BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHẠM HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH PHÚ YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Phú Yên - Năm 2019

1


BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHẠM HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH PHÚ YÊN

Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng

(Ngân hàng-hướng ứng dụng)
Mã số:8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ
TÓM TẮT - ABSTRACT
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI............................................................................. 13
1.1

Sự cần thiết và xác định vấn đề nghiên cứu................................................ 13

1.2

Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu.................................................................... 14

1.3

Phương pháp nghiên cứu tiếp cận................................................................ 14

1.4

Ý nghĩa của đề tài.......................................................................................... 14

1.5

Kết cấu luận văn............................................................................................ 15

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
TẠI CHI NHÁNH PHÚ YÊN............................................................................................................. 16
2.1 Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên................................................. 16
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.............................................................. 16
2.1.2 Cơ cấu tổ chức......................................................................................... 17
2.2 Tổng quan về hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên.....17

4.1.1 Hoạt động huy động vốn......................................................................... 41
4.1.2 Hoạt động cho vay................................................................................... 42
4.2 Phân tích định tính các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả HĐKD của
Vietinbank Phú Yên.......................................................................................................................... 47
4.2.1 Môi trường kinh tế................................................................................... 47
4.2.2 Môi trường chính trị ,pháp lý.................................................................. 49
4.2.3 Môi trường cạnh tranh............................................................................. 50
5


4.2.4 Năng lực tài chính................................................................................... 51
4.2.5 Năng lực quản trị,điều hành.................................................................... 52
4.2.6 Trình độ công nghệ thông tin................................................................... 53
4.2.7 Nguồn nhân lực....................................................................................... 54
4.2.8 Sản phẩm dịch vụ.................................................................................... 56
4.3 Phân tích định lượng các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả HĐKD của
Vietinbank Phú Yên.......................................................................................................................... 56
4.3.1 Thống kê mô tả các biến.......................................................................... 56
4.3.2 Kiểm tra tương quan giữa các biến.......................................................... 58
4.3.3 Kết quả kiểm định hồi quy đa biến và xây dựng mô hình.......................59
4.3.4 Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank Phú Yên.................................................................................................................. 65
CHƯƠNG 5:

KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT

ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK PHÚ YÊN........................................................ 67
5.1 Định hướng phát triển của Vietinbank Phú Yên đến năm 2021....................67
5.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank
Phú Yên................................................................................................................................................... 68


AFTA

Khu vực Mậu dịch Tự do ASEAN

ASEAN Free Trade Area

ATM

Máy rút tiền tự động

Automated Teller Machine

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

VietNam Bank for
Agiculture and Rural
Develoment

Agribank

Thôn Việt Nam

BIDV

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam

CNTT


TSCĐ

Tài sản cố định

Vietcombank

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương

Vietinbank

Việt Nam

Vietinbank Phú
Yên

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi
nhánh Phú Yên

PY

Phú Yên

SXKD

Sản xuất kinh doanh

8

Bank for Investment and


Bảng 4.2: Hoạt động cho vay của Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 - 2018

29

4

Bảng 4.3: Trạng thái các khoản nợ của Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 – 2018

30

5

Bảng 4.4 : Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

31

6

Bảng 4.5. Các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô cơ bản của tỉnh Phú Yên 2014 – 2018

35

7

Bảng 4.6: Kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh PY

36

năm 2018

13

Bảng 4.12: Bảng kết quả phân tích phương sai ANOVA

46

14

Bảng 4.13: Bảng các hệ số hồi quy

46

15

Bảng 4.14: Bảng kết quả phân tích hồi quy sau khi bỏ biến X

47

16

Bảng 4.15: Bảng kết quả phân tích phương sai ANOVA

48

17

Bảng 4.16.: Bảng các hệ số hồi quy

48



2014 – 2018
4

Biều đồ 2.4: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018

9

5

Biều đồ 2.5: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

10

6

Biểu đồ 4.1: Thị phần huy động vốn Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

28

7

Biểu đồ 4.2: Thị phần cho vay Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 - 2018

30

8

Biểu đồ 4.3: Doanh số phát hành thẻ Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018


tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Phú Yên”.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Phú Yên.Từ
đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi
nhánh PY.
Phương pháp nghiên cứu: tác giả sử dụng phân tích song song phương pháp
nghiên cứu định tính như thông kê, phân tích, tổng hợp và so sánh với phương pháp
nghiên cứu định lượng để qua đó đưa ra được các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh của Vietinbank PY.
Kết quả nghiên cứu: Thông qua nghiên cứu,luận văn đã đưa ra được các nhân tố
ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng từ đó có những đề xuẩt giải pháp
nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Kết luận và hàm ý: Luận văn là công trình nghiên cứu có hệ thống và logic đánh
giá được các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank
chi nhánh Phú Yên.Luận văn là đề tài có giá trị tham khảo cho ban lãnh đạo trong
việc quản trị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Từ khóa: Ngân hàng vietinbank chi nhánh Phú Yên, các nhân tố ảnh hưởng đến
hiệu quả hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại.
11


ABSTRACT
Reasons for choosing the topic: Owning abundant marine resources and open-door
policies, Phu Yen has been attracting the attention of many investors in terms of
investment and business expansion. Accordingly, commercial banks also rushed to open
and set up their offices in this fertile and potential land. Prior to these favorable conditions,
it is also a competitive challenge for commercial banks. Therefore, in order to be able to
compete to improve the efficiency of the bank's business operations, banks need to
understand the factors that affect their performance. choose the topic: "Factors affecting
business performance in commercial banks c part of trade Vietnam Phu Yen branch ".

trình độ của mình, đảm bảo ngân hàng thích nghi tốt với những thử thách lớn về
kinh tế, xã hội, pháp lý, đối thủ cạnh tranh… và đạt được hiệu quả trong môi trường
hoạt động như hiện nay.
Vietinbank Phú Yên là một trong những NHTM có lịch sử lâu dài trên địa
bàn tỉnh Phú Yên, có sự đóng góp rất lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế của tỉnh.
Tuy nhiên trong giai đoạn 2014 – 2018 cùng với sự hội nhập và phát triển Phú Yên
đã và đang thu hút hàng loạt các ngân hàng thương mại về mở và đặt trụ sở. Đồng
thời hoạt động của Chi nhánh cũng gặp phải nhiều khó khăn, bộc lộ nhiều hạn chế
như: trình độ quản lý và chuyên môn còn nhiều yếu điểm,vẫn còn tình trạng nợ quá
hạn cao, sức cạnh tranh thấp, khả năng ứng phó rủi ro còn kém dẫn đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm thấp. Chính vì thế việc phân tích và đánh
giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Vietinbank Phú Yên là hết
sức cần thiết và có giá trị.
Xuất phát từ thực tế hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Phú Yên thì việc
xem xét và đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank Phú Yên là hết sức cần thiết. Chính vì điều đó, tôi đã chọn đề tài: “Các
Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Công
13


thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp có
căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại
Vietinbank Phú Yên.
1.2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu.
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu.
Trên cơ sở phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh,
đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của Vietinbank Phú Yên thông qua các
chỉ tiêu tài chính trong giai đoạn 2014 - 2018.
Xác định mối tương quan và mức độ ảnh hưởng giữa các nhân tố trên đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam Từ đó đề ra các nhóm

Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến
hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Chi nhánh Phú Yên.
Chương 5: Kết luận và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank chi nhánh Phú Yên.
Kết luận chương 1
Trong chương 1 luận văn đã cho chúng ta thấy được một bức tranh tổng quan
mà đề tài muốn thể hiện.Chương 1 đã trình bày chi tiết về sự cần thiết của vấn đề
nghiên cứu ,mục tiêu và các câu hỏi nghiên cứu,đối tượng phạm vi nghiên cứu ,kết
cấu của luận văn,đóng góp về ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài.
Trên cơ sở bức tranh tổng quan này sẽ là tiền đề tạo cơ sở quan trọng để tiếp
tục nghiên cứu ở các chương tiếp theo.

15


CHƯƠNG 2:
TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH PHÚ YÊN
2.1 Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên.
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.
2.1.1.1. Sơ lược sự hình thành và phát triển Vietinbank.
Ngân hàng Công thương Việt Nam (sau đây gọi tắt là “Ngân hàng”), tên giao
dịch quốc tế bằng tiếng Anh là Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry
and Trade (gọi tắt là “VietinBank”) là ngân hàng thương mại cổ phần được thành
lập và đăng ký tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam. Ngân hàng được
thành lập trên cơ sở thực hiện cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam, một
ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập năm 1988, được tách ra từ Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại, là một trong bốn Ngân
hàng Thương mại Nhà nước lớn nhất Việt Nam.Vietinbank là ngân hàng có hệ thống


Năm

Năm

Năm

Năm

Năm

2014

2015

2016

2017

2018

46.91

47.05

47.58

48.28

53.61


- Lãi lỗ thuần từ hoạt độn KD

1.14

0.48

2.03

1.85

2.02

- Lãi lỗ thuần từ hoạt động khác

0.41

0.09

0.07

0.03

0.34

Tổng chi phí hoạt động

14.60

18.09


- Chi phí hoạt động khác

3.49

3.77

5.41

6.56

6.41

Lợi nhuận từ hoạt động kinh
doanh

32.31

28.96

24.05

20.31

26.71

- Chi phí DPRR

12.80


2.49

Lợi nhuận sau thuế

14.63

14.77

10.35

8.21

7.46

ngoại hối

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018
Bảng 2.1 cho thấy hoạt động kinh doanh của Vietinbank PY đang gặp khó
khăn do tổng nguồn tăng của thu nhập thấp hơn tổng nguồn tăng chi phí qua từng
năm.
2.2.2. Thu nhập của ngân hàng
Giai đoạn 2014-2018 tốc độ tăng trưởng vốn bình quân là 2,7% năm thu
nhập của Vietinbank có xu hướng tăng. 11% là tốc độ tăng trưởng thu nhập của
Vietinbank PY năm 2018 đánh dấu cho một bước tăng trưởng mới trong hoạt động
của Vietinbank Phú Yên. Từ năm 2017 đặc biệt là trong năm 2018 ban lãnh đạo
Vietinbank Phú Yên đã đưa ra các quyết định nhằm cải thiện hiệu quả sịnh lời ,tăng
trưởng quy mô vốn bền vững,hợp lý gắn với quản lý tốt chất lượng tăng trưởng
,quản trị tốt chi phí vốn,tăng thu nhập ngoài lãi.Phấn đấu tăng thu nhập hoàn thành
tốt mục tiêu ,kế hoạch hoạt động kinh doanh,sử dụng hiệu quả nguồn vốn, tăng
cường công tác quản trị rủi ro,bảo đảm thanh khoản cho ngân hàng.


Biểu đồ 2.4: Chi phí, tốc độ tăng trưởng chi phí Vietinbank Phú Yên 2014 –
2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018.
Dựa vào biểu đồ 2.5 ta thấy được kết cấu chi phí của ngân hàng gồm bốn loại
phí sau: chi phí tiền lương,chi phí khấu hao,chi phí hoạt động khác và chi phí dự
phòng rủi ro.Trong đó chi phí dự phòng rủi ro là chi phí có sự biến động thường
xuyên năm 2014 tỷ trọng là 47% năm 2015, 2016, 2018, tỷ trọng giữ ở mức 34%
30% 38%. Ở một mức khác thì chi phí lương lại tương đối ổn định.

21


Biều đồ 2.5: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018.
2.2.4 Những khó khăn trong phát triển hoạt động kinh doanh tại Vietinbank
chi nhánh Phú Yên.
2.2.4.1 Công tác tín dụng.
Chất lượng nợ tại chi nhánh thời gian qua được kiểm soát chặt chẽ ,tuy nhiên
cũng có một số khách hàng phải áp dụng biện pháp khởi kiện để xử lý và thu hồi
nợ.Vừa qua NHCT VN đã điều chỉnh tăng giá bán vốn các chương trình tín dụng ở
kỳ ngắn hạn (tăng 0,2% năm theo đó dự kiến tác động đến thu nhập từ cho vay
trong những tháng cuối năm sẽ giảm gần 2,5 tỷ đồng). Ngoài ra hiện nay trên các
phương tiện thông tin đại chúng NHNN ,Chính phủ đang truyền thông việc giảm lãi
suất cho vay để hỗ trợ sản xuất, đặc biệt lãi suất của 5 lĩnh vực ưu tiên( được NHCT
VN triển khai theo văn bản số 5315 TGĐ-NHCT3 ngày 30 07 2019 “Vv Ưu đãi
LSCV đối với các lĩnh vực ưu tiên phát triển” .Do đó khi có sự điều chỉnh tăng lãi
suất ( để bù phần giá mua bán vốn tăng,nếu có) cán bộ tín dụng phải nắm và hiểu rõ

22

DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI,CÁC NHÂN TỐ
ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOAT ĐỘNG KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN CỨU
3.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
Khi nhắc đến khái niệm khả năng sinh lời hay sự giảm thấp trong chi phí
hoạt động nhằm tăng sức cạnh tranh trên thị trường giữa các tổ chức tài chính kinh
tế với nhau người ta sẽ nghĩ ngay đến việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh
của một ngân hàng.
Mục tiêu mà các ngân hàng quan tâm hàng đầu đó chính là khả năng sinh lời
vì khi nguồn thu nhập cao sẽ giúp các ngân hàng mở rộng thị phần,thu hút vốn đầu
tư và có thể bảo toàn vốn.Tuy nhiên về bản chất cũng có thể coi NHTM như một tập
đoàn kinh doanh hoạt động với mục tiêu đạt một mức độ rủi ro cho phép nhưng vẫn
tối đa hóa lợi nhuận.
Tương tự như hiệu quả hoạt động kinh doanh thì khi nhắc đến hiệu quả kinh
tế người ta sẽ dựa vào mối quan hệ giữa lợi ích kinh tế đạt được và chi phí bỏ ra
đánh giá.
Nguồn huy động vốn tăng uy tín của ngân hàng cao khách hàng yên tâm và
tin tưởng vào ngân hàng sẽ làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu
quả cao.Trên cơ sở nguồn huy động vốn phát triển thuận lợi ngân hàng sẽ mở rộng
quy mô hoạt động kinh doanh tạo ra nguồn lợi nhuận cao cho các NHTM.
Có rất nhiều quan niệm nhưng tùy theo mục đích nghiên cứu của đề tài tác
giả sử dụng quan điểm sau : Mục tiêu mà các ngân hàng cần đạt được trong hoạt
động kinh doanh NHTM đó là thu được lợi nhuận tối đa với chi phí tối thiểu.
( Nguồn:Nhà kinh tế học Adam Smith)

24


3.1.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM