1
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chính
Giải pháp nâng cao quản lý rủi ro trong hoạt động cho thuê tài
chính tại Công ty cho thuê tài chính-BIDV
3.1.Mục tiêu, định hướng phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại
Công ty cho thuê tài chính-BIDV 2009-2010
3.1.1. Mục tiêu chung
- Đảm bảo tăng trưởng an toàn bền vững với mục tiêu tối đa hóa lợi
nhuận, củng cố và phát triển thương hiệu; thực hiện thắng lợi Nghị quyết
chiến lược phát triển giai đoạn 2007-2010 của Công ty; nâng cao năng lực tài
chính, các chỉ số hoạt động (CAR, ROA, ROE) đạt theo chuẩn mực và hướng
tới thông lệ quốc tế
- Thực hiện thành công cố phần hóa Công ty, trở thành Công ty cho thuê
tài chính quản lý rủi ro tốt nhất Việt Nam.
3.1.2. Chỉ tiêu cụ thể năm 2009-2010
a, Nhóm chỉ tiêu về quy mô:
- Tổng tài sản: Năm 2009 là 1921 tỷ đồng, tăng trưởng 14% so với năm
2008, năm 2010 là 2401 tỷ đồng tăng trưởng 19,5% so với năm 2009.
- Hệ số nguồn vốn tự cân đối: 25%/tổng nguồn cho các năm.
- Dư nợ cuối kỳ cho thuê ngoại ngành: Năm 2009 là 1.635 tỷ đồng, năm
2010 là 2.055 tỷ đồng.
- Dư nợ cuối kỳ cho thuê nội ngành: Năm 2009 là 353 tỷ đồng và năm
2010 là 363 tỷ đồng
- Thị phần về cho thuê tài chính chiếm 10%
- Tỷ trọng dư nợ cho thuê doanh nghiệp ngoài quốc doanh/dư nợ cho
thuê ngoại ngành đạt 90%.
b, Nhóm chỉ tiêu về chất lượng.
2
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chính
+ Tỷ lệ nợ xấu / Dư nợ ngoại ngành nhỏ hơn 5%;
+ Tỷ lệ lãi treo/ Dư nợ ngoại ngành nhỏ hơn 2%;

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chính
đồng cho thuê tài chính và thu hồi tài sản thuê để xử lý nợ. Quyết liệt đối với
những doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, đạo đức kém, khởi kiện những
doanh nghiệp chây ỳ, trốn tránh trả nợ, tận thu lãi treo.
- Phát triển nguồn nhân lực.
+ Theo lộ trình năm 2010 thì lĩnh vực cho thuê tài chinh sẽ được mở
cửa hoàn toàn, do đó để có thể hội nhập và phát triển, công ty xác định công
tác đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực sẽ là yêu cầu quan trọng, bố trí đúng
người, đúng việc, phát huy thế mạnh bản thân. Công tác tuyển dụng cán bộ
thực hiện đúng quy trình, quy định.
+ Vận hành tốt mô hình TA2 đề ra vào năm 2008, mạnh dạn quy
hoạch, bổ nhiệm cán bộ trẻ có năng lực, tâm huyết. Xây dựng cơ chế phấn
đấu nhưng có đào thải để tránh sức ỳ trong cán bộ.
- Phát triển thương hiệu doanh nghiệp: Tăng cường quảng bá, xây dựng
hình ảnh Công ty như xây dựng website, phục vụ tư vấn, cung cấp thông tin
cho khách hàng qua mạng internet, quảng cáo, tiếp thị...
3.2.Giải pháp nâng cao quản lý rủi ro hoạt động cho thuê tài chính tại
Công ty cho thuê tài chính-BIDV
Trong hoạt động cho thuê tài chính, rủi ro là một phạm trù luôn song
hành cùng, việc “xóa sạch rủi ro” là rất khó. Rủi ro có thể bắt nguồn từ nhiều
nguyên nhân khách nhau, và để lại nhiều thiệt hại lớn. Do đó việc quản lý rủi
ro và nâng cao quản lý rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính là rất cần
thiết và hết sức quan trọng. Tuy nhiên mỗi Công ty cho thuê tài chính phải tự
tìm ra giải pháp quản lý rủi ro phù hợp nhất và có hiệu quả nhất. Xuất phát từ
những rủi ro gặp phải cũng như những định hướng và mục tiêu mà đã đề ra,
Công ty cho thuê tài chính-BIDV cần phải đưa ra những giải pháp sau nâng
cao khả năng quản lý rủi ro như sau:
4
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chính
3.2.1. Thực hiện phân tán rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính

3.2.2. Thiết lập quy trình liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính và
thực hiện tốt các quy trình này
Với quy trình cho thuê tài chính, cần phải làm rõ công việc cụ thể của
từng bộ phận, từng giai đoạn. Trách nhiệm cụ thể của từng phòng, từng cán
bộ thực hiện các công đoạn của cho thuê. Hiện nay Công ty đã ban hành quy
trình cho thuê tài chính nội ngành và cho thuê tài chính ngoại ngành, tuy
nhiên vẫn chưa cụ thể hóa trách nhiệm của từng phòng trong quy trình.
Quy trình thẩm định phải được quy định chặt chẽ, được phân theo từng
đối tượng khách hàng, từng ngành nghề. Quy trình thẩm định của Công ty
được áp dụng cho tất cả các đối tượng sẽ không cho một kết quả thực sự sát
sao và không phát hiện được những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro của từng ngành
nghề. Tuy nhiên việc xây dựng các quy trình (từ quy trình cho thuê, quy trình
thẩm định đến quy trình cơ cấu lại thời hạn trả nợ, quy trình bán nợ...) có mối
liên hệ chặt chẽ, Công ty phải đảm bảo được tính thống nhất, đồng bộ trong
tất cả các quy trình, kịp thời phát hiện ra các kẽ hở, kịp thời chỉnh sửa để tạo
sự thuận lợi trong quá trình tác nghiệp và đảm bảo an toàn.
Cho đến nay, Công ty đã xây dựng được Quy trình cho thuê tài chính,
quy trình thẩm định, quy trình xử lý nợ xấu nhưng vẫn chưa có quy trình quản
lý rủi ro. Vì vậy việc thiết lập quy trình quản lý rủi ro là rất cấp thiết. Quy
trình quản lý rủi ro đòi hỏi phải được thực hiện trước, trong và sau khi cho
thuê tài chính.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định
Có thể nói thẩm định là nhiệm vụ quan trọng nhất trong quá trình quản lý
tín dụng cũng như trong quá trình thực hiện cho thuê tài chính. Nội dung thẩm
định phải bao gồm được hết các nội dung
6
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chính
- Thẩm định năng lực pháp lý:
Khách hàng được chia thành tư nhân và pháp nhân, đối với pháp nhân lại
được chia theo: Công ty CP, Cty TNHH, Cty tư nhân. Cán bộ QHKH kiểm tra

nghị thuê tài chính, tùy từng khách hàng và điều kiện thực tế, cán bộ phòng
QHKH/QLRR sử dụng linh hoạt các nội dung theo mức độ hợp lý để đảm bảo
hiệu quả thực hiện. Tùy theo từng dự án đầu tư cụ thể, có thể xem xét bỏ qua
hoặc bổ sung thêm một số nội dung thẩm định nếu không phù hợp hoặc chưa
đầy đủ so với thực tế. Việc thẩm định dự án đầu tư sẽ tập trung phân tích đánh
giá về khía cạnh tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Các khía cạnh khác
như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung sẽ được đề cập tới tùy
theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án. Các nội dung chính khi thẩm định
dự án cần tiến hành phân tích đánh giá gồm:
+ Sự cần thiết phải đầu tư: Cán bộ tín dụng cần tìm hiểu xem mục tiêu
của dự án có phù hợp hay không, nếu ở mức khiêm tốn quá so với khả năng
lực tài chính thì có lãng phí quá hay không? Khả năng đứng vững của dự án
trên thị trường như thế nào? Lựa chọn quy mô, hình thức đầu tư có phù hợp
với khả năng mở rộng thị phần, yêu cầu thị trường? Quy mô dự án, đầu tư tài
sản thuê, cơ cấu vốn tự có tham gia trả trước và thuê tài chính phù hợp chưa?
+ Phân tích về thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra
của dự án: Thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án đóng vai
trò rất quan trọng, quyết định việc thành bại của dự án. Vì vậy cán bộ phòng
QHKH, QLRR cần xem xét đánh giá kỹ về phương diện này khi thẩm định.
Các nội dung cần xem xét, đánh giá gồm: đánh giá tổng quan về nhu cầu sản
phẩm của dự án, đánh gí về cung sản phẩm, thị trường mục tiêu và khả năng
cạnh tranh sản phẩm của dự án (gồm thị trường nội địa và thị trường nước