MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG
KHU VỰC CHƯƠNG DƯƠNG.
3.1. PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN
HÀNG CÔNG THƯƠNG KV CHƯƠNG DƯƠNG.
3.1.1. Kế hoạch kinh doanh năm 2005.
Ngân hàng Công thương KV Chương Dương quyết tâm hoàn thành nhiệm
vụ năm 2005 với phương châm là: tiếp tục đổi mới tổ chức hoạt động theo luật
Ngân hàng và luật các tổ chức tín dụng, từng bước phát triển vững chắc, nâng cao
sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ và hiệu quả kinh doanh trong nền kinh tế thị
trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa để phát huy
vai trò của một Ngân hàng quốc doanh, góp phần thực hiện các chính sách tiền tệ,
phục vụ cho tăng trưởng kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, tăng thêm thế và lực để
bước vào thế kỷ 21, từng bước hội nhập vào khu vực và thế giới .
Các mục tiêu kinh doanh chủ yếu:
Huy động vốn bình quân: 3.600.000 triệu đồng
Tổng dư nợ tín dụng: Tăng 10% đến 15%
Nợ quá hạn: Giảm xuống 0,1 %
Từ những mục tiêu trên đây, NH hình thành các phương hướng là:
* Lành mạch hoá và nâng cao năng lực tài chính:
Xây dựng phương án xử lý nợ tồn đọng từ 31/12/2004 trở về trước và nâng
cao chất lượng tín dụng.
Xây dựng kế hoạch tài chính lành mạnh gắn với thực hiện hạch toán kế toán
đầy đủ theo nguyên tắc tự trang trải và cẩn trọng; nâng cao hiệu quả kinh doanh; cơ
cấu lại nguồn thu và thực hiện tiết kiệm chi phí, bảo đảm đủ trang trải chi phí, trích
dự phòng rủi ro; quản lý chi tiêu theo định mức.
* Cải thiện cơ cấu tài sản nợ có:
Tiếp tục phát huy kết quả các năm trước, duy trì tăng trưởng nguồn vốn ở
mức cao và không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng.
Vận dụng các cơ chế hiện hành để tổ chức điều hành nguồn vốn linh hoạt,
phấn đấu dần dần điều chỉnh cơ cấu tài sản Nợ – Có phù hợp, hạn chế rủi ro, nâng

nước ngoài. . . Thí điểm lựa chọn một số công ty cổ phần đã có uy tín trong giao
dịch, có khả năng tài chính để đầu tư trên cơ sở đảm bảo đúng chế độ quy định. Có
kế hoạch tiếp thị và khai thác khách hàng trong các khu công nghiệp.
Tăng cường thu thập thông tin về các chương trình đầu tư phát triển của
thành phố, của các bộ ngành, các tổng công ty, kết hợp với tình hình hoạt động của
doanh nghiệp, lên kế hoạch tiếp cận cụ thể và có các chính sách phù hợp, đáp ứng
đúng nhu cầu khách hàng.
Thực hiện nghiêm túc luật tổ chức tín dụng và quy trình tín dụng của ngành,
nâng cao vai trò công tác thẩm định dự án trong xét duyệt cho vay trung và dài
hạn, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát, nhất là đối với các doanh nghiệp có
dấu hiệu khó khăn ngăn chặn việc không phát sinh thêm nợ quá hạn và rủi ro trong
tín dụng.
Mở rộng cho vay ngoại tệ với những khách hàng có khả năng tái tạo ngoại tệ
hoặc tìm được nguồn cung ngoại tệ từ các doanh nghiệp khác, cho vay kết hợp với
áp dụng các biệm pháp phòng chống rủi ro tỉ giá, xác định khả năng hỗ trợ ngoại tệ
của NH đối với một số khách hàng có doanh số giao dịch lớn để nâng mức tăng
trưởng tín dụng một cách an toàn trên cơ sở chính sách cung ứng ngoại tệ phù hợp
với tình hình cung cầu.
3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại
Ngân hàng Công thương KV Chương Dương.
Là lá cờ đầu của Ngân hàng Công thương Việt Nam, NHCT KV Chương
Dương không những phải thực hiện những phương hướng của toàn ngành Ngân
hàng, mà còn phải thực hiện các phương hướng phát triển của cả hệ thống Ngân
hàng Công thương Việt Nam. Vì vậy nhiệm vụ đặt ra đối với NH là rất lớn. Hiện
tại, hoạt động cho vay trung và dài hạn của NH còn gặp nhiều khó khăn trở ngại và
có nhiều tồn tại, trong đó các trở ngại thuộc về chủ quan bản thân ngân hàng chiếm
phần không nhỏ. Để giải quyết những vấn đề đó, em xin đề nghị NH áp dụng một
số giải pháp sau đây để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn
của NH.
3.2.1. Các biện pháp về nguồn vốn.

lãi suất hấp dẫn hay vào tài khoản tiền gửi thanh toán và được đảm bảo thanh toán
nhanh gọn với chi phí thanh toán thấp hơn. Nên có sự ưu đãi về lãi suất đối với các
khách hàng có mức dư nợ đạt đến một mức nào đó hoặc thông qua hình thức khen
thưởng để khuyến khích người gửi.
NHCT KV Chương Dương có thể khuyến khích các cá nhân không cư trú,
người nước ngoài học tập và công tác tại Việt Nam được mở tài khoản tiền gửi
ngoại tệ tại Chi nhánh để thực hiện các hoạt động thanh toán, chuyển tiền ra nước
ngoài hoặc hưởng lãi theo tài khoản tiền gửi tiết kiệm có kì hạn.
Chi nhánh có thể huy động tiền gửi ngoại tệ không chỉ bằng USD mà còn cả
các ngoại tệ mạnh khác như: đồng Yên Nhật (JPY), đồng Euro bởi nhu cầu về
thanh toán, giao dịch buôn bán của các doanh nghiệp Việt Nam với các nước khác
đang trên đà phát triển. Kết hợp với huy động vốn ngoại tệ để cho vay, Chi nhánh
nên đẩy mạnh kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế để kiếm lời và tránh rủi
ro hối đoái.
Đối với các món tiền gửi bằng ngoại tệ có kì hạn dài dưới dạng các chứng chỉ
tiền gửi, NHCT KV Chương Dương có thể thực hiện nghiệp vụ chiết khấu ngắn
hạn khi khách hàng có nhu cầu. Hình thức này đã được Ngân Hàng Ngoại Thương
áp dụng và rất có hiệu quả.
* Tiếp tục triển khai hoạt động phát hành trái phiếu ngân hàng loại trung và dài
hạn, kì phiếu ngân hàng có mục đích bằng cả nội tệ và ngoại tệ
Trái phiếu với lãi suất huy động cao hơn các hình thức gửi tiền cùng kỳ hạn
đang được người dân ưa thích. Nhưng đối với ngân hàng nguồn vốn từ phát hành
trái phiếu luôn là nguồn có giá cả cao nhất. Do đó, khi phát hành trái phiếu, NHCT
KV Chương Dương nên chú ý tới các vấn đề sau:
Chỉ phát hành trái phiếu ngân hàng khi có nhu cầu bổ sung vốn cho vay đầu
tư vào các dự án lớn có tính khả thi cao. Mỗi đợt phát hành trái phiếu cần tính toán
cân đối giữa lãi suất đầu vào và đầu ra. Lãi suất cho vay cao sẽ không khuyến
khích được khách hàng vay vốn trung và dài hạn, do vậy Chi nhánh cần tìm cách
giảm chi dịch vụ cho họ để gánh đỡ phần nào về lãi suất cho vay.
Để giãn bớt nhu cầu tiền mặt quá tập trung vào thời điểm trái phiếu đáo hạn,

đổi mới được tài sản cố định theo kịp trình độ khoa học kỹ thuật tiên tiến, NHCT
KV Chương Dương cần đa dạng hoá các hình thức cho vay trung và dài hạn theo
hướng phát triển nghiệp vụ tín dụng thuê mua, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu,
tiến hành đồng tài trợ và thực hiện tài trợ các dự án lớn. Việc đa dạng hoá như vậy
sẽ giúp ngân hàng vừa mở rộng quy mô hoạt động tín dụng trung và dài hạn vừa
nâng cao được chất lượng của hoạt động này vì phân tán được rủi ro. Chi nhánh có
thể thực hiện các biện pháp sau:
a/ Hiện tại các dự án cho vay của NHCT KV Chương Dương chủ yếu là các
món vay trung hạn thời gian không quá 5 năm, cho vay vốn để mua mới máy móc
thiết bị đầu tư chiều sâu. Trong thời gian tới khi NHCT KV Chương Dương đã có
được nguồn vốn trung và dài hạn ổn định và khá dồi dào, hoạt động cho vay vốn có
thể tiến hành đối với cả các dự án đầu tư dài hạn để xây dựng mới, mở rộng, thành
lập thêm các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
b/ Với nguồn vốn tự tích luỹ và các nguồn vốn dài hạn huy động được, ngân
hàng có thể tham gia tài trợ các dự án lớn, liên doanh trong một số dự án của nhà
nước về hiện đại hoá và xây dựng cơ sở hạ tầng hoặc tài trợ dự án thành lập các
ngành sản xuất mới, các hoạt động mang tính chất thử nghiệm nhưng có tính khả
thi cao. Hình thức tài trợ các dự án lớn còn quá mới mẻ với NHCT KV Chương
Dương. Hiện nay các dự án lớn của chính phủ đều do các ngân hàng và tổ chức
nước ngoài tài trợ. Dần dần khi NHCT KV Chương Dương sẽ có kinh nghiệm và
mạnh lên về tiềm lực tài chính, hoạt động tài trợ dự án của Chi nhánh chắc chắn là
có thể thực hiện tốt.
c/ Phát triển và hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng thuê mua: Đây là hình thức gián
tiếp của hoạt động tín dụng trung và dài hạn cần được đẩy mạnh để bổ trợ cho hoạt
động cho vay trực tiếp theo dự án. Để mở rộng hoạt động tín dụng thuê mua,
NHCT KV Chương Dương cần giải quyết một số vấn đề sau:
- Vốn cho hoạt động tín dụng thuê mua: Để thực hiện được các phương án
thuê mua dài hạn, Chi nhánh cần phải tiến hành tạo nguồn vốn dài hạn thông qua
hoạt động phát hành trái phiếu ngân hàng với kì hạn dài. Là nghiệp vụ kinh doanh,
hoạt động tín dụng thuê mua cũng đòi hỏi các chi phí ban đầu để tạo ra các tài sản

toàn cho các khoản cho vay, từ đó nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay
trung và dài hạn, trong khi xét duyệt cho vay, cán bộ thẩm định cần đặc biệt chú ý
tới các điều kiện cơ bản sau:
- Coi trọng tính pháp lí của các pháp nhân vay vốn.
- Đánh giá năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét khả năng
tài chính dùng cho hoàn trả vốn vay và xu hướng phát triển của doanh nghiệp trong
những năm tới.
- Thẩm định các dự án xin vay một cách chi tiết đầy đủ, tính toán các chỉ tiêu
kinh tế kĩ thuật quan trọng của dự án, so sánh với các định mức của ngành và của
nhà nước giúp cho việc đánh giá mức độ khả thi của dự án được chính xác. Đồng
thời nên phát huy vai trò tư vấn cho doanh nghiệp.
Qua khảo sát thực tế các khâu tại NHCT KV Chương Dương, em nhận thấy
còn một vài vấn đề cần phải được sửa đổi và làm rõ thêm. Dưới đây là một vài biện
pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định và ra quyết định cho vay của NHCT KV
Chương Dương:
a/ Đổi mới dần cách thức thẩm định dự án
Hoạt động cho vay vốn trung và dài hạn của NHCT KV Chương Dương
không chỉ bó hẹp trong các món vay trung hạn mà sẽ mở rộng cho vay cả các dự án
lớn với thời gian dài đến hàng chục năm. Điều này buộc NHCT KV Chương
Dương phải hoàn thiện một bước phương thức thẩm định dự án, chuyển từ phân
tích tài chính giản đơn sang phân tích tài chính bằng phương pháp hiện đại hoá có
tính đến sự biến động của tiền tệ. Bên cạnh đó, ngân hàng nên sử dụng phương
pháp phân tích độ nhạy và phương pháp so sánh để có cách nhìn chính xác hơn về
tính khả thi và độ an toàn của dự án, có nghĩa là phải đặt dự án trong sự biến động
của các yếu tố có liên quan: Nếu một dự án trong trường hợp xấu nhất, vẫn đạt
được một tỉ suất thu hồi vốn nội bộ (IRR) và giá trị hiện tại thuần (NPV) đủ bù đắp
được lãi phải trả ngân hàng ở mức độ các doanh nghiệp chấp nhận được thì dự án
đó có khả năng trả nợ chắc chắn nhất.
b/ Cần xem xét lại cách xác định 2 chỉ tiêu thời gian cho vay (Tcv) và số tiền trả nợ
hàng năm (N)