Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH
KHOA KINH TẾ ĐÀO THÙY TRANG
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI : “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại
NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa” CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
ĐỀ TÀI : “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại
NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa” CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giáo viên hướng dẫn : Nguyễn Thị Bích Thủy
Sinh viên thực hiện : Đào Thùy Trang
MSSV : 0854028141
Lớp : 49B2 - TCNH Nghệ An, tháng 3 năm 2012
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
3
MỤC LỤC
huyện Hoằng Hóa 30
2.2.1 Những kết quả đạt được 30
2.2.1.1 Những mặt tồn tại 31
2.2.1.2 Nguyên nhân tồn tại 32
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
42.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với HSX tại
NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa 34
2.3.1 Định hướng hoạt động kinh tế của NHNo&PTNT Hoằng Hóa trong thời
gian tới 34
2.3.2 Giải pháp hoàn thiện và mở rộng vốn tín dụng tại NHNo&PTNT huyện
Hoằng Hóa 36
2.3.2.1 Giải pháp về quy trình nghiệp vụ 36
2.3.2.2 Giải pháp về tổ chức mạng lưới, xây dựng cơ sở hạ tầng 42
2.3.2.3 Giải pháp về nhân sự 43
2.3.2.4 Giải pháp về chỉ đạo điều hành 45
2.3.3 Những đề xuất và kiến nghị 46
2.3.3.1 Kiến nghị đối với Chính Phủ 46
2.3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN 49
2.3.3.3 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam 50
2.3.3.4 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa 50
Kết luận 52
DN Doanh nghiệp
DNNN
Doanh nghiệp Nhà Nước
TNHH Trách Nhiệm Hữu Hạn
DNTN Doanh nghiệp tư nhân
HTX Hợp Tác Xã
HĐV Huy Động Vốn
TGTT Tiền gửi thanh toán
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
6
DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ
*BẢNG: Trang
Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hoằng Hóa 10
Bảng 1.2: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế 11
Bảng 1.3: Tình hình cho vay 12
Bảng 1.4: Tình hình thu nợ 13
Bảng 2.1: Chỉ tiêu nguồn vốn thực hiện qua các năm 16
Bảng 2.2: Tình hình vốn huy động qua tiền gửi 18
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 20
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo nghành kinh tế 21
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
7
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài:
Để thực hiện thắng lợi đường lối phát triển kinh tế của Đảng, thực hiện
nghiêm túc chỉ thị của Thủ tướng Chính phủ chính sách cho HSX vay vốn
để phát triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn. Ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn dưới sự chỉ đạo của ngân hàng Nhà nước đã tổ chức triển
khai tới toàn ngành, việc đầu tư vốn cho các HSX có nhu cầu vay vốn để sản
xuất - kinh doanh không phân biệt các thành phần kinh tế. Đã tìm ra giải pháp
thực hiện nhiệm vụ cụ thể của mình mở rộng mạng lưới trên khắp mọi miền
đất nước phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế nông thôn, nông nghiệp,
lâm nghiệp, ngư nghiệp. Có các quy định cụ thể về việc cho vay vốn hộ sản
xuất như QĐ 666/QĐ Nghị định 41 về cho vay nông nghiệp nông thôn. Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chấp nhận khó khăn vì
lợi ích kinh tế của đất nước và của ngành đã vượt qua những bước thăng trầm
đứng vững lên trong cơ chế thị trường chuyển hướng đầu tư tín dụng về với
nông nghiệp, nông dân và nông thôn. Người nông dân mấy năm qua đã gắn
bó, gần gũi với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thực sự đã là
người bạn đồng hành với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. Họ
đã tiếp nhận vốn vay và sử dụng có hiệu quả nên thực sự đã hết được nghèo
đói một số hộ đã vượt lên làm giàu chính đáng vì vậy đầu tư vốn cho HSX là
rất cần thiết, thực sự là ý Đảng lòng dân luôn được các cấp các ngành quan
tâm giúp đỡ.
Hệ thống tổ chức của NHNo&PTNT Hoằng Hoá chịu ảnh hưởng của
đặc điểm thị trường và khách hàng chi phối, quyết định.Với đặc điểm của thị
trường huyện chủ yếu là địa bàn nông thôn, rộng lớn về không gian. Đặc
điểm khách hàng phổ biến là HSX, trong đó HSX nông nghiệp chiếm tỷ
trọng lớn, phổ biến khắp trên địa bàn và số vốn vay/hộ không lớn nên số
PTNT huyện Hoằng Hóa.
5. Phạm vi nghiên cứu:
- Không gian nghiên cứu: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa.
- Thời gian nghiên cứu: Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng HSX
trong 3 năm 2009- 2011.
Đề tài nghiên cứu là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp, mặt khác do hạn
chế về thời gian, kiến thức nên đề tài nêu ra không tránh khỏi những thiếu sót,
em rất mong nhận được sự tham gia đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo. Em
xin chân thành cảm ơn các thầy cô khoa kinh tế Trường Đại học Vinh, Giảng
viên hướng dẫn Nguyễn Thị Bích Thủy cùng các cô chú, anh chị cán bộ nhân
viên ngân hàng tại NHNo & PTNT huyện Hoằng Hóa đã giúp em hoàn thành
đề tài thực tập này.
Hoằng Hóa, tháng 3 năm 2012
Sinh viên
Đào Thùy Trang Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
9
PHẦN 1
TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN
HOẰNG HÓA
1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT
tất cả đều nằm trong biên chế, cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT
Hoằng Hóa được chia thành các bộ phận sau:
- Tại chi nhánh Nghĩa Trang gồm: 8 cán bộ nhân viên
- Tại chi nhánh Hoằng Lộc gồm: 9 cán bộ nhân viên
- Tại trung tâm gồm: 28 cán bộ nhân viên, trong đó:
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
10
* Ban giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng Hóa gồm: 01 giám đốc và 02
phó giám đốc (phó giám đốc phòng tín dụng và phó giám đốc phòng kế toán)
- Cán bộ phòng tín dụng có 13 nhân viên và 1 trưởng phòng.
- Cán bộ phòng kế toán có 9 nhân viên, 1 ngân quỹ và 1 trưởng phòng.
- Trình độ nhân sự:
- Trình độ Đại học: 15 người chiếm 33,3%.
- Đang học Đại học: 07 người chiếm 15,5%.
- Trung cấp: 23 người chiếm 51,2%.
Biểu đồ 1.1: Trình độ cán bộ nhân viên
Trình độ Đại học
Đang học Đại học
Trung cấp
( Nguồn: Số liệu phòng nhân sự của chi nhánh NHNo & PTNT Hoằng Hóa)
* Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa có 2 phòng nghiệp vụ:
- Phòng tín dụng.
- Phòng kế toán – ngân quỹ.
- Chức năng của các phòng:
- Giám đốc: có nhiệm vụ tổ chức điều hành và chịu trách nhiệm về mọi
công việc của ngân hàng, chỉ đạo thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch do
NHNo&PTNT Việt Nam giao đồng thời trực tiếp điều hành các phòng (phòng
kinh doanh, phòng kế toán - ngân quỹ).
(Nguồn: Số liệu phòng hành chính của NHNo & PTNT Hoằng Hóa)
1.3 Tình hình hoạt động chung của chi nhánh trong những năm gần đây:
1.3.1 Môi trường kinh doanh:
Hoằng Hóa là huyện đồng bằng ven biển, là địa bàn cách thành phố
Thanh Hóa 5km về phía Đông Bắc, tổng diện tích 22.473,18 ha, lại nằm trên
trục quốc lộ 1A nên Hoằng Hóa có điều kiện để mở rộng các hoạt động dịch
vụ, thương mại, phát triển các khu công nghiệp. Đồng thời là địa bàn nằm giữa
2 sông: sông Mã và sông Tào, núi có 7km bờ biển là điều kiện phát triển kinh
tế biển, nuôi trồng cây nông nghiệp, lâm nghiệp có hiệu quả kinh tế cao. Những
năm qua dưới sự lãnh đạo của cấp ủy chính quyền huyện, kinh tế trên địa bàn
huyện nhà đã có những chuyển biến đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế thường
xuyên đạt 14-15% /năm. Riêng năm 2011 tốc độ tăng 18.3%, gấp 3 lần so với
bình quân chung toàn tỉnh. Các nghị quyết chuyên đề về phát triển kinh tế xã
hội đã đạt được những kết quả ban đầu như Nghị quyết phát triển công nghiệp,
Giám đốc
Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc
Phòng kế hoạch
kinh doanh
Phòng kế toán
Tổ hành
chính
Phòng
ngân quỹ
Phòng giao dich
Hoằng Lộc
Phòng giao dịch
Nghĩa Trang
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
2010
290.729 21.87
2011
307.627 5.81
Biểu đồ 1.2: Tình hình huy động vốn các năm
Tổng vốn huy động
29%
35%
36%
2009
2010
2011
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
13
Nếu so sánh với những ngân hàng các tỉnh hay thành phố lớn khác thì
nguồn vốn huy động ở đây thật quá nhỏ bé, nhưng nhìn vào bảng trên ta thấy
được sự phát triển ngày càng tăng của hoạt động HĐV ở NHNo&PTNT
Hoằng Hóa.
Để giữ được số dư đã khó, việc tăng trưởng số dư tiền gửi lại càng khó
hơn trong điều kiện có nhiều NHTM khác cùng hoạt động và cạnh tranh gay
gắt, ban lãnh đạo và CBNV của ngân hàng đã có nỗ lực phấn đấu rất cao
không ngừng mở rộng và hoàn thiện mạng lưới hoạt động, thái độ nhiệt tình,
thao tác nghiệp vụ nhanh gọn chính xác linh hoạt thuận lợi, hình thức HĐV
phong phú, chi nhánh đã thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch tạo
được niềm tin với người gửi tiền.
1.3.3 Hoạt động tín dụng:
Bảng 1.2: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế
0.930 0.909 0.750 -0.21 -0.159
5
Ngành bán
buôn và
bán lẻ
35.254 46.753 73.654 11.499 26.901
6 Tiêu dùng,
khác
68.052 79.065 80.432 11.013 1.367
Tổng
255.112 311.298 340.169 56.186 28.871
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Hoằng Hóa qua 3 năm)
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
14
Biểu đồ 1.3: Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh tế
Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh tế
0
50
100
150
200
2009 2010 2011
năm
triệu đồng
Ngành Nông, lâm
Ngành xây dựng
Ngành công nghiệp
chế biến, chế tạo
cho vay
Năm
2009
Năm
2010
Năm
2011
2010/2009 2011/2010
1 Ngắn hạn 282.461 371.912 481.978 89.451 110.066
2 Trung hạn 110.241 112.094 103.479 1.853 -8.615
3 Dài hạn 0 0 0.994 0 0.994
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Hoằng Hóa qua 3 năm)
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
15
Biểu đồ 1.4:
Tình hình cho vay
0
200
400
600
2009 2010 2011
năm
triệu đồng
Ngắn hạn
Trung hạn
Dài hạn
Từ bảng trên ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng dần qua các năm,
500
2009 2010 2011
năm
triệu đồng
Ngắn hạn
Trung hạn
Dài hạn
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
16
Đi đôi nợ quá hạn, nợ tồn đọng luôn được quan tâm chú trọng. Chi
nhánh luôn nắm sát tình hình thực tế, phối hợp với các cơ quan trên địa bàn
tỉnh để có biện pháp tích cực nhất trong việc thu hồi nợ xấu và đạt kết quả cao
so với năm 2010.
Khối lượng thu chi tiền mặt qua quỹ NH tăng lên so với cùng kỳ năm
trước đã góp phần tăng thu dịch vụ và tăng nguồn vốn trên tài khoản TGTT,
đáp ứng đầy đủ nhu cầu tiền mặt cho mọi khách hàng trên địa bàn không khất
thu hoãn chi, thực hiện đúng quy trình thu chi tiền mặt, chế độ quản lý kho
quỹ.
Công tác thanh toán kế toán tài chính thực hiện đúng chế độ, trong đó
năm 2011: tổng thu đạt 50.621 triệu đồng, tổng chi là 45.569 triệu đồng. Lợi
nhuận thực hiện vượt mức kế hoạch được giao (Lợi nhuận là 5.052 triệu
đồng), thu nhập của người lao động được nâng cao. Do áp dụng công nghệ tin
học, quá trình thanh toán đã thực hiện nhanh gọn, chính xác, thu hút được
nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
Về công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, các năm qua và 6 tháng đầu năm
2011 đã được ban giám đốc quan tâm chỉ đạo, mặc dù tập trung vào cho vay
hỗ trợ lãi suất nhưng việc kiểm tra vẫn được các phòng nghiệp vụ triển khai
theo kế hoạch. Trong công tác kiểm tra đã có sự đấu mối giữa kiểm tra viên
Quy trình tín dụng áp dụng đối với hộ sản xuất khi vay vốn tại
NHNo&PTNT Hoằng Hoá trải qua các bước cơ bản sau đây:
Bước 1: Khách hàng nộp hồ sơ vay xin vay vốn theo quy định của Ngân
hàng (Đơn xin vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh).
Bước 2: Cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định và tái thẩm định dự án sản
xuất kinh doanh. Nếu dự án khả thi, tiếp xuống bước 3.
Bước 3: Giám đốc Ngân hàng, trưởng phòng tín dụng… tuỳ theo phân
cấp phán quyết sẽ ra quyết định cho vay hoặc lập báo cáo trình lên cấp trên
xem xét và ra quyết định cho vay.
Bước 4: Hoàn tất thủ tục hồ sơ, tiến hành kí hợp đồng tín dụng và
chuyển hồ sơ tín dụng sang bộ phận kế toán và ngân quỹ.
Bước 5: Bộ phận kế toán và ngân quỹ kiểm tra lại các thông tin trong
hợp đồng, danh mục hồ sơ vay vốn theo chế độ quy định sau đó tiến hành giải
ngân.
Bước 6: Giám sát khoản vay, tiến hành thu lãi, thu nợ gốc và thanh lý
hợp đồng tín dụng.
2.1.2 Các chỉ tiêu định tính
Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trừu tượng, chịu
ảnh hưởng của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan. Việc quy định tiêu
chuẩn cụ thể cho các chỉ tiêu định tính là rất khó khăn và chỉ mang tính chất
tương đối. Tuỳ thuộc vào tình hình cụ thể , mỗi ngân hàng sẽ xác định cho
mình các tiêu chí khác nhau. Chung quy lại các chỉ tiêu định tính có thể được
đánh giá trên một số khía cạnh sau:
+ Việc thực hiện luật, các văn bản, chế độ hiện hành của ngành về
hoạt động tín dụng
+ Chính sách quản trị điều hành đúng đắn, chiến lược phát triển phù
hợp với yêu cầu cạnh tranh, phát triển kinh doanh của ngân hàng trong từng
thời kỳ
+ Sự đóng góp của hoạt động tín dụng ngân hàng đến quá trình phát
triển kinh tế-xã hội
năm
2009
Số tiền
Tăng
so với
năm
2010
1.Tổng nguồn
vốn huy động
238.549 20% 290.729 21.8% 307.627 5.81%
-nguồn vốn huy
động tại địa
phương
213.002 19% 257.838 21% 265.580 3%
-nguồn vốn
Kho Bạc
5.639 32% 7.051 25% 9.543 35.3%
(Nguồn:Báo cáo tổng kết NHNo &PTNT huyện Hoằng Hóa giai đoạn 2009-2011)
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
19
Biểu đồ 2.1: Chỉ tiêu nguồn vốn thực hiện qua các năm
0
50
100
150
200
250
300
Bảng 2.2: Tình hình vốn huy động qua tiền gửi
Đơn vị :Triệu đồng
So sánh
20010/2009
So sánh
2011/2010
TH so
với KH
Chỉ tiêu
Năm
2009
Năm
2010
Kế
hoạch
2011
Thực
hiện
30/6/2011
+ (-) % + (-) % %
Tổng nguồn vốn huy động 238.549
290.729
351.093 307.627 52.180 21.87 16.898 5.81 87.62
1. Nội tệ 218.641
264.889
50
100
150
200
250
300
2009 2010 2011
năm
Triệu đồng
Nội tệ
TG Kho bạc BHXH
TG dân cư
TG Tkiệm Kỳ phiếu
TG tổ chức kinh tế
Ngoại tệ
Có thể nói, nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Hoằng Hóa chủ
yếu từ nguồn gửi tiết kiệm và tiền gửi của các tổ chức, cá nhân khác, trong đó
nguồn tiền gửi tiết kiệm là chủ yếu và không ngừng tăng lên trong tỷ lệ vốn
huy động năm 2009 là 186.080 triệu đồng (tăng 15% so với 2008),năm 2010
là 210.493 triệu đồng (tăng 13.12% so với năm 2009), năm 2011 là 217.268
triệu đồng (tăng 3.22% so với năm 2010) .Còn nguồn vốn huy động từ các tổ
chức kinh tế, đây chủ yếu là các nguồn tiền gửi không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn
ngắn, nguồn tiền gửi này có xu hướng tăng dần trong những năm gần đây,
năm 2009 là 26.922 triệu đồng (tăng 12% so với 2008), năm 2010 là 47.345
triệu đồng (tăng 75.86% so với 2009), năm 2011 là 48.312 triệu đồng (tăng
2.04% so với 2010).
Đây là một thành tích to lớn trong công tác kế toán HĐV của NHNo
HHoá ,cho thấy chi nhánh đã chiếm được lòng tin của KH , thực hiện tốt công
tác quản lý tiền gửi đảm bảo an toàn , hợp lý .Công tác tiếp thị luôn được
2009
2010
2011
Trong những năm qua NHNo&PTNT Hoằng Hoá không chỉ tăng
cường mở rộng hoạt động kinh doanh mà còn tích cực làm tốt công tác lựa
chọn khách hàng, quản lý, giám sát nguồn vốn, nâng cao chất lượng tín dụng.
Bên cạnh đó các cán bộ công nhân viên của Ngân hàng cũng liên tục được tập
huấn nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên môn. Bằng việc thực hiện một cách
đồng bộ và hiệu quả các việc trong năm 2011, nợ quá hạn hộ sản xuất chỉ
chiếm tỷ lệ rất nhỏ (0.061%)Tính đến thời điểm 31/12/2011. Đây là kết quả
khả thi ,nợ quá hạn chiếm rất nhỏ trong tổng dư nợ, đây cũng là thành tích của
ngân hàng trong việc quản lý vốn vay của mình.Với hàng ngàn hộ vay vốn và
hàng vạn lượt vay, nhưng với kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng đó là luôn
đi sâu, đi sát thực tế với các hộ sản xuất, đặc biệt là ngân hàng thương xuyên
liên doanh , liên kết với các tổ chức địa phương như Hội phụ Nữ, Hội Nông
dân theo các nghị quyết liên tịch, các cán bộ xã địa phuơng mà mình cho vay
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
23
và cùng các tổ chức đó quản lý món vay vì vậy việc thu hồi vốn của Ngân
hàng đạt gần như là 100% số vốn cho vay.
2.1.3.3 Phân tích cho vay theo nghành nghề:
Để phản ánh thực trạng việc đầu tư cho vay theo các nghành nghề trong
cho vay kinh tế HSX ở NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa thông qua số liệu
sau:
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo nghành kinh tế
Đơn vị: Triệu đồng
TT Dư nợ Năm 2009 Năm 2010
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Tổng dư nợ 255.112 311.298 340.169
Nợ xấu 3.465 4.064 15.368
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại Học Vinh
SV: Đào Thùy Trang 49B2 tài chính ngân hàng
24
Nợ xấu / Tổng dư nợ 1.35% 1.3% 4.51%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Hoằng Hóa)
Biểu đồ 2.4: Chỉ tiêu nợ xấu
15%
18%
67%
2009
2010
2011
Qua bảng trên ta thấy năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tăng cao so với các năm
trước, tuy nhiên vẫn ở mức an toàn. Điều đó cho thấy ngân hàng cần có kế
hoạch đốc thúc thu hồi nợ; đồng thời cần nâng cao ý thức trong việc chấp
hành các quy định cho vay, duy trì và kiểm soát tốt các khoản nợ đáp ứng
chuẩn, hạn chế những rủi ro và tác động khi có biến động.
2.1.3.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Doanh số thu nợ hộ sản xuất
Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất =
Dư nợ bình quân
Đối với ngân hàng, kết quả thu nợ có ý nghĩa rất quan trọng phản ánh
chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng, bảo đảm kinh doanh ngân hàng an
toàn và có lãi.
Các số liệu thu được cho thấy doanh số thu nợ của ngân hàng càng tăng
Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả các khoản tín
dụng đối với HSX bởi xét cho cùng mục đích của NHTM là lợi nhuận.
Bảng 2.7: Chỉ tiêu lợi nhuận
Đơn vị: triệu VNĐ
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Lợi nhuận từ hoạt động tín
dụng HSX
28.165 41.011 50.621
Tổng dư nợ HSX
174.126 220.821 250.174
Lợi nhuận 16.1% 18.5% 20.2%
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán và kết quả hoạt động kinh doanh 2009-2011)
Biểu đồ 2.5: Chỉ tiêu lợi nhuận
16.10%, 29%
18.50%, 34%
20.20%, 37%
2009
2010
2011
Qua bảng ta thấy lợi nhuận ngày càng khả quan với xu hướng tăng dư
nợ, tăng lợi nhuận, đã góp phần nâng cao mức thu nhập, cải thiện đời sống
cán bộ công nhân viên.
- Tổng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng HSX năm 2010 đạt 41.011
triệu đồng tăng 12.846 triệu đồng so với với năm 2009.
- Tổng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng HSX năm 2011 đạt 50.621
triệu đồng tăng 9.610 triệu đồng so với với năm 2010.
2.1.3.7 Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng đối với HSX
Copyright: Tài liệu đại học ©