ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

ĐINH HỮU THÀNH

QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH SỬ
DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA BÀN
HUYỆN ĐAN PHƢỢNG, THÀNH PHỐ HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG

Hà Nội – 2018


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

ĐINH HỮU THÀNH

QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH SỬ
DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA BÀN
HUYỆN ĐAN PHƢỢNG, THÀNH PHỐ HÀ NỘI
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG




LỜI CẢM ƠN
Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới các thầy giáo, các cô giáo đã tận
tình hƣớng dẫn, giảng dạy em trong suốt quá trình tham gia nghiên cứu, học
tập tại Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, các thầy cô trong
khoa Kinh tế Chính trị và cán bộ Phòng đào tạo Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại
học Quốc gia Hà Nội.
Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS.TS. Nguyễn Thị Kim
Chi. Cô đã tận tình hƣớng dẫn trong suốt thời gian em thực hiện luận văn tốt
nghiệp này.
Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã tạo điều
kiện, đóng góp ý kiến để em hoàn thành luận văn của mình.
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày

tháng năm 2018 . Tác
giả luận văn

Đinh Hữu Thành


MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..............................................................i
DANH MỤC CÁC BẢNG..............................................................................ii
DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ...................................................................iii
PHẦN MỞ ĐẦU..............................................................................................1
CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH
NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN LÝ CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG SỬ
DỤNG NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC..............................................................4

3.2.2. Thực trạng quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn ngân
sách nhà nước. .............................................................................................. 400
3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG QLDA ĐẦU TƢ XÂY
DỰNG CÔNG TRÌNH SỬ DỤNG NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA
BÀN HUYỆN ĐAN PHƢỢNG GIAI ĐOẠN 2011-2015 ........................... 511
3.3.1. Những thành tựu đạt được .................................................................. 511
3.3.2. Những hạn chế trong quản lý dự án đầu tư xây dựng .......................... 55
3.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế .......................................................... 59
Chƣơng 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY
DỰNG CÔNG TRÌNH SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TRÊN

ĐỊA BÀN HUYỆN ĐAN PHƢỢNG, THÀNH PHỐ HÀ NỘI ..................... 62
4.1. MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ KẾ HOẠCH ĐẦU
TƢ CÔNG TRUNG HẠN HUYỆN ĐAN PHƢỢNG GIAI ĐOẠN 2016 2020 ................................................................................................................. 62
4.1.1. Bối cảnh và mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội ................................... 62
4.1.2. Kế hoạch đầu tư công trung hạn giai đoạn 2016 - 2020 ...................... 64
4.2. GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CƠ
BẢN SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TRÊN ĐỊA BÀN
HUYỆN ĐAN PHƢỢNG. .............................................................................. 67
4.2.1.Nâng cao chất lượng xây dựng chiến lược, quy hoạch và quản lý đầu tư
xây dựng công trình theo quy hoạch gắn với kế hoạch chi tiêu trung hạn và
đầu tư công trung hạn ..................................................................................... 6
8
4.2.2. Hoàn thiện và nâng cao năng lực quản lý của Chủ đầu tư và Ban quản lý dự


án hạn chế thất thoát sử dụng vốn............................Error! Bookmark not defined.69

4.2.3. Nâng cao chất lượng lập, thẩm định phê duyệt dự án đầu tư
.........................................................................................................................


2.

DAĐT

Dự án đầu tƣ

3.

CTXD

Công trình xây dựng

4.

ĐTXD

Đầu tƣ xây dựng

5.

ĐTPT

Đầu tƣ phát triển

6.

KCN

Khu công nghiệp


12.

GSĐGĐT

Giám sát đánh giá đầu tƣ

13.

GTVT

Giao thông vận tải

14.

HĐND

Hội đồng nhân dân

15.

QLDA

Quản lý dự án

16.

QSDĐ

Quyền sử dụng đất


4

Bảng 3.4

5

Bảng 3.5

6

Bảng 3.6

7

Bảng 3.7

8

Bảng 3.8

Nội dung

Tình hình thực hiện dự toán thu NSNN huyện Đan
Phƣợng 2011 - 2015
Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và thu tiền
sử dụng đất huyện Đan Phƣợng 2011 - 2015
Cơ cấu nguồn thu NSNN huyện Đan Phƣơng 2011 2015
Chi ngân sách huyện Đan Phƣơng giai đoạn 2011 2015
Chi đầu tƣ XDCT trong tổng chi ĐTPT huyện Đan


Hình

Nội dung

Trang

1

Sơđồ1

Quá trình quản lý dự án

7

2

Sơđồ2

Quy trình nghiên cứu

28

iii


PHẦN MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động đầu tƣ xây dựng công trình là hoạt động đầu tƣ thiết yếu,
tạo ra cơ sở hạ tầng cho nền KTXH, là tiền đề cơ bản để thực hiện công

tồn đọng vốn đầu tƣ xây dựng công trình từ ngân sách. Đây thực sự là một
vấn đề rất quan trọng cần đƣợc nghiên cứu làm rõ cả về lý luận và thực tiễn.
Do vậy đề tài “Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn ngân
sách nhà nước trên địa bàn huyện Đan Phượng, Thành phố Hà Nội” đã đƣợc tác giả
lựa chọn làm đề tài luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế cho mình.

2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1. Mục tiêu
Mục tiêu của luận văn là trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng công tác
quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nƣớc trên
địa bàn huyện Đan, thành phố Hà Nội thời gian qua, từ đó chỉ ra những thành
công, hạn chế trong công tác này qua đó đề xuất các giải pháp chủ yếu hoàn
thiện công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách
nhà nƣớc trên địa bàn huyện Đan, thành phố Hà Nội trong thời gian tới.

2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về công tác quản lý dự án đầu
tƣ xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện
Đan, thành phố Hà Nội.
- Đánh giá thực trạng công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng sử dụng
vốn ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Đan Phƣợng, thành phố Hà Nội
trong thời gian gần đây.
- Đề xuất và kiến nghị giải pháp hoàn thiện công tác QLDA đầu tƣ xây
dựng công trình sử dụng vốn ngân sách Nhà nƣớc trên địa bàn huyện Đan
Phƣợng - thành phố Hà Nội thời gian tới.
2


3. Câu hỏi nghiên cứu
Để giải quyết nhiệm vụ nêu trên, luận văn cần trả lời 2 câu hỏi chính:

DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu về quản lý dự án
Công tác quản lý dự án đã trải qua một thời kỳ dài phát triển và đã đạt
đƣợc những thành công đáng kể góp phần nâng cao hiệu quả của các dự án
đầu tƣ. Do tầm quan trong của công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng, nên
trong thời gian qua có nhiều tài liệu, bài viết, công trình nghiên cứu đi sâu về
quản lý dự án ở nhiều khía cạnh khác nhau nhƣ: Phân tích hiệu quả kinh tế,
tài chính dự án; các kỹ thuật và công cụ quản lý dự án; và các công cụ lập kế
hoạch, tổ chức, kiểm tra dự án; các quy trình quản lý dự án; quản lý rủi ro của
các dự án... . Tiêu biêu trong số đó là các bài viết sau:
- Tác giả Nguyễn Duy Thành (2010) với đề tài “ Hoàn thiện công tác
kiểm soát thanh toán vốn đầu tư xây dựng công trình qua Kho bạc Nhà
nước hiện nay” tập trung nghiên cứu hoạt động kiểm soát thanh toán vốn đầu
tƣ qua hệ thống Kho bạc, cũng nhƣ thực trạng và những hạn chế đang diễn
ra, các giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện công tác kiểm soát thanh toán vốn
đầu tƣ qua hệ thống KBNN.
- Tác giả Nguyễn Văn Dung (2010) với đề tài “Quản trị dự án hiện
đại” đã đề cập thiết lập các mục tiêu và giới hạn của dự án, các phƣơng pháp
để kiểm soát và duy trì dự án theo quỹ đã cam kết. Tác giả chỉ dừng lại ở
nghiên cứu chi phí thực hiện dự án, chƣa nghiên cứu các nội dung khác của
quản lý dự án. Có thể áp dụng vào luận văn phƣơng pháp nghiên cứu để kiểm
soát dự án theo chi phí, tổng mức đầu tƣ của dự án.
- Tác giả Nguyễn Mạnh Hà, 2012 với đề tài “ Hoàn thiện hệ thống
quản lý các dự án đầu tư xây dựng trong Bộ Tổng tham mưu” - Bộ Quốc
phòng. Hà Nội.
4


Đề tài đề cập đến việc hoàn thiện công tác QLDA đầu tƣ của Bộ Tổng
tham mƣu, đã đƣa ra các cơ sở lý luận, thực trạng và giải pháp hoàn thiện về

nhau trong lĩnh vực quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình cũng đã đề cập
đến những vấn đề có liên quan đến nội dung nghiên cứu của đề tài.
Tuy nhiên, vấn đề quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình sử dụng vốn
ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện còn chƣa đƣợc đề cập đến nhiều, đặc
biệt là các bài viết về huyện Đan Phƣợng. Do vậy, đề tài: “Quản lý dự án đầu
tư xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nước trên địa bàn huyện
Đan

Phượng, Thành phố Hà Nội” là một đề cần phải phân tích và nghiên cứu một
cách cụ thể hơn nữa, có hệ thống hơn nữa. Trong quá trình thực hiện đề tài,
bên cạnh việc kế thừa, chọn lọc những thành tựu nghiên cứu đã có, tác giả
cũng tham khảo, kết hợp khảo sát những vấn đề mới nảy sinh, nhất là những
vấn đề lý luận và thực tiễn về quản lý dự án, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm
hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình sử dụng vốn
ngân sách nhà nƣớc trên địa bàn huyện Đan Phƣợng trong thời gian tới.
1.2. Lý luận chung về quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình
1.2.1. Khái niệm:
* Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình:
- Khái niệm:“QLDA là công việc áp dụng các chức năng và hoạt động
của quản lý vào suốt vòng đời của dự án, là việc huy động các nguồn lực và
tổ chức các công nghệ để thực hiện được mục tiêu đề ra”. Quản lý dự án đầu
tƣ xây dựng gồm quản lý về phạm vi, kế hoạch công việc; khối lƣợng công
việc; chất lƣợng xây dựng; tiến độ thực hiện; chi phí đầu tƣ xây dựng; an
toàn trong thi công xây dựng; bảo vệ môi trƣờng trong xây dựng; lựa chọn
nhà thầu và hợp đồng xây dựng; quản lý rủi ro; quản lý hệ thống thông tin
công trình và các nội dung cần thiết khác đƣợc thực hiện theo quy định của
Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan.
- Trình tự quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình: Theo quy định tại
Khoản 1 Điều 50 của Luật Xây dựng năm 2014 đƣợc quy định cụ thể nhƣ sau:


Dự án đƣợc
nghiệm thu

Kết thúc dự án
Sơ đồ 1: Quá trình quản lý dự án

Nguồn: Tài liệu quản lý dự án đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội.
7


- Các hình thức tổ chức quản lý dự án đầu tư XDCT: Theo Điều 62, Luật
xây dựng năm 2014. Căn cứ quy mô, tính chất, nguồn vốn sử dụng và điều
kiện thực hiện dự án, ngƣời quyết định đầu tƣ quyết định áp dụng một trong
các hình thức tổ chức quản lý dự án sau:
+ Ban quản lý dự án đầu tƣ xây dựng chuyên ngành, Ban quản lý dự án
đầu tƣ xây dựng khu vực áp dụng đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà
nƣớc, dự án theo chuyên ngành sử dụng vốn nhà nƣớc ngoài ngân sách của
tập đoàn kinh tế, tổng công ty nhà nƣớc.
+ Ban quản lý dự án đầu tƣ xây dựng một dự án áp dụng đối với dự án
sử dụng vốn nhà nƣớc quy mô nhóm A có công trình cấp đặc biệt; có áp dụng
công nghệ cao đƣợc Bộ trƣởng Bộ Khoa học và Công nghệ xác nhận bằng
văn bản; dự án về quốc phòng, an ninh có yêu cầu bí mật nhà nƣớc.
+ Thuê tƣ vấn quản lý dự án đối với dự án sử dụng vốn nhà nƣớc ngoài
ngân sách, vốn khác và dự án có tính chất đặc thù, đơn lẻ.
+ Chủ đầu tƣ sử dụng bộ máy chuyên môn trực thuộc có đủ điều kiện
năng lực để quản lý thực hiện dự án cải tạo, sửa chữa quy mô nhỏ, dự án có
sự tham gia của cộng đồng.
+ Chính phủ quy định chi tiết về mô hình, tổ chức và hoạt động của các
ban quản lý dự án đầu tƣ xây dựng.
* Các dự án đầu tƣ hiện nay thƣờng do chủ đầu tƣ trực tiếp QLDA là

NSNN. Ví dụ, ở nƣớc ta trong những năm qua, chi NSNN cho đầu tƣ không
ngừng tăng lên cả tuyệt đối và tƣơng đối. Tỷ trọng vốn đầu tƣ trong tổng chi
ngân sách thƣờng chiếm khoảng 40% trong khi số vốn đầu tƣ từ NSNN và
không ngừng tăng lên. Vốn đầu tƣ XDCT từ NSNN thƣờng xuyên chiếm tỷ
trọng chủ yếu ( khoảng 92 - 95%) trong tổng chi đầu tƣ của NSNN ở nƣớc ta.
+ Hai là, có sự tách rời quyền sở hữu và quyền sử dụng vốn đầu tƣ xây
dựng. Nguồn vốn thuộc sở hữu Nhà nƣớc, nhƣng khi thực hiện đầu tƣ thì
Nhà nƣớc lại uỷ thác việc quản lý sử dụng cho các chủ đầu tƣ để triển khai kế
hoạch của Nhà nƣớc, tạo ra sự tách rời giữa quyền sở hữu và sử dụng vốn.
9


Với đặc điểm này, nếu cơ chế quản lý của Nhà nƣớc không hoàn thiện thì có
thể dẫn đến tình trạng các chủ đầu tƣ quản lý sử dụng vốn tìm cách chiếm
đoạt vốn của Nhà nƣớc khi có cơ hội.
+ Ba là, chi ngân sách cho đầu tƣ XDCT đƣợc thực hiện qua nhiều cấp
ngân sách. Theo cơ chế quản lý vốn đầu tƣ ở nƣớc ta hiện nay, việc chi đầu tƣ

XDCT đƣợc thực hiện qua nhiều cấp ngân sách nhƣ: chi từ nguồn ngân sách
trung ƣơng cho hoạt động đầu tƣ của các bộ, ngành, chi bổ sung có mục tiêu
từ ngân sách trung ƣơng cho địa phƣơng; chi từ ngân sách địa phƣơng cho
các dự án thuộc địa phƣơng quản lý.
Thực tế nêu trên dễ dẫn đến tình trạng xin - cho, kéo theo đó là việc phát
sinh các tiêu cực, lãng phí do đầu tƣ không đúng nội dung hoặc đầu tƣ dàn trải.
+ Bốn là, nguồn vốn đầu tƣ mà các chủ đầu tƣ sử dụng phải đƣợc tạm
ứng, nghiệm thu và thanh toán theo qui định của Nhà nƣớc. Nếu các thủ tục còn
rất rƣờm rà, phức tạp và nhiều kẽ hở, thì không chỉ có thể gây khó khăn trong
việc thực hiện cho cả chủ đầu tƣ và các nhà thầu mà còn tạo nhiều điều kiện cho
việc bị lợi dụng để chiếm đoạt, biến thủ, tham ô vốn đầu tƣ của nhà nƣớc.
1.2.2 Nội dung quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn NSNN:

chính trị – xã hội đƣợc cũng cố và tăng cƣờng là điều kiện quan trọng cho ổn
định an ninh, quốc phòng; Chi đầu tƣ xây dựng công trình bằng vốn ngân
sách nhà nƣớc còn tạo ra các công trình nhƣ: trạm, trại quốc phòng và các
công trình khác phục vụ trực tiếp cho an ninh quốc phòng đặc biệt là các công
trình đầu tƣ mang tính bảo mật quốc gia, vừa đòi hỏi vốn lớn vừa đòi hỏi kỹ
thuật cao thì chỉ có chi ngân sách nhà nƣớc mới có thể thực hiện đƣợc. Điều
này nói lên vai trò quan trọng không thể thiếu của chi ngân sách nhà nƣớc cho
đầu tƣ xây dựng công trình trong lĩnh vực an ninh, quốc phòng.
1.2.2.2. Quản lý vi mô đối với dự án đầu tư xây dựng công trình
QLDA ở tầm vi mô là quản lý các hoạt động cụ thể của dự án. Nó bao
gồm nhiểu khâu công việc nhƣ lập kế hoạch, điều phối, kiểm soát... các hoạt
11


động của dự án. QLDA bao gồm hàng loạt vấn đề nhƣ quản lý thời gian, chi
phí, nguồn vốn đầu tƣ, rủi ro, quản lý hoạt động mua bán... Quá trình quản lý
đƣợc thực hiện trong suốt các giai đoạn từ chuẩn bị đầu tƣ đến giai đoạn vận
hành các kết quả của dự án. Trong từng giai đoạn, tuy đối tƣợng quản lý cụ
thể có khác nhau nhƣng đều phải gắn với ba mục tiêu cơ bản của hoạt động
QLDA là: thời gian, chi phí và kết quả hoàn thành. Có nhiều cách tiếp cận
quản lý dự án, song trong luận văn này, QLDA đƣợc nghiên cứu tiếp cận theo
quy trình quản lý.
* Quản lý công tác xây dựng chiến lược, quy hoạch lập kế hoạch đầu tư.

Đây là giai đoạn xây dựng mục tiêu, xác định công việc, dự tính nguồn
lực cần thiết để thực hiện dự án ĐTXD công trình và là quá trình phát triển
một kế hoạch thực hiện dự án thống nhất, theo trình tự logic, có thể biểu diễn
dƣới dạng các sơ đồ hệ thống hoặc theo các phƣơng pháp lập kế hoạch truyền
thống. Giai đoạn này bao gồm những bƣớc chính sau:
- Nghiên cứu về sự cần thiết phải đầu tƣ.

Để đảm bảo thuận tiện, đơn vị đầu mối thẩm định dự án có thể ủy quyền
cho chủ đầu tƣ trực tiếp gửi hồ sơ dự án và giải trình với cơ quan có thẩm
quyền quyết định thiết kế cơ sở.
Giai đoạn này có ý nghĩa rất quan trọng, nó vạch ra phƣơng hƣớng đầu
tƣ đúng đắn, hợp lý của dự án. Thành bại của một dự án, dự án có phát huy
tác dụng tối đa khi đƣa vào khai thác sử dụng hay không chính là nhờ vào
việc xác định mục tiêu đầu tƣ đúng đắn. Do đó công việc đầu tƣ bao gồm:
Nghiên cứu về sự cần thiết phải đầu tƣ và quy mô đầu tƣ. Xem xét khả năng
về nguồn vốn đầu tƣ và lựa chọn hình thức đầu tƣ, tiến hành điều tra, khảo
sát và lựa chọn địa điểm xây dựng. Lập và trình duyệt quy hoạch, báo cáo đầu
tƣ,dự án đầu tƣ.
* Quản lý tổ chức thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình
Giai đoạn này là giai đoạn ngƣời quyết định đầu tƣ thành lập Ban
QLDA đại 13


điện cho chủ đầu tƣ thực hiện các bƣớc tiếp theo của việc triển khai dự án
gồm các công việc cần thực hiện nhƣ việc xây dựng công trình, lựa chọn công
cụ, mua sắm thiết bị và lắp đặt... Đây là giai đoạn chiếm nhiều thời gian và
quyết định thành công của dự án.
Trên cơ sở dự án đầu tƣ đƣợc duyệt Chủ đầu tƣ tiến hành các công việc
tiếp theo để triển khai xây dựng công trình, sớm đƣa vào khai thác sử dụng,
phục vụ mục tiêu đầu tƣ đã đề ra.
Giai đoạn thực hiện đầu tƣ, gồm các công việc sau:
- Thiết kế kỹ thuật thi công, dự toán và tổng dự toán xây dựng công trình;
- Thẩm định, phê duyệt thiết kế, dự toán, tổng dự toán xây dựng công trình;

- Lựa chọn Nhà thầu theo luật đấu thầu;
- Đền bù thực hiện GPMB;
- Quản lý thi công xây dựng công trình;