hàng là việc kinh
doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận
tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”.
Như vậy, Ngân hàng thương mại một định chế tài chính có vai trò quan
trọng đối với nền kinh tế, cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp
vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Ngoài ra, Ngân hàng thương mại còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa
mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.
1.1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại có các chức năng chủ yếu sau:
- Chức năng trung gian tín dụng: Đây là chức năng cơ bản và đặc trưng