Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương
Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày
31/12/2007 đã được kiểm toán
1
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
MỤC LỤC
Trang
THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG 3
BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 4
BÁO CÁO KIỂM TOÁN 5
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 6
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 10
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 12
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 16
2
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG
Giấy phép hoạt động Quyết định số 257/QĐ/NH5 ngày 30 tháng 12 năm
1993
Giấy phép hoạt động do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
cấp
Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 50 năm kể từ ngày
cấp giấy phép đầu tiền
Hội đồng quản trị Ông A, Chủ tịch

đảm bảo việc tuân thủ các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam và các quy định hiện
hành áp dụng cho Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại
ngước CHXHCN Việt Nam. Ban Tổng Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đối
với việc bảo vệ các tài sản của Ngân hàng và thực hiện các biện pháp hợp lý
để ngăn ngừa và phát hiện các gian lận và các vi phạm quy định khác.
PHÊ CHUẨN CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Theo đây, chúng tôi phê chuẩn các báo cáo tài chính đính kèm từ trang xxx
đến trang xxx. Các báo tài chính này trình bày hợp lý tình hình tài chính của
4
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
Ngân hàng tại ngày 31 tháng 12 năm, 2007 và kết quả hoạt động kinh doanh,
lưu chuyển tiền tệ của Ngân hàng cho niên độ kết thúc vào thời điểm đó, phù
hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành áp dụng
cho Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại nước CHXHCN
Việt Nam
Thay mặt Ban Tổng Giám đốc TP Hải Dương, ngày 10 tháng 01 năm 2008
Tổng Giám đốc
Nguyễn Hồng Hải
5
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
STT Chỉ tiêu Ghi
chú
31/12/2007 01/01/2007
IX Tài sản cố định
1.Tài sản cố định hữu hình
- Nguyên giá

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
--
-
-
-
-
-
Tổng tài sản có –––––––––––––– ––––––––––

hàng
VII CHứng khoán đầu tư
1. Chứng khoán đầu tư sẵn sàngđể
bán
2. Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày
đáo hạn
Ghi chú 31/12/2007
–––––––––––
01/01/2007
––––––––––
8
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
Số:
BÁO CÁO KIỂM TOÁN
Về báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31/12/2007 của Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương
Kính gửi: Ban Tổng Giám đốc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương
Chúng tôi đã kiểm toán các báo cáo tài chính của Ngân hàng Thương Mại Cổ
phần Đại Dương (“Ngân hàng”) gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày
31/12/2007, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo lưu chuyển tiền tệ của
năm tài chính kết thúc vào ngày nêu trên, và bảng tóm tắt các chính sách kế
toán chủ yếu cùng các thuyết minh được trình bày từ trang….đến trang….
Kèm theo.
Việc lập và trình báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ngân hàng.
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo này căn cứ trên kết quả
kiểm toán của chúng tôi.
Cơ sở ý kiến
Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các CHuẩn mực Kiểm toán

10
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính
Số 199 - Nguyễn Lương Bằng – TP Hải Dương Cho năm tài chính kết thúc tại
Tỉnh Hải Dương - Việt Nam Ngày 31/12/2007
Chỉ tiêu Ghi
chú
31/12/2007 1/01/2007
B. Nợ phải trả và vốn chủ sở hữu
I. Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước
II. Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác
1. Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác
2. Vay các tổ chức tín dụng khác
III. Tiền gửi của khách hàng
IV. Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ tài
chính khác
V. Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro
VI. Phát hành giấy tờ có giá
VII. Các khoản nợ khác
1. Các khoản lãi, phí phải trả
2. Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải trả
3. Các khoản phải trả và công nợ khác
4. Dự phòng rủi ro khác (Dự phòng cho công nợ tiếm ẩn và
cam kết ngoại bảng)
Tổng Nợ phải trả
VIII Vốn và các quỹ
1. Vốn của tổ chức tín dụng
- Vốn điều lệ
- Vốn đầu tư xây dựng
11
Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương Báo cáo Tài chính

tiê
u
Ghi chú Năm 2007 Năm 2006
1. Thu nhập lãi và các khoản thu
nhập tương tự
2. Chi phí và các chi phí tương tự
I. Thu nhập lãi thuân
3. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ
4. Chi phí hoạt động dịch vụ
II. Lãi/lỗ thuân từ hoạt động dịch
vụ
III. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh
doanh ngoại hôi
IV. Lãi/lỗ thuần mua bán chứng
khoán kinh doanh
13