ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN LINH NGA

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN YÊN BÁI –
CHI NHÁNH N BÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội - 2017


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN LINH NGA

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN YÊN BÁI –
CHI NHÁNH N BÌNH

Chun ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ VÂN ANH



Trần Thị Vân Anh

Trần Thị Thanh Tú
Hà Nội – 2017
LỜI CAM ĐOAN

Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu,
kết quả nghiên cứu nêu trong luận văn là trung thực và chƣa từng đƣợc ai
cơng bố trong bất kỳ cơng trình nào khác.
Tơi xin cam đoan rằng, các thơng tin trích dẫn trong luận văn đều đã
đƣợc chỉ dẫn có nguồn gốc.
Tác giả luận văn

Nguyễn Linh Nga

ii


LỜI CẢM ƠN
Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế - ĐH Quốc
Gia Hà Nội đã tận tình giảng dạy, giúp cho tơi có những kiến thức nền tảng
vững chắc để thực hiện nghiên cứu và hồn thành luận văn thạc sĩ này.
Tơi cũng xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới cô giáo, Tiến sĩ Trần Thị Vân
Anh, ngƣời đã tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ và đƣa ra những lời góp ý trong
suốt q trình nghiên cứu giúp tơi có thể hồn thiện luận văn một cách tốt
nhất.
Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất cả bạn bè, gia đình,
những ngƣời ln kịp thời động viên và tạo điều kiện giúp tơi vƣợt qua những
khó khăn trong học tập cũng nhƣ trong cuộc sống để hoàn thành bài luận văn

1.4.1. Các nhân tố chủ quan ............................................................................. 31
1.4.2. Các nhân tố khách quan .......................................................................... 33
CHƢƠNG 2. PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ....................... 40
2.1. ĐỐI TƢỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU................................................... 40
2.2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................... 40
2.2.1 Phƣơng pháp thu thập tài liệu thứ cấp ..................................................... 40
2.2.2 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp số liệu, dữ liệu ..................................... 41
2.2.3 Phƣơng pháp so sánh ............................................................................... 43

iv


2.2.4 Phƣơng pháp thống kê và phân tích dữ liệu thống kê ............................... 44
2.3. THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ......................................................................... 45
2.3.1 Nguồn thu thập dữ liệu ............................................................................ 45
2.3.2 Quy trình nghiên cứu. .............................................................................. 45
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN YÊN BÁI – CHI NHÁNH
YÊN BÌNH ............................................................................................................... 47
3.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Yên Bái – chi
nhánh Yên Bình. ........................................................................................................ 47
3.1.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Yên Bình ...................................................... 47
3.1.2 Tổng quan về tình hình hoạt động của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển
Nông thôn Yên Bái – chi nhánh n Bình ............................................................... 50
3.2 Chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Yên
Bái – chi nhánh Yên Bình ......................................................................................... 66
3.2.1 Tình hình chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng
thơn n Bái – chi nhánh n Bình ......................................................................... 66
3.3 Đánh giá về chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Yên Bái – chi nhánh Yên Bình ......................................................................... 81

vi


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT

Ký hiệu

Nguyên nghĩa

1

Agribank

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn

2

Agribank
n Bình

Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Yên
Bái – chi nhánh Yên Bình

3

NHNN

Ngân hàng Nhà nƣớc

Trang

1

Bảng 3.1

Đặc điểm nhân sự tại chi nhánh Agribank Yên Bình

53

2

Bảng 3.2

3

Bảng 3.3

Nguồn vốn huy động của Agribank n Bình giai
đoạn 2012– 2016
Tình hình tín dụng tại Agribank Yên Bình giai
đoạn 2012-2016

4

Bảng 3.4

5

Bảng 3.5

Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn từ năm 2012-2016 tại
Agribank n Bình

67

70

71

Tỷ lệ nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn của một số

9

Bảng 3.9

10

Vịng quay vốn tín dụng tại Agribank n Bình
Bảng 3.10 từ 2012-2016.

75

11

Bảng 3.11 Vịng quay vốn tín dụng của một số chi nhánh

76

chi nhánh Agribank tại Yên Bái từ năm 2012-2016


1

Hình 3.1

Nội dung

Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động

Trang
56

của Agribank Yên Bình giai đoạn 2012- 2016
2

Hình 3.2

Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ và nợ xấu

61

tại Agribank Yên Bình giai đoạn 2012-2016.
3

Hình 3.3

Dƣ nợ theo thành phần kinh tế tại Agribank n
Bình từ 2012-2016

68


Sơ đồ 3.1

Cơ cấu tổ chức quản lý ở Agribank Yên Bình

46

xi

Trang


LỜI MỞ ĐẦU
1.Tính cấp thiết của đề tài.
Cùng với sự nghiệp đổi mới đất nƣớc, hệ thống các Ngân hàng thƣơng
mại ở Việt Nam đã có những bƣớc phát triển vƣợt bậc, lớn mạnh về mọi mặt
và có những đóng góp cho sự nghiệp cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc.
Ngân hàng Nhà nƣớc đang khẩn trƣơng xây dựng đề án Tái cơ cấu hệ
thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu của hệ thống các tổ chức tín
dụnggiai đoạn 2016 - 2020. Theo Ngân hàng Nhà nƣớc, trong các giải pháp
đƣa ra thì mua bán và sáp nhập (M&A) tiếp tục đƣợc khuyến khích thực hiện.
Cụ thể tháng 1/ 2012 hợp nhất 3 Ngân hàng đó là Ngân hàng Thƣơng mại Cổ
phần Sài Gịn, Ngân hàng Đệ Nhất, Ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa thành
Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gòn. Đến tháng 8/2012, sáp nhập Ngân
hàng Nhà Hà Nội vào Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội.
Tháng 3/2013, hợp nhất Ngân hàng Phƣơng Tây với với Công ty Cổ phần Tài
chính Dầu khí thành Ngân hàng Đại chúng (PC bank).
Theo mục tiêu của đề án, đến năm 2020, hệ thống ngân hàng Việt
Nam phải có ít nhất 1 - 2 Ngân hàng thƣơng mại có quy mơ và trình độ tƣơng
ứng với các Ngân hàng trong khu vực để từng bƣớc đáp ứng yêu cầu hội nhập
kinh tế quốc tế.

hội nhập.
Bên cạnh đó có nhiều ngân hàng 100% vốn nƣớc ngồi và chi nhánh, văn
phịng đại diện ngân hàng nƣớc ngoài đại diện tại Việt Nam nhƣ: Ngân hàng
Citibank Việt Nam, Standard Chartered, Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn
Shinhan Việt Nam. Sự xuất hiện của các ngân hàng này đã gia tăng sức ép đối
với các ngân hàng thƣơng mại của Việt Nam. Do đó, chất lƣợng tín dụng luôn
là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thƣơng mại và việc cải thiện
chất lƣợng tín dụng là vô cùng cấp bách và cần thiết.
2


Là một trong những chi nhánh lớncủa Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Yên
Bái, Ngân hàng Nông nghiệp – Chi nhánh n Bình đƣợc thành lập từ ngày
26/3/1988 đã khơng ngừng phấn đấu vƣơn lên, khẳng định vị thế là ngân hàng
thƣơng mại dẫn đầu trên địa bàn huyện. Với vị trí địa lý thuận lợi, huyện n
Bình là đầu mối giao lƣu kinh tế quan trọng của tỉnh Yên Bái với Lào Cai và
Hà Nội, là cửa ngõ của vùng Tây Bắc, huyện có vị trí giao thơng tƣơng đối đa
đạng đã và đang là cơ hội để huyện tăng cƣờng hội nhập và giao lƣu kinh tế
thƣơng mại, phát triển kinh tế xã hội. Bằng việc tham gia đầu tƣ vốn cho các
cơng trình trọng điểm tại địa phƣơng nhƣ cơng trình thủy điện hồ Thác Bà,
các dự án phát triển nông, lâm nghiệp, trồng cây công nghiệp cao su, chè, và
các dự án nuôi trồng thủy sản tại địa phƣơng. Chi nhánh Ngân hàng đã góp
phần quan trọng trong công cuộc đổi mới bộ mặt kinh tế của huyện cũng nhƣ
nâng cao đời sống của ngƣời dân. Trong những năm qua, chi nhánh ngân
hàng vẫn luôn cố gắng phấn đấu để nâng cao chất lƣợng tín dụng để đảm bảo
kinh doanh có hiệu quả, đứng vững và khẳng định vai trị của mình trong sự
cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trƣờng, góp phần phát triển nền kinh tế
địa phƣơng. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt đƣợc thì chi nhánh Ngân
hàng vẫn cịn bộc lộ nhiều hạn chế về chất lƣợng tín dụng cần sớm đƣợc khắc
phục, điều chỉnh để phòng ngừa rủi ro. Xuất phát từ những thực tiễn trên, tác

-

Phạm vi nghiên cứu:
+ Về phạm vi: Chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát

triển nông thôn Yên Bái - Chi nhánh Yên Bình.
+ Về thời gian: Trong 5 năm từ 2012-2016.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu
- Phƣơng pháp thống kê và phân tích dữ liệu thống kê: Đây là phƣơng
pháp đƣợc sử dụng phổ biến trong hầu hết các sách, tạp chí, luận văn, cơng
trình nghiên cứu khoa học. Là một hệ thống các phƣơng pháp bao gồm thu
thập, tổng hợp, trình bày số liệu, tính tốn các đặc trƣng của đối tƣợng nghiên
cứu nhằm phục vụ cho q trình phân tích, dự đoán và đề ra các quyết định.
- Phƣơng pháp so sánh: Đề tài sử dụng phƣơng pháp so sánh để đánh
giá chất lƣợng tín dụng qua các năm.
-

Phƣơng pháp thu thập và xử lý thông tin.
4


-

Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu.

-

Phƣơng pháp xử lý toán học đối với các thông tin định lƣợng.

6. Kết cấu luận văn

pháp góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại Ngân hàng.
- Đặng Ngọc Châu, 2015. “Nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng
Thƣơng mại Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh Phú Tài, tỉnh Bình
Định”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
Luận văn đã khái quát đƣợc cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, khái quát
các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng của NHTM. Luận văn sử dụng
phƣơng pháp điều tra, khảo sát, thu thập số liệu từ các đối tƣợng liên quan
trong khoảng thời gian 2010 – 2014, đồng thời sử dụng mơ hình hồi quy để
6


phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng và các nhân tố ảnh hƣởng tại chi
nhánh ViettinBank Phú Tài. Luận văn đã chỉ ra những hạn chế cùng nguyên
nhân dẫn đến hạn chế của chi nhánh ViettinBank Phú Tài, từ đó đƣa ra các
giải pháp nhằm hồn thiện chất lƣợng tín dụng của chi nhánh.
- Nguyễn Thị Ngọc Hƣơng, 2015. “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín
dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tràng
An”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng học viện Ngân hàng. Tác giả đƣa ra giải pháp
dựa trên cơ sở lý luận về hình thức cho vay, ngồi hai hình thức cho vay
theo đầu tƣ dự án và cho thuê tài chính, cịn có cho vay ln chuyển, cho vay
tiêu dùng và cho vay hợp vốn. Tác giả cho rằng bên cạnh các tiêu chí định
lƣợng thì các tiêu chí định tính để đánh giá chất lƣợng tín dụng cũng rất
quan trọng, bao gồm kinh nghiệm và năng lực của cán bộ tín dụng, quy trình
tín dụng của ngân hàng, cơ sở vật chất và công nghệ của ngân hàng.
- Nguyễn Thị Thúy Ngọc, 2015. “ Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho
vay trung và dài hạn tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt
Nam, chi nhánh Hồng Bàng”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng Học viện Tài chính.
Tác giả đã phân tích thực trạng tín dụng trung và dài hạn của ViettinBank
chi nhánh Hồng Bàng, từ đó đƣa ra giải pháp để nâng cao chất lƣợng cho

và Phát triển nông thôn - chi nhánh Thái Nguyên”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng
Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Đề tài nghiên cứu đã hệ thống
hóa những lý luận cơ bản về tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thái Ngun. Qua đó tác giả phân tích và
đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng để từ đó đề xuất ra những
giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại nơng nghiệp và phát triển
nơng thôn Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên.
- Lê Quốc Khánh, 2012. “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy”. Luận văn
8


thạc sỹ, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Luận văn đƣợc
tác giả đánh giá tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Cầu Giấy từ
năm 2008 đến năm 2012 – một trong những Ngân hàng có quy mơ lớn, có
thƣơng hiệu và uy tín hàng đầu tại Việt Nam. Tác giả đã nêu ra các cơ sở lý
luận của chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại và đã phân tích đánh
giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam – chi nhánh Cầu Giấy để thấy những hạn chế, tồn tại trong hoạt động tín
dụng và tìm ra ngun nhân tại Chi nhánh, qua đó tác giả đƣa ra các giải pháp
nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Chi nhánh với thực trạng tín dụng và
điều kiện phát triển kinh tế trên địa bàn.
- Nguyễn Ngọc Khoa, 2012. “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi
nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng
Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Đề tài nghiên cứu các vấn đề lý
thuyết cơ bản về chất lƣợng tín dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. Tác giả
phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và
Phát triển Hà Tĩnh, phân tích những mặt đƣợc và những tồn tại, nguyên nhân
của những tồn tại trong hoạt động tín dụng. Trên cơ sở đó tác giả đề xuất các
biện pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Chi nhánh Ngân

rõ ý nghĩa của nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng trong kỳ hội nhập đối
với nền kinh tế và các Ngân hàng thƣơng mại và đề cập đến nguyên tắc quốc
tế về quản lý nợ xấu (nguyên tắc Basel). Qua đó tác giả phân tích và đánh giá
chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn, để đề xuất ra
những giải pháp vi mô, vĩ mô, các giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao chất lƣợng
tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới.
- Đỗ Thị Liên Chi, 2010. “ Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng
tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh
Tiền Giang”. Luận văn thạc sỹ, trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí
10


Minh. Luận văn đã nghiên cứu dựa trên kinh nghiệm của một số Ngân hàng
trong khu vực nhƣ Ngân hàng tại Thái Lan, Đài Loan, Indonesia. Từ đó tác
giả đƣa ra một số giải pháp về nợ tồn đọng, kiến nghị với Chính phủ, tỉnh ủy,
ủy ban nhân dân tỉnh Tiền Giang, các ngành có liên quan và về phía Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam để nâng cao chất lƣợng
tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng này.
1.1.2. Khoảng trống nghiên cứu
Các đề tài về nghiên cứu về chất lƣợng tín dụng ngân hàng đều đƣa ra
những lý thuyết đầy đủ về tín dụng, chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng thƣơng
mại và xây dựng đƣợc hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng của
ngân hàng thƣơng mại. Các đề tài đã đƣa ra những lý luận thực tế và sâu sắc
về các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại.
Một số luận văn, luận án đã xây dựng đƣợc một mơ hình định lƣợng về các
nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng hay mơ hình đánh giá xếp hạng tín
dụng tại ngân hàng thƣơng mại để từ đó nâng cao chất lƣợng, hiệu quả hoạt
động tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại. Các giải pháp đƣợc đƣa ra có tính
thực tế cao và phù hợp với từng chi nhánh, địa bàn nghiên cứu. Tuy nhiên,
mỗi một ngân hàng thƣơng mại hay một chi nhánh đều có những đặc thù và

ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao
một lƣợng giá trị sang cho bên kia đƣợc sử dụng trong thời gian nhất định,
đồng thời bên nhận đƣợc phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận”.
Trong luận văn, tác giả tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân
hàng trên phƣơng diện hoạt động cho vay. Đây cũng là hoạt động chính và
chủ yếu trong các hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhƣ vậy, đứng trên góc
độ của nhà quản lý ngân hàng thì :
12