Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
LI M U.......................................................................................................3
CHNG I...........................................................................................................4
Lý thuyt chung v ri ro tớn dng trong hot ng ca ngõn hng......................4
I. Hot ng ca ngõn hng...................................................................................4
1. Lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng................................................4
2. Nhng hot ng c bn ca ngõn hng...........................................................6
2.1.Tớn dng.....................................................................................................................................6
2.2 Huy ng vn..........................................................................................................................11
2.3. Thanh toỏn..............................................................................................................................12
2.4. Cỏc hot ng khỏc................................................................................................................12
II. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngõn hng.........................................13
1. Khỏi quỏt v ri ro...........................................................................................13
1.1. Khỏi nim................................................................................................................................13
1.2. Mt s loi ri ro thng gp................................................................................................13
2. Ri ro tớn dng.................................................................................................16
2.1. Khỏi nim, c im ca ri ro tớn dng................................................................................16
2.2. Bn cht, nguyờn nhõn ca ri ro tớn dng............................................................................17
2.3. Cỏc du hiu nhn bit ri ro tớn dng...................................................................................21
3. S cn thit phi hn ch ri ro tớn dng.........................................................27
CHNG II........................................................................................................28
Thc trng qun lý ri ro tớn dng Techcombank Chi nhỏnh Thng Long.....28
I. Gii thiu v Techcombank Thng Long........................................................28
1. Lch s hỡnh thnh v phỏt trin Ngõn hng K Thng Vit Nam...............28
Mc tiờu n nm 2010:......................................................................................29
2. Techcombank chi nhỏnh Thng Long.............................................................29
Li nhun sau d phũng 2004...............................................................................................29
II. Ri ro tớn dng ti Techcombank chi nhỏnh Thng Long..............................30
1. Quy trỡnh tớn dng ti Techcombank..............................................................30
1
2
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
7. a dng hoỏ danh mc tớn dng l mt trong nhng bin phỏp hiu qu nht
hn ch ri ro tớn dng....................................................................................64
8. Hon thin h thng chm im tớn dng v xp hng khỏch hng................64
9. Tuõn th nghiờm ngt cỏc vn cú tớnh nguyờn tc trong tớn dng..............66
10. Hn ch ri ro tớn dng trong hot ng ca ngõn hng cũn ũi hi vic
thng xuyờn giỏm sỏt, qun lý theo dừi cỏn b ca ngõn hng c bit l cỏn b
tớn dng, cỏn b thm nh hay cỏn b liờn quan trc tip n cỏc quyt nh cho
vay. .....................................................................................................................67
11.Cỏc bin phỏp khỏc:.......................................................................................67
II. Mt s kin ngh, xut ........................................................................................................68
1. Mt s kin ngh vi Ngõn hng nh nc.....................................................68
2.Mt s kin ngh i vi Chớnh ph.................................................................70
3. Kin ngh i vi khỏch hng ca Ngõn hng................................................70
KT LUN.........................................................................................................71
DANH MC TI LIU THAM KHO............................................................72
LI M U
Ngõn hng l mt trong nhng nh ch ti chớnh quan trng bc nht ca
nn kinh t. Bng cỏc sn phm, dch v ca mỡnh ngõn hng ó giỳp cỏc lung
tin thụng sut, vn ng liờn tc v thỳc y phỏt trin nn kinh t. Nh vy
vi tm quan trng nh th, s an ton trong hot ng ca ngõn hng cú nh
hng rt ln n hot ng ca nhiu t chc, cỏ nhõn trong nn kinh t. V
bn cht, ri ro ca ngõn hng l khụng trỏnh khi nhng iu ú khụng cú
ngha l khụng lm gỡ. Cỏc ngõn hng u c gng hn ch ti a cỏc ri ro cú
th xy ra bng cỏc bin phỏp khỏc nhau. Trong bi cnh cnh tranh v hi nhp
th trng ti chớnh v nn cụng nghip dch v ti chớnh - ngõn hng ngy cng
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
Theo Lut cỏc t chc tớn dng ca nc Cng ho xó hi ch ngha Vit
Nam ghi: Hot ng ngõn hng l hot ng kinh doanh tin t v dch v
ngõn hng vi ni dung thng xuyờn l nhn tin gi v s dng s tin ny d
cp tớn dng v cung ng cỏc dch v thanh toỏn.
Vy s hỡnh thnh ca ngõn hng nh th no v cựng vi thi gian ngõn
hng c phỏt trin di nhng hỡnh thc no? Cỏc nh khoa hc u ng ý
rng hot ng ngõn hng gn nh ó xut hin cựng lỳc vi s hỡnh thnh i
sng kinh t v xó hi ca loi ngi. Thụng qua nghiờn cu cng nh cỏc bng
chng lch s cho thy hot ng ngõn hng ó ra i t khong 3000 n 4000
nm trc cụng nguyờn. Mi giai on ngõn hng li cú nhng s thay i trong
nhn thc cng nh hot ng. Ngõn hng ó i t bc hỡnh thnh cc k thụ
s v chớnh nhu cu phỏt trin ca xó hi v nn kinh t l nhõn t chớnh thỳc
y ngõn hng ngy mt phỏt trin, nõng cao c v s lng ln cht lng cỏc
hot ng, dch v tr thnh mt thnh phn cc k quan trng trong nn
kinh t.
Giai on s khai ca ngnh ngõn hng ra i khi cỏc thit ch t chc xó
hi bt u c hỡnh thnh. Hot ng ca cỏc ngõn hng s khai gm cú: i
tin, bo qun v gi h tin ca cỏc th vng v nhng ngi giu cú cho vay
nng lói. Hot ng ca chỳng mang tớnh cht gn ging nh cỏc tim cm
ngy nay. Cỏc hot ng ny xut phỏt t vic hu nh mi quc gia u cú
ng tin riờng. Quỏ trỡnh giao lu, buụn bỏn gia cỏc vựng, cỏc lónh th vi
nhau ó to ra thu nhp cho nhng ngi lm ngh i tin, ỳc tin. Thu nhp
ú cú c t chờnh lch giỏ mua v giỏ bỏn gia cỏc loi tin. Hot ng ct
gi h, cho vay nng lói v thanh toỏn h cng c nhng ngi i tin thc
hin. Vic cú th s dng tm thi mt phn s tin ca khỏch cho vay ó
lm xut hin vic thu hỳt tin gi bng cỏch tr lói cho ngi gi tin.
Trong vũng t th k th V cho n th k X nhiu hot ng mi c ỏp
dng ó em li bc phỏt trin mi cho ngõn hng so vi giai on s khai
trc kia: chit khu thng phiu, ghi chộp v theo dừi khỏch hng qua s hiu
mt s trao i ti hoỏ hin ti ly mt ti hoỏ tng lai. õy, chỳng ta thy
yu t thi gian ó xen ln vo v cng vỡ cú s xen ln ú, cho nờn cú th cú s
bt trc, ri ro xy ra v cn cú s tớn nhim ca hai bờn ng s i vi nhau.
Hai bờn ng s da vo s tớn nhim, s dng s tớn nhim ca nhau nờn mi
cú danh t tớn dng.
Nhng hnh vi tớn dng cú th c thc hin do bt c ai, chng hn hai
ngi thng cú th cho nhau vay tin. Tuy nhiờn, vi thi gian chỳng ta thy
mt s chuyờn nghip ó xy ra v ngy nay khi núi ti tớn dng ngi ta
thng ngh ngay ti cỏc ngõn hng, vỡ cỏc t chc nay luụn lm nhng vic
nh cho vay, bo lónh, chit khu, kớ thỏcMt khỏc, trong mt nn kinh t ó
phỏt trin vi thu nhp ca nhng ngi lm cụng n lng gn tng ng
6
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
nhau v mt h thng ngõn hng th gii hin i thỡ mi ngi ch cú vay
mn ngõn hng, hu nh khụng vay mn ln nhau.
Hot ng tớn dng cú tm quan trng bc nht trong ngõn hng c bit l
cỏc nc ang phỏt trin v cú nn kinh t th trng nh nc ta. i vi hu
ht cỏc ngõn hng, d n tớn dng thng chim ti hn 1/2 tng ti sn cú, thu
nhp do tớn dng em li chim khong 1/2 n 2/3 tng thu nhp cho ngõn
hng.Cú th thy iu ny qua cỏc s liu v t trng cho vay trờn tng ti sn
bỡnh quõn ca cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam nh sau:
Bng 1: T trng d n cho vay trờn tng ti sn ca mt s NHTM VN
n v: %
Tờn ngõn hng 31/12/2003 31/12/2004
Agribank 83 83
Bc 83 79
BIDV 48 46
ICB 66 95
dng t cho vay ngn hn, trung v di hn .. n bo lónh, cho thuờ ti chớnh,
phc v cho nhiu i tng khỏch hng.Cú th phõn loi tớn dng theo mt s
cn c sau:
2.1.1 Cn c vo thi hn cho vay:
Cho vay ngn hn: L vic cho vay vi thi hn di mt nm nhm ti
tr cho ti sn lu ng hoc nhu cu s dng vn ngn hn ca Nh nc,
doanh nghip, cỏ nhõn ,h gia ỡnh.
Cho vay trung hn: Thi hn vay t 1 nm n 5 nm
Cho vay di hn: Thi hn vay trờn 5 nm
Vic cho vay trung v di hn ch yu ỏp ng nhu cu mua sm hng tiờu
dựng lõu bn nh nh ca, phng tin.. cỏc d ỏn mua sm trang thit b, cụng
ngh, ci tin k thut.
2.1.2. Cn c vo m bo tớn dng
Cho vay cú bo m:
Cho vay bo m biu hin vic cho vay cú cm gi cỏc vt th chp c th
no ú, vớ d nh xe c, nh ca, t ai hoc hng hoỏVt th chp nhng
khon n rt a dng song mt yờu cu c bn l phi cú th bỏn c. Lý do
ch yu ũi hi mt khon vay phi c m bo l nhm to iu kin
ngi cho vay gim bt ri ro mt mỏt trong trng hp ngi vay khụng mun
hoc khụng th tr n vay khi n hn. Bo m khụng cú ngha l mún n s
8
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
c hon tr vỡ cũn nhiu chi phớ , cụng on liờn quan n vic x lý ti sn
m bo. Vic bo m ch yu gim bt ri ro cho ngõn hng. Trong trng
hp giỏ tr thanh lý ca ti sn vt quỏ giỏ tr khon vay thỡ khon chờnh lch
s c hon tr cho ngi vay nhng nu nu khụng giỏ tr khon vay thỡ
ngõn hng cú th trụng i vo s phỏn quyt ca To ỏn hay tch biờn thờm ti
sn ca khỏch hng.
theo nh cỏc khon phớ hoc hoa hng. Phng thc cho vay cú th cho vay trc
tip hoc thụng qua ti tr cho cỏc doanh nghip bỏn l hng lõu bn, cỏc cụng
ty xõy dng cỏc doanh nghip ny bỏn hng tr gúp. Cho vay tiờu dựng cú ri
ro rt cao. Vỡ vy ngõn hng thng yờu cu mt mc lói sut cao, yờu cu
khỏch hng mua bo him nhõn th, hng hoỏ
Cho vay Chớnh ph:Chớnh ph cng l mt trong nhng khỏch hng ca
cỏc ngõn hng thng mi. Hỡnh thc ph bin l ngõn hng mua trỏi phiu do
kho bc nh nc phỏt hnh.Nh nc cng vay ngõn hng u t phỏt trin
h tng c s vt cht..
Cho vay cỏc t chc ti chớnh khỏc: Vic vay mn tm thi gia cỏc t
chc ti chớnh, tớn dng rt ph bin v cng to iu kin cho vic lu chuyn
vn nhanh hn. cỏc nc cú trỡnh phỏt trin cao, cỏc ngõn hng thng mi
cú mi liờn kt cht ch vi nhau to thnh c mt h thng hot ng hiu qu.
Cho vay liờn quan n bt ng sn:
Vic cho vay u t bt ng sn ó cú thi gian em li li nhun rt ln
cho ngõn hng mt s nc nh Vit Nam, Thỏi Lan..Khi giỏ nh, giỏ t ri
vo trng thỏi úng bng thỡ vi cỏc hot ng tớn dng liờn quan n bt ng
sn ngõn hng phi tng cng s giỏm sỏt, cú s iu chnh phự hp mc cho
vay, nh giỏ.. gim thiu ri ro cho ngõn hng
Ngoi cỏc dch v cn bn trờn, hot ng tớn dng ca ngõn hng cũn cú
mt s dch v nh:
Bo lónh
õy l cam kt ca ngõn hng di hỡnh thc th bo lónh v vic thc
hin ngha v ti chớnh thay cho khỏch hng khi khỏch hng khụng thc hin
ỳng ngha v vi bờn th ba. Bo lónh phỏt trin nh uy tớn ca ngõn hng
ngy c nõng cao. Bo lónh thng c ỏp dng trong lnh vc xõy lp. Cú
nhiu loi bo lónh : bo lónh d thu, bo lónh thc hin hp ng, bo lónh
bo hnh, bo lónh tin ng trc, bo lónh thanh toỏn.Hot ng bo lónh s
giỳp ngõn hng thu c phớ bo lónh. Tu tng trng hp c th v tu vo
Tt nhiờn iu ú khụng ng ngha vi vic huy ng bng mi giỏ. Vic gia
tng chi phớ tr cho cỏc ngun huy ng cú th s khin ngõn hng gp khú khn.
11
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
2.3. Thanh toỏn
Ngõn hng ó tr thnh trung gian thanh toỏn ln nht hin nay hu ht
cỏc quc gia. Bng nhiu hỡnh thc thanh toỏn a dng v thun tin nh sộc, u
nhim chi, th, L/Cngõn hng ó tit kim ỏng k cho khỏch hng c v thi
gian cng nh chi phớ v cú chớnh xỏc cao.
2.4. Cỏc hot ng khỏc
S phỏt trin ca nn sn xut hng hoỏ ó to tin v thỳc y ngõn
hng ngy mt phỏt trin. Bờn cnh cỏc hot ng truyn thng, ngy nay ngõn
hng ó m rng phm vi phc v ca mỡnh sang nhiu lnh vc.
Bo qun ti sn h: Vic nm gi mt lng tin ln ó yờu cu cỏc
ngõn hng phi cú nhng a im ct tr cú an ton cao. Vi c thự nh
vy v dch v ct gi cỏc ti sn giỏ tr cho khỏch hng cng em li ngun thu
nhp cho ngõn hng.
Qun lý ngõn qu: õy l vic ngõn hng qun lý thu, chi cho khỏch hng.
Ti tr cỏc hot ng ca Chớnh ph: Hot ng ny ca ngõn hng th
hin phn no vai trũ to ln ca ngõn hng trong nn kinh t. Trong mt s giai
on khú khn, Chớnh ph s phi da vo kh nng huy ng v cho vay vi
khi lng ln ca cỏc ngõn hng khc phc nhng thiu thn trong chi tiờu
v cỏc nhu cu cp bỏch. Dự l cho chớnh ph vay thỡ hot ng ny ca ngõn
hng vn tim n ri ro. Thc t ó cho thy nhiu trng hp ngõn hng ti tr
cho cỏc d ỏn ca chớnh ph v khụng thu c n. Nhng õy l iu gn nh
bt buc i vi cỏc ngõn hng.
Cung cp dch v u thỏc v t vn, bo him, mụi gii u t chng
khoỏn, dch v i lý: Vi li th v mng li Chi nhỏnh rng cng nh kinh
dng. Phõn loi ri ro c hiu l vic phõn tỏch ri ro ra thnh tng nhúm
riờng bit da trờn cỏc du hiu ca chỳng. C s khoa hc ca vic phõn loi
ri ro ó giỳp cỏc nh qun tr ngõn hng cú th xỏc nh rừ rng v trớ ca tng
loi ri ro trong h thng ri ro. Vic phõn loi ri ro hp lý s giỳp nõng cao
kh nng v hiu qu ỏp dng nhng phng phỏp phự hp trong vic hn ch
ri ro xung mc thp nht cú th. Vic phõn loi ri ro xut phỏt t nhim v
phõn tớch hot ng ca ngõn hng v hon thin cỏc phng phỏp qun tr ri
ro, to iu kin gii quyt nhng vn quan trng, lm rừ cỏc ch s c bn
ỏnh giỏ c tớnh hiu qu trong hot ng ca ngõn hng, xỏc nh c
nhng yu t bờn trong v bờn ngoi nh hng n kt qu tim nng m ngõn
hng cú th t c. Thụng thng ri ro bao gm cỏc loi sau: ri ro tớn dng,
ri ro th trng, ri ro lói sut. ri ro lut phỏp
13
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
1.2.1. Ri ro c thự:
õy l cỏc ri ro do bn cht ca lnh vc hay ngnh ngh kinh doanh em
li. Trong lnh vc ngõn hng thng tn ti mt s ri ro sau õy:
Ri ro qun lý: ri ro ny cú th bt ngun t ban qun tr ngõn hng
thiu kin thc, kinh nghim, kh nng lónh o. Cng cú th xy ra do cỏn b
nhõn viờn suy i o c, khụng c o to cn thn,
Ri ro cung cp dch v ti chớnh hay ri ro kinh doanh bao gm: ri ro
v hot ng, ri ro v cỏc sn phm, v vn hoỏ, cụng ngh..
Ri ro thớch ng vn: Ri ro ny c biu hin thụng qua vic cỏc ngõn
hng cú quy mụ vn nh thng kộm an ton hn cỏc ngõn hng cú quy mụ vn
ln hn
Ri ro ti sn th chp: Vi cỏc khon vay cn ti sn m bo thỡ ti sn
cm c, th chp l mt trong nhng bin phỏp gim bt thit hi cho ngõn
hng. Nhng ụi khi, nhng ti sn ny cng tn ti nhng ri ro khin cho
1.2.2.2.Ri ro mụi trng cnh tranh:
Trong nn kinh t th trng, nh cỏc ch th khỏc trong nn kinh t, cỏc
ngõn hng thng mi cng phi i mt vi s cnh tranh khc lit. S cnh
tranh xut phỏt t chớnh cỏc ngõn hng thng mi vi nhau, vi cỏc t chc ti
chớnh khỏc cựng tỏc ng t phớa khỏch hng cú th gõy ri ro sau cho ngõn hng.
- Ri ro thanh khon: L loi ri ro xy ra khi nhu cu thanh khon thc t
vt quỏ kh nng thanh khon d kin dn n kh nng ngõn hng mt kh
nng thanh toỏn hoc tn thờm phớ bự p phn thiu ht. Ri ro thanh khon
ch yu phỏt sinh t xu hng ca cỏc ngõn hng l huy ng ngn hn v cho
vay di hn. Trong bt c mt cuc khng hong ti chớnh no thỡ ngi gi tin
s rỳt tin ca mỡnh nhanh hn vic ngi i vay sn sng tr n v khi ú rt d
dn ti hiu ng domino trong h thng ngõn hng.
- Ri ro lói sut: th hin ri ro l tim tng ca mt ngõn hng do cỏc bin
ng ca lói sut. Ri ro lói sut cú th cú mt s hỡnh thc khỏc nhau nh ri ro
xỏc nh li lói sut, ri ro ng cong lói sut thay i, ri ro tng quan lói
sut v ri ro quyn chn i kốm.
15
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
- Ri ro tớn dng: õy l loi ri ro m ngõn hng phi gỏnh chu khi khỏch
hng vay khụng tr, khụng tr y gc hoc lói hoc c gc ln lói. õy l
loi ri ro tỏc ng rt ln n hot ng phỏt trin ca ngõn hng. Ngõn hng
cú th khụng thu hi c n, mt khon trớch d phũng ri ro
- Ri ro ngoi hi: phỏt sinh khi cú s chờnh lch v k hn, v loi tin t
ca cỏc khon ngoi hi nm gi, v vỡ th cú th lm cho ngõn hng phi gỏnh
chu khi t giỏ ngoi hi thay i
2. Ri ro tớn dng
2.1. Khỏi nim, c im ca ri ro tớn dng
Ngõn hng ra i v phỏt trin gn lin vi s ra i v phỏt trin ca nn
ton vn cú t ti 8% thỡ so vi ti sn cú, s vn ling ca bn thõn ngõn hng
vn l khụng ỏng k hay cú th núi l vụ cựng nh bộ.
Ri ro tớn dng l kh nng xy ra nhng tn tht m ngõn hng phi chu
khi khỏch vay khụng tr ỳng hn, khụng tr hoc khụng tr y c vn ln
lói. Ri ro tớn dng khụng ch gii hn hot ng cho vay m cũn bao gm
nhiu hot ng mang tớnh cht tớn dng khỏc ca ngõn hng nh bo lónh, cam
kt, chp thun ti tr thng mi, cho vay th trng liờn ngõn hng. Tớn
dng thuờ mua, ng ti tr.
Cỏc ngõn hng s khụng b e do bi ri ro tớn dng nu luụn luụn nhn
c c gc ln lói ca cỏc khon vay ỳng hn ngc li nu ngi vay gp
khú khn v ti chớnh thỡ c gc v lói ca khon vay b t trong tỡnh trng ri
ro khụng thu hi c. Trong iu kờn bỡnh thng, phn ln cỏc ti sn ti
chớnh do cỏc doanh nghip phỏt hnh v c u t bi ngõn hng u c
m bo vi mc xỏc sut cao, lói thu c thng di dng lói sut c nh.
Nhng khi cú ri ro, mc dự xy ra vi lói sut thp, mc vn cú th mt khụng
gii hn.
Ri ro tớn dng thng to ra nhng tn tht v ti chớnh. Nhng nhng
thit hi v uy tớn ca ngõn hng, mt lũng tin ca xó hi l nhng tn tht cũn
ln hn nhiu ln. Ri ro tớn dng ging nh l ngũi n t mỡnh nú s phỏ hoi
ch gii hn trong phm vi hp, nhng khi co nhng cht kớch n s phỏ hoi lan
truyn v s tn phỏ khng khip s din ra. Ri ro tớn dng lỳc ú cú th l u
mi ca nhng cuc khng hong ti chớnh hoc khng hong kinh t - xó hi.
2.2. Bn cht, nguyờn nhõn ca ri ro tớn dng
2.2.1.Bn cht
Trong kinh doanh ngõn hng, vic ngõn hng ng u vi ri ro tớn dng
l iu khụng th trỏnh khi c. Tha nhn mt t l ri ro t nhiờn trong
hot ng kinh doanh ngõn hng l mt yờu cu khỏch quan, hp lý. Vn l
17
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
do cỏc tỡnh hung cỏ nhõn nh au m v cỏi cht ca ngi nh. Cng cú th
18
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
do ngi vay hoch nh ngõn qu kộm, mo him, vay n ngõn hng khi cú
nhng bt ng xy ra khụng d oỏn c, vt quỏ mc li tc.
2.2.2.2.i vi cỏc khon cho vay vỡ mc ớch sn xut
Cú th núi thit hi cao nht ca ngõn hng thuc v cỏc khon cho vay
kinh doanh, cho vay tiờu dựng ngn v trung hn. Cú nhiu lý do cho cỏc thit
hi cho vay v tt c cỏc lý do ú khụng th c ỏp dng cho ton b cỏc
doanh nghip. Mt lý do quan trng cho cỏc thit hi cho vay l s yu kộm
trong qun lý ca ngi vay. Cỏc lý do ch yu khỏc bao gm cỏc iu kin kinh
t thp kộm cựng s ph thuc quỏ nng n vo cỏc khon n. La o khụng
phi l mt nguyờn nhõn ch yu ca cỏc thit hi cho vay, mc dự cú th phi
i u vi cỏc yu t ny.
Phn ln cỏc v kinh doanh tht bi l do thiu kinh nghim v khụng cú
kh nng chi tr. Cú hai lý do chớnh l mc bỏn khụng thc hp v yu kộm
trong cnh tranh. Cỏc lý do khỏc l do gỏnh nng ca cỏc chi phớ hot ng, cỏc
khú khn v hng tn kho, a im kinh doanh khụng thớch hp, ti sn c nh
ln quỏ mc. S th l mt lý do khỏc c lit kờ vo tht bi ca doanh
nghip cng nh la o v cỏc tai ho nh ho hon v lt li mc dự õy
khụng l nhng lý do chớnh.
Cỏc doanh nghip hot ng trong mt mụi trng ngy cng cnh tranh d
di. Nu h mun phỏt trin v trỏnh c cỏc khú khn v ti chớnh, h phi
thng xuyờn trong t th i mi, a ra cỏc ng li mi v thc hin cỏc
ci tin v cht lng hng hoỏ v dch v ca h cnh tranh trờn th trng.
Nu khụng lm nh vy, cui cựng cỏc doanh nghip s gim sỳt v doanh s
bỏn v li nhun. K thut phỏt trin nhanh khin cho hng hoỏ hin ti b li
thi v cỏc doanh nghip hin ti l nhng nh sn xut vi chi phớ cao. Qung
S yu kộm trong vic xột duyt v kim tra cỏc khon cho vay
Quỏ nhn mnh vo li nhun v phỏt trin ngõn hng
Cỏc chớnh sỏch tớn dng th hin s u ói c bit i vi bn b ca cỏc
thnh viờn hi ng qun tr, ban lónh o
Khụng ginh c hoc khụng buc c vic thi hnh cỏc hp ng
thanh toỏn, khụng cú hp ng dt khoỏt chi phi vic tr n vay v mt
chng trỡnh thanh toỏn hiu qu
S cnh tranh- mong mun co t trng cho vay nhiu hn cỏc ngõn hng
cnh tranh
20
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Thăng Long
S e dố khụng tớch cc yờu cu ngi vay thc hin y v phự hp
cỏc iu khon ca hp ng
Thiu s giỏm sỏt- mt phn vỡ thiu kin thc v lnh vc hot ng ca
khỏch hng
Cho vay quỏ mc- cho vay vt quỏ kh nng cú th hon tr n ca
ngi vay
Khon cho vay da trờn c s mong mun hon thnh mt giao dch kinh
doanh hn l da vo vn t cú rũng
Khon cho vay khụng c th chp thớch hp
Khon cho vay da vo cỏc c phiu v trỏi phiu khụng cú tớnh th trng
Cho nhng ngi cú cỏc tiờu chun o c ỏng ng vay
Khon cho vay da vo quy mụ v ký thỏc ca ngi vay hn l da vo
vn t cú rũng
Tho món i vi nhu cu tớn dng i vi mt doanh nghip mi
S yu kộm trong vic xem xột cỏc ri ro
Khon cho vay tin hnh cỏc giao dch bt ng sn da trờn quyn s
hu vn c phn.
Xut hin n quỏ hn do khỏch hng khụng cú kh nng hon tr hoc
khỏch hng khụng mun tr n hoc do vic tiờu th hng, thu hi cụng n
chm hn d kin. Mc vay thng xuyờn gia tng, yờu cu cỏc khon vay
vt quỏ d kin. Ti sn m bo khụng tiờu chun, giỏ tr ti sn b gim
sỳt so vi nh giỏ khi cho vay. Cú du hiu ti sn ó cho ngi khỏc thuờ, bỏn
hay trao i hoc ó bin mt, khụng cũn tn ti.
Cú du hiu cho thy khỏch hng trụng ch cỏc ngun thu nhp bt
thng khỏc khụng phi t hot ng sn xut, kinh doanh chớnh hoc t hot
ng c xut trong phng ỏn vay vn ỏp ng cỏc ngha v thanh
toỏn. Cú du hiu tỡm kim s ti tr ngun vn lu ng t nhiu ngun khỏc,
c bit t i th cnh tranh ca ngõn hng. Cú du hiu s dng nhiu khon
ti tr ngn hn cho cỏc hot ng u t di hn. Chp nhn s dng cỏc ngun
vn vay vi giỏ cao, vi mi iu kin.
+) Nhúm cỏc du hiu liờn quan n tỡnh hỡnh hot ng ca khỏch hng
Cng nh nhúm cỏc du hiu liờn quan n mi quan h vi khỏch hng,
nhúm cỏc du hiu ny cú tỏc ng trc tip ti cht lng khon tớn dng
nhng vi tc chm hn. Cỏc du hiu ny xut phỏt t chớnh hot ng sn
xut kinh doanh ca khỏch hng v khụng d nhn din nu thiu s qun lý
22
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Techcombank Th¨ng Long
chặt chẽ, sâu sắc của cán bộ tín dụng. Nó cũng đòi hỏi các giải pháp và chiến
lược xử lý có tính dài hạn hơn. Biểu hiện cụ thể như sau:
• Có chênh lệch lớn giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự
kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
• Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ
hoạt động của khách hàng. Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp
lý như sự gia tăng đột biến trong chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung quá
mức chi phí để gây ấn tượng như thiết bị văn phòng rất hiện đại.. Thay đổi
Cp tớn dng da trờn cam kt khụng chc chn v thiu tớnh m bo ca
khỏch hng v vic duy trỡ mt khon tin gi ln hay cỏc li ớch do khỏch hng
em li t khon tớn dng c cp.
Tc tng trng tớn dng quỏ nhanh vt quỏ kh nng v nng lc
kim soỏt cng nh ngun vn ca ngõn hng. Cho vay da trờn cỏc s kin bt
thng cú th xy ra, chng hn nh sỏt nhp, thay i a v phỏp lý t Chi
nhỏnh lờn cụng ty con hch toỏn c lp. Son tho cỏc iu kin rng buc
trong hp ng tớn dng mp m, khụng rừ rng, khụng xỏc nh rừ lch tr i
vi tng khon vay, c ý tho hip cỏc nguyờn tc tớn dng vi khỏch hng mc
dự bit cú tim n ri ro.Chớnh sỏch tớn dng quỏ cng nhc hoc lng lo k
h cho khỏch hng li dng. Cung cp tớn dng vi khi lng ln cho cỏc
khỏch hng khụng thuc phõn on th trng ti u ca Ngõn hng. Cú khuynh
hng cnh tranh thỏi quỏ: gim lói sut cho vay, phớ dch v hay thc hin
chin lc gi chõn khỏch hng bng cỏc khon tớn dng mi h khụng quan
h vi cỏc TCTD khỏc mc dự bit rừ cỏc khon tớn dng s cp tim n nguy
c ri ro cao.
2.3.3. im tớn dng ca khỏch hng
Trong nhng nm gn õy, cỏc ngõn hng thng mi ó tp trung nhiu hn
s chỳ ý v cỏc ngun lc vo h thng chm im tớn dng khỏch hng.Cú nhiu
mụ hỡnh, cụng thc chm im tớn dng khỏch hng t ú cú nhng tiờu chun
khỏc nhau trong vic xỏc nh mc ri ro trong hot ng tớn dng ca ngõn
hng. Mụ hỡnh im s Z do E.I.Altman dựng cho im tớn dng i vi cỏc
doanh nghip vay vn ngõn hng l mt mụ hỡnh phn ỏnh khỏ y nhng ch
s cú th ỏnh giỏ c tỡnh hỡnh hot ng, ti chớnh ca doanh nghip.
Z = 1.2 X1 + 1.4 X2 + 3.3 X3 + 0.6 X4 + 1.0 X5
Trong ú: X1: H s vn l ng / tng ti sn
X2: H s lói cha phõn phi / tng ti sn
X3: H s li nhun trc thu v lói / tng ti sn
X4: H s giỏ tr th trng ca tng vn ch s hu / giỏ tr
hch toỏn ca tng n
H s ny nh hn hoc bng 0.5 l lý tng vỡ cú ớt nht phõn na ti sn
doanh nghip c hỡnh thnh bng vn ch s hu.
- H s kh nng tr lói = Li tc trc thu v lói / chi phớ tr lói
H s ny o lng mc an ton ca thu nhp cú th tr lói cho cỏc ch n
25
Phạm Văn Sơn- Tài chính doanh nghiệp 44d
Copyright: Tài liệu đại học ©