GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY
LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1. Định hướng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam
3.1.1. Định hướng hoạt động cho vay nói chung tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
Việt Nam
Trên cơ sở phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mô (tiền tệ, kinh tế, chính trị, xã hội...)
các nguồn lực, các yếu tố nội tại (điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức) và yêu cầu
phát triển của BIDV trong giai đoạn mới, BIDV xác định mục tiêu, định hướng hoạt
động kinh doanh tín dụng giai đoạn 20010 – 2012 như sau:
- Định hướng tăng tỷ trọng tín dụng ngắn hạn, giảm tỷ trọng tín dụng trung, dài
hạn, tập trung vào ngành nghề hoạt động có khả năng sinh lời, đem lại nguồn thu tín
dụng lớn, bảo đảm tăng trưởng an toàn và hiệu quả. Ưu tiên cho vay các ngành kinh tế
có thế mạnh, đảm bảo đầu ra và được đánh giá là ít rủi ro như thủy điện, nhiệt điện, xi
măng, hạ tầng giao thông…Đẩy mạnh cho vay các ngành Việt Nam có lợi thế như chế
biến xuất khẩu thủy hải sản, các loại cây công nghiệp, gia công chế biến gỗ, tàu thủy,
khai khoáng…
- Xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý, giảm tỷ trọng tín dụng đối với doanh nghiệp
nhà nước, tăng tỷ trọng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài
quốc doanh, thu hút khách hàng có năng lực tài chính, trình độ quản trị kinh doanh đáp
ứng được yêu cầu hội nhập.
- Nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng, đảm bảo tăng trưởng doanh thu từ hoạt
động tín dụng cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng, hạ thấp tỷ lệ nợ xấu, kiểm soát chặt
chẽ với các lĩnh vực rủi ro, xây dựng hệ thống thông tin báo cáo tín dụng kịp thời và
chính xác.
- Đẩy mạnh phát triển công nghệ nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động, giảm
thiểu rủi ro, đồng thời tạo mạng lưới hoạt động rộng lớn cho ngân hàng.
- Tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, tiếp tục bổ sung hoàn thiện hệ
thống quản lý, kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, mô hình tổ chức, cơ chế, quy trình
nghiệp vụ.
3.1.2. Định hướng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng

chính sách được xây dựng khoa học, thông suốt từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho
ngân hàng duy trì tiêu chuẩn cho vay của mình, tránh rủi ro và đánh giá đúng về cơ hội
kinh doanh.
Một chính sách cho vay tốt phải đưa ra được định hướng cho cán bộ tín dụng là
khoản vay nào nên cho vay, áp dụng loại sản phẩm nào, với những điều kiện như thế
nào. Chính sách cho vay tốt sẽ nâng cao chất lượng khoản vay. Đặc biệt ở những nước
đang phát triển như Việt Nam, chính sách cho vay lại càng quan trọng hơn vì ngân hàng
phải thích ứng với môi trường kinh tế biến đổi tục.
Đối với hoạt động cho vay DNXL, chính sách cho vay phải thể hiện được các
nội dung cơ bản sau:
* Về định hướng chính sách khách hàng:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam tập trung đối tượng khách hàng là
DNXL hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tiềm năng phát triển và có uy tín
trong quan hệ tín dụng để xem xét, hỗ trợ tư vấn, có chính sách ưu đãi cho doanh
nghiệp nhằm tạo mối quan hệ bền vững.
Đối với các doanh nghiệp, nhất là các Tổng công ty có tình hình sản xuất kinh
doanh khó khăn, yếu kém, nợ tồn đọng lớn, kéo dài, cần có biện pháp tích cực để thu
hồi nợ cũ, nợ quá hạn, các khoản cho vay mới phải được xem xét trên cơ sở có hiệu
quả, có khả năng trả nợ, đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng và không làm tăng tổng dư
nợ tại hệ thống BIDV. Việc cho vay sẽ thực hiện theo đầu mối lớn (tại các chi nhánh
của BIDV có dư nợ lớn) để kiểm soát được tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả
vốn vay.
* Về các giới hạn cho vay:
- Quy định mức giới hạn tỷ trọng dư nợ đối với DNXL trong tổng dư nợ nhằm
tránh việc tập trung quá nhiều vốn vào một lĩnh vực sẽ dẫn đến rủi ro trong hoạt động
cho vay. Trên cơ sở phân tích, dự báo khả năng tăng trưởng của nền kinh tế nói chung
và lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản nói riêng, tình hình cân đối vốn cho xây dựng cơ
bản, đặc biệt là vốn ngân sách nhà nước từ đó đưa ra được giới hạn tín dụng đối với
hoạt động xây lắp, tránh tình trạng tăng trưởng quá nóng gây mất an toàn trong hệ
thống.

dựng cơ bản, nguồn vốn thanh toán phụ thuộc vào kế hoạch vốn hàng năm, tài sản cố
định của các DNXL nhỏ, năng lực tài chính chưa mạnh, khó khăn trong thực hiện bảo
đảm tiền vay. Vì vậy để đảm bảo chất lượng hoạt động cho vay và an toàn vốn vay, cần
phải có một qui trình riêng, hướng dẫn cụ thể về cho vay DNXL áp dụng thống nhất
trong toàn hệ thống. Tuy nhiên đặc thù cho vay thi công xây lắp chủ yếu là cho vay vốn
lưu động. Do đó, cần thiết phải ban hành qui trình ngắn hạn cho vay DNXL. Việc cho
vay trung dài hạn có thể thực hiện theo qui trình cho vay chung đối với các loại hình
doanh nghiệp khác.
Việc ban hành quy trình cho vay ngắn hạn DNXL sẽ giúp cho quá trình cho vay
diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro để không ngừng nâng cao
chất lượng cho vay. Đồng thời xác định rõ công việc và trách nhiệm của người thực
hiện.
Hiện nay, qui trình cho vay ngắn hạn DNXL đang được Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam xây dựng, chưa được ban hành chính thức. Các văn bản điều chỉnh
hoạt động cho vay DNXL vẫn mang tính hướng dẫn, chấn chỉnh chứ chưa thành một
qui trình chuẩn tắc bắt buộc.
Qui trình cho vay ngắn hạn DNXL được xây dựng phải đảm bảo tuân thủ theo
qui định tại Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng do Ngân hàng
nhà nước ban hành. Về cơ bản, qui trình cho vay ngắn hạn DNXL có trình tự và thủ tục
giống như qui trình cho vay ngắn hạn chung do Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt
Nam ban hành. Tuy nhiên, để phù hợp với những đặc thù riêng của hoạt động cho vay
DNXL, qui trình cho vay ngắn hạn DNXL phải làm rõ được những nội dung sau:
- Nguyên tắc cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp: Ngân hàng cho vay
trên cơ sở dự toán công trình được duyệt, cho vay theo tiến độ thi công công trình và
nhu cầu của khách hàng vay, thu nợ khi công trình được Chủ đầu tư thanh toán cho
khách hàng.
- Điều kiện vay vốn: Khách hàng đã ký hợp đồng thi công xây lắp, hợp đồng đó
đã có nguồn vốn thanh toán, trong hợp đồng chỉ định tài khoản tiền gửi giao dịch của
khách hàng mở tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và khách hàng
cam kết tiền thanh toán của hợp đồng được dùng để trả nợ vay ngân hàng

đã quy định mức vốn của từng hạng mục thì ngân hàng chỉ cho vay khi hạng mục cho
vay đã có dự toán hạng mục được cấp có thẩm quyền duyệt.
Tại bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng
Thực hiện theo quy trình tín dụng ngắn hạn hiện nay của ngân hàng.
Tuy nhiên, đối với cho vay thi công xây lắp, cán bộ tín dụng cần thẩm định kỹ về
nguồn vốn đầu tư cho công trình, dự án.
Trước khi cho vay phải thẩm định kỹ toàn diện tình hình hoạt động của DNXL:
Phân tích tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình quan hệ với các
tổ chức tín dụng khác, xếp loại khách hàng, phân tích điểm mạnh điểm yếu, cơ hội,
thách thức của Doanh nghiệp, phân tích năng lực đấu thầu. Ngoài ra, do DNXL hiện
nay có xu hướng hoạt động đa ngành đa nghề (đầu tư bất động sản, thủy điện…) nên
Đánh giá khả năng tham gia vốn tự có, tính toán mức giới hạn cho vay hợp lý đối với
từng công trình xây lắp nhằm đảm bảo DNXL không chiếm dụng được vốn kinh doanh
ngắn hạn để đầu tư dài hạn.
* Đối với phần cho vay theo hạn mức trong xây lắp, cách tính hạn mức cần cụ
thể theo những nội dung sau:
+ Đánh giá, phân tích tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của năm trước,
trong đó lưu ý đánh giá về chi phí sản xuất kinh doanh dở dang của doanh nghiệp để
xác định nguyên nhân làm phát sinh khối lượng dở dang, từ đó loại ra chi phí của các
công trình thi công kém chất lượng, kéo dài; khối lượng thi công vượt dự toán, khối
lượng hoàn thành từ lâu không được nghiệm thu do chủ đầu tư không có nguồn thanh
toán… nhằm đánh giá thực chất tình hình tài chính của doanh nghiệp.
+ Xem xét, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tới của
doanh nghiệp: Giá trị sản lượng, doanh thu kế hoạch, các khoản thuế phải nộp, lợi
nhuận định mức, khấu hao cơ bản dự kiến trích trong năm, vốn được chủ đầu tư ứng
trước, vốn tự có và tự huy động, hạn mức vay ở các ngân hàng khác.
+ Tính vòng quay vốn lưu động của năm trước làm căn cứ xác định vòng quay
vốn lưu động năm kế hoạch để xác định hạn mức tín dụng; trong đó: Phải loại trừ các