Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU
Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
đã từng bươc đổi mới và ngày càng khẳng định tầm quan trọng trong
việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là hoạt động tín
dụng của các ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng là hoạt động
cơ bản của các ngân hàng thương mại, nó chiếm tỉ trọng lớn nhất trong
tổng tài sản của các ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng được
hiểu là hoạt động trong đó ngân hàng thực hiện tài trợ cho các nhu cầu
sử dụng vốn của nền kinh tế và dựa trên nguyên tắc hoàn trả, có thời
hạn và có lãi. Hoạt động tín dụng đem lại thu nhập chính cho ngân hàng
thương mại nhưng cũng có thể gây ra những tổn thất nghiêm trọng nếu
các khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp không hiệu quả, bị rủi ro.
Để tín dụng có hiệu quả là vấn đề hết sức khó khăn nhưng cũng hết sức
quan trọng đối với các ngân hàng thương mại nói chung và đối với ngân
hàng cổ phần Nhà Hà Nội nói riêng.
Từ khi ra đời và hoạt động đến nay, chi nhánh Thanh Quan đã dần
chứng tỏ là một chi nhánh vững mạnh trong hệ thống của Habubank.
Thống nhất với mục tiêu và phương hướng hoạt động của toàn ngân
hàng, chi nhánh luôn cung cấp cấp những khoản tín dụng an toàn, hiệu
quả. Trong cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế của chi nhánh, các
ngành xây dựng, vận tải và thông tin liên lạc chiếm tỉ trong tương đối
đem lại lợi nhuận thường xuyên cho chi nhánh. Tuy nhiên tỉ trọng đối
với các ngành này trong tổng dư nợ của chi nhánh chưa cao. Từ những
nghiên cứu này cùng với những kiến thức đã được tiếp thu trong trường
em lựa chọn đề tài: “Sử dụng một số mô hình phân tích hiệu quả
hoạt động tín dụng của chi nhánh Thanh Quan thuộc ngân hàng
thương mại cổ phần Nhà Hà Nội đối với các ngành xây dựng, vận
tải và thông tin liên lạc ”.
1
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội là ngân hàng thương
mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam được ngân hàng nhà nước cấp giấy
phép hoạt động từ ngày 6 tháng 6 năm 1992 trong thời hạn 99 năm với
số vốn điều lệ ban dầu là 5 tỉ đồng.
Habubank được thành lập để tiến hành các hoạt động ngân hàng bao
gồm nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá
nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn các tổ chức và cá nhân
tùy theo tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, thực hiện các
nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và
các chứng từ có giá, cung cấp các dịch vụ cho các khách hàng và các
dịch vụ ngân hàng khác khi được ngân hàng nhà nước cho phép.
Phương châm hoạt động của ngân hàng là : cung cấp một cách
toàn diện các gói sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng có chất
lượng cao, sáng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu và mong muốn của từng đối
tượng khách hàng đặc trưng với tính chuyên nghiệp cao.
Với phương châm hoạt động này, mục tiêu chiến lược được đưa ra là:
- Tối đa hóa giá trị đầu tư cho các cổ đông
3
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
- Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng đối
với Habubank
- Giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và tình hình tài chính
lành mạnh
- Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực cán bộ
- Góp phần tích cực làm vững chắc thị trường tài chính trong
nước.
Chính bởi vì vậy, trong thời gian hoạt động Habubank đã không ngừng
phát triển về tất cả các mặt, điều này được thể hiện là:
- Năm 1992 Habubank chính thức được thành lập với số vốn điều
lệ là 5 tỉ đồng

Chi nhánh Thanh Quan là một trong năm chi nhánh ở Hà Nội của
Habubank được ngân hàng nhà nước chấp thuận cho phép hoạt động
theo quyết định số 716/NHNN-TD ngày 12 tháng 12 năm 2001.
Thống nhất với phương châm hoạt động của Habubank và theo đúng
phương châm “giá trị tích lũy niềm tin”, ngoài các dịch vụ và các kênh
giao dịch truyền thống chi nhánh đã đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng và
thiết bị đảm bảo phát triển tốt các dịch vụ và kênh giao dịch mới nhằm
cung ứng tới khách hàng cá nhân và công ty nhiều gói giá trị tiện ích
phù hợp với nhu cầu ngày càng cao và đa dạng.
Với phương châm hoạt động như vậy, trong hơn 5 năm hoạt động chi
nhánh Thanh Quan đã hoàn thành tốt mục tiêu chiến lược đề ra và đang
trở thành một chi nhánh vững mạnh đóng góp vào kết quả chung của
toàn ngân hàng.
5
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
Phòng tín dụng chiếm một vị trí rất quan trọng trong chi nhánh
Thanh Quan nói riêng và trong toàn Habubank nói chung. Chính bởi
nguồn vốn tăn trưởng với tốc độ nhanh cộng với diễn biến tích
cực của nền kinh tế đã tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh sử dụng
hiệu quả nguồn vốn của mình, trong đó tín dụng vẫn là nguồn thu lớn
nên việc chú trọng tăng trưởng tín dụng là mục tiêu phát triển của chi
nhánh. Để có nguồn thu tín dụng chất lượng, chi nhánh đã không ngừng
hoàn thiện chế độ đối với khách hàng, tích cực mở rộng địa bàn phát
triển nhiều loại hình cho vay mới với lãi suất hợp lý, tạo điều kiện
thuận lợi cho khách hàng từ khâu xét duyệt hồ sơ đến khâu phát tiền
vay, nhưng vẫn luôn đảm bảo việc kiểm soát rủi ro chặt chẽ.
1.1.1.2. Cơ cấu vốn và hoạt động huy động vốn của Habubank
- chi nhánh Thanh Quan
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, trong những năm qua
Habubank đã có những bước tiến đáng kể. Do thực hiện chính sách

Vốn chủ sở
hữu
9%
7
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
Bảng cơ cấu nguồn vốn qua các năm của Habubank:
Đơn vị tính: Triệu VNĐ
Cơ cấu nguồn
vốn
2001 %tổng
nguồn
2002 %tổng
nguồn
2003 %tổng
nguồn
2004 %tổng
nguồn
2005 %tổng
nguồn
VCSH 82072 5.73 98763 5.86 150968 5.62 253547 6.8 507924.9 9
Tiền gửi của
khách hàng
742594 51.88 948899 56.31 1448867 53.95 2169531 58.19 2934677 52
Tiền gửi thanh
toán,gửi và
vay từ NH và
các tổ chức tín
dụng
595735 41.62 612680 36.35 1037697 38.63 1227855 32.93 1805955 32
Các khoản

5000000
6000000
Năm
2001
Năm
2002
Năm
2003
Năm
2004
Năm
2005
Từ bảng trên cho ta thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng tăng dần
qua các năm, những con số này thể hiện sự cố gắng của ngân hàng trong
9
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
công tác huy động vốn. Đạt được những thành quả này là do ngân hàng đã
duy trì và không ngừng nâng cao chất lượng thực hiện huy động vốn bằng
các hình thức huy động truyền thống vốn có, thường xuyên nắm bắt tình
hình diễn biến lãi suất huy động và nhu cầu thị trường vốn trên địa bàn, từ
đó có những giải pháp điều chỉnh lãi suất linh hoạt, phù hợp đã thu hút
được lượng vốn đáng kể. Mặt khác Habubank còn thực hiện mở rộng
mạng lưới huy động vốn trong dân cư như mở thêm phòng huy động vốn,
bàn tiết kiệm…với phong cách giao dịch tận tình, chu đáo, văn minh, lịch
sự của đội ngũ nhân viên ngân hàng.
Với kết quả này ngân hàng đã đáp ứng đủ nguồn vốn cho công tác kinh
doanh tín dụng, dịch vụ đầu tư và phát triển của mọi đối tượng khách
hàng, vì vậy vị thế của ngân hàng ngày càng được nâng cao.
1.1.2. Hoạt động tín dụng của Habubank – chi nhánh Thanh Quan đối với
ngành xây dựng, vận tải và thông tin liên lạc

HABUBANK có nhiều hình thức vay phong phú, đáp ứng nhu cầu về vốn
của khách hàng. Tùy theo thời gian cần sử dụng vốn, khách hàng có thể
lựa chọn vay ngắn hạn, trung và dài hạn với lãi suất cho vay linh hoạt,
theo thỏa thuận. Khách hàng có thể dùng tài sản hình thành từ vốn vay để
cầm cố, thế chấp với quy trình vay đơn giản, nhanh chóng.
Điều kiện vay vốn:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự đầy đủ và
chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp.
- Có tình hình tài chính lành mạnh và đủ khả năng nợ gốc và lãi đúng
cam kết trong hợp đồng vay vốn.
- Khách hàng không có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng khác.
11
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi,
có hiệu quả kèm theo phương án trả nợ khả thi cho HABUBANK.
- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của
Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, các quy định của
HABUBANK.
Lãi suất:
Linh hoạt và áp dụng ưu đãi đối với các khách hàng có lịch sử quan hệ
tín dụng tốt.
Các hình thức vay vốn:
- Khi doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn lưu động không thường
xuyên hoặc khách hàng có vòng quay vốn kinh doanh dài. Doanh
nghiệp có thể cân nhắc vay từng lần tùy theo nhu cầu sử dụng vốn
mỗi lần, có thể rút vốn vay một hay nhiều lần phù hợp với tiến độ
sử dụng vốn, nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không vượt quá
số tiền cho vay ghi trong hợp đồng tín dụng.
- Khi khách hàng có nhu cầu bổ sung vốn lưu động thường xuyên,

- Hợp tác xã và các tổ chức tín dụng khác có đủ điều kiện theo quy
định của pháp luật.
- Các tổ chức nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh
và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực
hiện các dự án đầu tư tại Việt nam.
Điều kiện bảo lãnh:
- Khách hàng phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, hành vi dân
sự theo quy định của PL.
13
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
- Mục đích đề nghị được bảo lãnh là hợp pháp.
- Khách hàng phải có đảm bảo hợp pháp cho nghĩa vụ được bảo lãnh:
HABUBANK và khách hàng sẽ thoả thuận áp dụng hoặc không áp dụng
các biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh. Các hình thức bảo đảm cho bảo lãnh
bao gồm: ký quỹ, cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh bằng tài sản
của bên thứ ba và các biện pháp bảo đảm khác theo quy định của pháp
luật.
- Trường hợp bên được bảo lãnh là tổ chức, cá nhân nước ngoài,
ngoài các điều kiện trên, khách hàng còn phải thực hiện các quy định về
quản lý vay và trả nợ nước ngoài, cho vay và thu hồi nợ nước ngoài, quy
định về quản lý ngoại hối và các quy định của pháp luật liên quan khác.
- Đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu, khách hàng phải
bảo đảm các điều kiện theo quy định về thương phiếu.
Các loại bảo lãnh:
- Bảo lãnh thanh toán
- Bảo lãnh dự thầu
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
- Bảo lãnh bảo hành
- Các loại bảo lãnh khác.
Mức bảo lãnh phụ thuộc vào các yếu tố sau đây:

mua lại với giá thấp hơn rất nhiều so với giá trị còn lại thực tế của tài sản
hoặc tiếp tục thuê lại tài sản đó theo các điều kiện đã được thỏa thuận
trong hợp đồng thuê.
- Khách hàng được hoàn toàn quyết định trong việc lựa chọn loại
15
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
máy móc thiết bị, nhà cung cấp phù hợp với yêu cầu của mình
Đối tượng:
Các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để đầu tư vào máy móc, thiết
bị, phương tiện vận tải và các động sản khác.
Điều kiện:
- Tài sản cho thuê tài chính: Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải
và các động sản khác.
- Lãi suất: Thỏa thuận trên cơ sở lãi suất cho vay của NHCTVN.
- Loại tiền tệ giao dịch: Đồng Việt Nam (VND).
- Tỷ lệ vốn tham gia: Tùy vào từng trường hợp cụ thể mà Bên Thuê
trả trước từ 30-50% giá trị tài sản thuê.
- Hạn mức tín dụng tối đa: 30,5 tỷ đồng.
- Thời hạn: Do hai bên thỏa thuận
- Bảo hiểm: Mọi tài sản thuê tài chính đều được mua bảo hiểm trong
suốt quá trình thuê. Phí bảo hiểm do bên thuê trả. Người thụ hưởng là
Công ty Cho thuê tài chính.
d. Chiết khấu thương phiếu:
Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách
hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của
ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ).
Đây là hình thức trao đổi trái quyền.
Căn cứ vào tính khả thi hoặc tính linh hoạt của chứng từ, Ngân hàng sẽ
đưa ra tỉ lệ và lãi suất chiết khấu hấp dẫn nhất với khách hàng. Có 2 loại
chiết khấu chủ yếu:

Habubank đối với các ngành xây dựng, vận tải và thông tin liên lạc
Nền kinh tế thị trường ngày càng khẳng định vai trò ưu việt của
mình trong tiến trình phát triển dẫn đến mô hình các doanh nghiệp tư
17
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
nhân, các công ty TNHH trong tất cả các ngành nghề kinh tế chính được
thành lập ngày càng nhiều với nhu cầu về vốn cao trong đó ngành xây
dựng, vận tải và thông tin liên lạc chiếm tỉ trọng đáng kể.
Trong những năm qua, tổng dư nợ cho vay của Habubank đối với
các ngành trên tăng trưởng tốt đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. Mặt
khác Habubank cũng đã thành công trong việc tuân thủ các nguyên tắc
quản lý rủi ro thận trọng của mình: xây dựng những danh mục tín dụng
chất lượng bằng cách tránh rủi ro tập trung đối với các khách hàng trong
ngành, luôn cảnh giác với các dấu hiệu cảnh báo sớm, nhận biết và quản
lý rủi ro tiềm năng trước khi chúng trở thành hiện thực.
Đạt được những thành tựu trên là nhờ:
- Chính sách quản trị điều hành đúng đắn, chiến lược phát triển phù
hợp với thực tế hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Hệ thống trang thiết bị, công nghệ hiện đại hỗ trợ cho công tác
nghiệp vụ một cách thuận lợi hiệu quả.
- Đội ngũ cán bộ nghiệp vụ có trình độ năng lực và đạo đức nghề
nghiệp – đây là yếu tố quan trọng nhất trong mọi hoạt động của ngân
hàng.
- Quy trình nghiệp vụ tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế, đảm
bảo quản lý chặt chẽ quá trình cấp tín dụng vừa thuận tiện với khách
hàng, vừa đảm bảo tín dụng cho ngân hàng.
- Uy tín mà ngân hàng đã tạo dựng được trong nền kinh tế và các
mối quan hệ với khách hàng truyền thống.
Chính bởi vì vậy hiệu quả tín dụng của ngân hàng ngày càng được nâng
cao góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh và làm lành mạnh

xuát kinh doanh của doanh nghiệp sẽ làm tăng tính hiệu quả của món vay
đó. Chính sách cho vay linh hoạt sẽ có thể nhanh chóng thay đổi để phù
19
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
hợp vối những quy định mới của cơ quan quản lý, những thay đổi của nền
kinh tế. Ngược lại chính sách tín dụng không rõ ràng cán bộ tín dụng sẽ
lúng túng trước nhu cầu vay vốn của khách hàng, thủ tục vay rườm rà khi
rủi ro xảy ra không biết quy trách nhiệm cho ai do đó cán bộ tín dung sẽ
thiếu trách nhiểmtong công việc. điều này làm cho khoản tín dụng mà
ngân hàng cấp có thể không hiệu quả. Một chính sách tín dung quá cứng
nhắc sẽ làm cho ngân hàng khó có thể thực hiện được món vay và làm
giảm tính cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng, do đó cũng có thể làm
giảm hiệu quả tín dụng.
* Chất lượng của công tác thẩm định
Thẩm định bao gồm các bước phân tích các yếu tố tín dụng, là khâu
quan trọng nhất trong quy trình tín dụng, kết quả thẩm định là căn cứ để
nhà quản lý ngân hàng đưa ra quyết định có cho vay hay không. Công tác
thẩm định có chất lượng sẽ giuý nhà quản lý biết được dự án mà mình
định tài trợ có thực sự khả thi hay không, khả năng đem lại mức độ lợi
nhuận ở mức độ nào… qua đó biết được khả năng trả nợ của khách hàng
khi vay vốn ngân hàng đồng thời đó là căn cứ để có thể lựa chọn ra dự án
hiệu quả nhất để tài trợ trong trường hợp nguồn vốn có hạn mà có nhiều
nhu cầu tài trợ khác nhau. Việc thẩm định quá nguyên tắc, cứng nhắc,
kém linh hoạt có thể dẫn đến ngân hàng bỏ lỡ nhiều cơ hội đầu tư tín dụng
có hiệu quả không những đảm bảo an toàn mà còn tăng khả năng sinh lợi
cho ngân hàng. Do khi ngân hàng thiết lập được mối quan hệ với những
khách hàng làm ăn hiệu quả thì ngoài quan hệ tín dụng thì ngân hàng còn
có thể thiết lập những mối quan hệ khác như lập tài khoản tiền gửi thanh
toán, làm trung gian thanh toán, bảo lãnh cho khách hàng… qua các hoạt
động này ngân hàng sẽ thu dược một khoản phí nhờ đó làm tăng thu nhập

ngân hàng, thị phần của ngân hàng sẽ không ngừng được mở rộng… Ngân
21
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
hàng có cơ hội tìm kiếm những khoản tín dụng hiệu quả cao. Ngược lại,
một ngân hàng với những công nghệ lạc hậu không đáp ứng được nhu cầu
ngày càng phong phú của khách hàng, không đủ khả năng cạnh tranh với
các ngân hàng khác, sẽ khó thu hút được những khách hàng lớn làm ăn
hiệu quả đến với mình.Công nghệ lạc hậu còn có thể làm giảm chất lượng
của công tác thẩm định dự án đầu tư.
1.2.3.2. Các yếu tố môi trường
* Môi trường kink tế.
Môi trường kink tế là môi trường sống của cả khách hàng và ngân
hàng. Mọi hoạt động kinh doanh của cả hai chủ thể này đều bị ảnh hưởng
rất lớn bởi môI trường kinh tế. Môi trường kinh tế luôn biến động nó bao
gồm các yếu tố như giá cả, cung cầu… Đối với ngân hàng, sự thay đổi của
những yếu tố như lãi suát, tỷ giá hối đoái, cung và cầu tiền tệ… thường
gây cho ngân hàng những biến cố bất ngờ có thể đem lại lợi nhuạn lớn
hơn dự định nhưng có thể gây thua lỗ trầm trọng.
Môi trường kink tế ảnh hưởng lớn đến giá trị đồng tiền, sự giảm sút
của giá trị đồng tiền chính là hao mòn vô hình của nó. Nguyên tắc cho vay
của ngân hàng là bỏ ra một lượng tiền nhất định để sau một thời gian nhất
định nhận được một lượng tiền lớn hơn. Tuy nhiên, sự chênh lệch giữa
lượng tiền mà ngân hàng thu được với lượng tiền mà ngân hàng bỏ ra chỉ
phản ánh sự lớn hơn về mặt lượng, còn về giá trị thực có phát triển lên
hay không còn phụ thuộc vào sự biến động dòng tiền thời gian cấp tín
dụng.
Ngoài ra, chu kỳ kinh tế cũng ảnh hưởng lớn đến nhu cầu tín dụng
đối với ngân hàng. Trong thời kỳ hưng thịnh, nhu cầu sản xuất gia tăng và
gắn bó với nó nhu cầu vốn cũng tăng, vốn được quay vòng nhanh và hiệu
quả của việc sủ dụng vốn cũng tăng. Nhưng trong thời kỳ nền kinh tế suy

23
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
lại lợi nhuận cho doanh nghiệp mà còn là tiền đề cho sự hoàn trảnợ ngân
hàng cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn. Ngược lại, khi khách hàng làm ăn thua
lỗ sẽ ảnh hưởng tới khả năng trả nợ khách hàng, thậm chí không trả được
nợ.
- Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh sử dụng vốn sai
mục đích. Nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng
phương án, mục đích xin vay vốn. Các nguồn thu của doanh nghiệp rất
hạn chế nhưng khối lượng các khoản nợ đến hạn của doanh nghiệp quá
lớn. Coq cấu vốn đầu tư của doanh nghiệp không hợp lý: dùng vốn ngắn
hạn để đầu tư dài hạndẫn đến không trả được nợ đúng hạn. Tất cả các
nguyên nhân trên gây nên khó khăn trả nợ đúng hạn của khách hàng, tạo
ra các khoản nợ quá hạn.
24
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368
CHƯƠNG 2: Sử dụng một số mô hình để phân tích hiệu quả hoạt
động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội
(Habubank) – chi nhánh Thanh Quan đối với các ngành xây dựng,
vận tải và thông tin liên lạc.
2.1.Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh Thanh Quan
thuộc Habubank đối với các ngành xây dựng, vận tải và thông tin liên lạc
Trong quá trình kinh doanh của ngân hàng, xem xét thực trạng hiệu
quả hoạt động tín dụng luôn đòi hỏi là một công việc thường xuyên và
phải được đánh giá một cách toàn diện và chính xác. Đặc biệt đối với các
ngành xây dựng, vận tải và thông tin liên lạc, do đặc thù của ngành nên
chi nhánh luôn phải xem xét đánh giá kỹ lưỡng để có những khoản mục
tín dụng chất lượng.
Để thấy rõ điều này cần phải tìm hiểu tình hình tín dụng dựa trên các chỉ
tiêu đánh giá tính hiệu quả của hoạt động tín dụng của chi nhánh đối với