TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP. HỒ CHÍ MINH
KHOA KINH TẾ - CƠ SỞ THANH HÓA
d&c
BÀI TIỂU LUẬN
MÔN: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH
ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA
CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ
GV HƯỚNG DẪN : NGUYỄN NGỌC THỨC
SV THỰC HIỆN :NHÓM 07
LỚP :CDQT12TH

Bài tiểu luận môn: Quản trị tài chính GVHD: Nguyễn Ngọc Thức
DANH SÁCH NHÓM 07
TT HỌ VÀ TÊN MSSV GHI CHÚ
  
  
  
  !"# 
 $%&'() *
 +, 
* - 
 .' 
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU
/(0123'-4!51/161 '784911$'/:;7<!%$=1';
3 1  >0  '  !?  @  A  !%  1  1$@BC4#  1D!  1E  E  F'
1)C($FG1'C18'!DCH
I#1D!18'!DJ8!K7'-!2L783!9!:93!9318'!D23:04
F)139!!=4>/M9!>1EE18'!D!N23'-4OP7'-!4#
1D!1E($!9!>'/(( C>'/()1$33 1>0F'23!N23

fK8O
'=!?>WF]F'23RZ*23fS&)3 !
%@1n5!=4C1>e'J%8kk*O
1.1.4.Mục tiêu, nhiệm vụ định hướng phát triển của công ty
 !
+h1$E784911$'/!QRS7#1!=1CFo111P:@[!'-> '51$
1')1:O&KP#!3'-X\F'23O
p&'19!C12T1$'-1>/1$1')1:786#JL!(01!9!'-
X\=1>/4T!7T1Z1=1!3X91$EF'23!N!K1O94?
!%!NF9!8
p\(:\31L!'-!')J@U!F'23J#28'C'<1D7['&O+'-!
1'1TR\4q(7816'7Z4\'1')8R3R3O
p 3>';F'-!3#7'>J8(7'-!1 '!K1!5!Q0'4911$'/
:\178#!3WJL!X\J]O
p41/!9:0C`+J8(7'-!W>0'-11EFKPR
1 3.JL!M#2L784911$'/!K1O
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 5
"#$%&!
p`9!F)3 !78(T!1'!N!K17 !$>\(:\33818>a
1B''78> 1'-X\!3O
pK1#1N'(!n!9!!DR9!F'1)78494J1C1L!
'->%>Nr7T>Z'7['>=1@[!O'<7<>@[!N>\788
@[!7;(_1>@BJZ'C1#1NJ1494F'23C>\(:\3>%>NX;JU'
!3@B'J3>0C1$181-1>Z'7['X;JU'141/O
pK!\'1'->';F'-J8(7'-!C>B'RZ7 1!=1Js1'1%C>83
1 3C:6'2@t#!31$E>07W5CF3Y!Fo11C!(K
'-47T!3!9:0C`+:c<:'-494!3=1>/491W
JL!R91 31Z'>!N<18'W1$3>Q7O
p\(:\37-R'(K'1$@BC'<E'1$D1$C1$11L138Mu
0'C1 3(Z'X-1Z1>Z'7['!DX;78#2#>4@QQ'>Q7

1578c($\'$9!S!9!1nF9!!52L9J[@!K1$E1N>'
`^ 1C1N>'-fQCF!!@oECI94+#g80'C1N
>'-l\+{g-C1N>'-ffCHO
`D1P>_!>'/(>5C`K1`IfK8M9!>(S$01
1$@B78#!3!=1J@UR\4q(J8'(7T8>%1$3''>3 
'-781$31@QJ'O
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 7
CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
9:#;<#=>?@ABC#
D+EF"/ Mẫu số 1b –DN
Địa chỉ: 100 đường trường thi – TPTH Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ – BTC
Ngày 20/03/2006 của Bộ tài chính
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
 '819W(
Đơn vị tính:đồng
TÀI SẢN
MÃ
SỐ
Số cuối kỳ Số đầu năm
A -
8'R\V
 |}pppp~ 100 282.820.953.822 286.614.643.205
I.
Tiền và các khoản tương đương
tiền 110 OOO* OOO*
O ';  OOO* OOO*
O `9!F3\1@Q>@Q1';  g g
II.
Các khoản đầu tư tài chính ngắn
hạn 

Tài sản dài
hạn(200=210+220+240+250+260) 200 24.052.504.856 27.489.773.799
II. Tài sản cố định 220 22.278.840.153 25.001.211.859
O 8'R\!Z><E  OOO OO*O*
- Nguyên giḠ O*O*O OO*O
- Gía trị hao mòn luỹ kế |€~  |OO*O~ |O*OO~
O 8'R\!Z>118'!D 
g'9 
g'91$3(•J,F)|€~ 
4. `'4DM#2L!Q:\2S2  12.037.572 12.037.572
IV.
Các khoản đàu tư tài chính dài
hạn 250 365.100.000 437.939.400
O %1@28' F9!  OO OO
O
hL4•$'\('9>%1@18'!D
28' |€~  |OO~ |OO~
V. Tài sản dài hạn khác 260 1.408.564.703 2.050.622.540
O `'4D1$\1$@[!28'   1.408.564.703 2.050.622.540
O 8'R\1)1438J ' 
O 8'R\28' F9! 
Tổng cộng tài sản (270=100+200)
270 306.873.458.678 314.104.417.004
Nguồn vốn
Mã
số
Năm nay Năm trước
A. Nợ phải trả (300=310+330) 300 241.814.716.547 248.177.138.747
I. Nợ ngắn hạn 310 239.920.190.449 244.846.085.613
O +78UV   *O*O*O *OO*O

O
U'R1)!@4#
4Z'  OOO OOO
O 67Z>%1@"h`l 
II.
Nguồn kinh phí phục vụ quỹ
khác 430 -
O m,FG1@SC4a!JU'  g
O 6F'4D 
O
6F'4D>uE18
f` 
Tổng cộng nguồn vốn (440 =300+400) 440 306.873.458.678 314.104.417.004
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
|&]CY1~ |&]CY1~ |&]CY1C>52=~
381)'1h.'#
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 10
sRZl:gh
`•‚`If•ƒl81G3mRZkkmg:1!
100 đường Trường Thi – TP Thanh Hóa 8kk!N:018'!D

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANHNĂM 2011
Đơn vị tính : Đồng
`n1' u
RZ
)1
('
W( W(1$@[!
Oh31:9878!
!=42!7T

~g|p~
30 OOO

OOO

O4F9! 31 *O*O OOO
O`'4DF9! 32 *OO* OOO
OU'F9!|}g~ 40 OO* gOO
OeJU'F)139
1$@[!1)|}p~
50 O*O*O

OO*O*

O1)1423'-4
4\'04
51 +„O O*O*O OOO
OU'R1)1
4h|}g~
60 O*OO

O*OO
*Ou'!Q:\1$!e4')|€~
Thanh hóa, ngày 31 tháng 12 năm 2011
&)1391$@S e'9(>Z!
2.1: CÁC CÔNG CỤ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
2.1.1: Nhóm t† số sinh lời
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 11
• OU':'AI}
$3>5Ap„AJu'$•!e>K> '!a

…wˆ|W(~}O
#G6H!†R=1R'JU'7Z!NRS<!3:')1!?>67Z!N
RS<!N!K1!e4%81 3$:3'>6JU'O01>67Z
W(:y$1>@U!O>6Ju'!3!e>K> '!aOW(1W
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 12
R37['W(J8O>6OPRZJ'-8!3!a11=…wˆ('9
1$2@Q!?1S!K1J8(W!5Ju'C1†R=1R'JU'1$7Z!NRS<
|…wˆ}O~J[Q|…w}O~!?1y>•:q18'!D!N!K1>u!5
19!>01D!!L!…wˆ!8!31E!9!!e4')!8=42s!9!8>%1@
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 13
2.2: CÁC Tˆ SỐ THANH KHOẢN
2.2.1: Khả năng thanh toán nhanh
m…}
m…|W(~}
m…|W(~}O
Nhận x‰t :
W(CJ[Q>6UV >@U!>\(:\3:cO>6U
V C@7!K1!5F\W1139!@1Z1CF\W1!3
1139!3F9!8!•!(OW(!5F\W1139!3
QW(J8O‰O54\'9>aF\W1139!N!K
1O';8'a4!3!K1!5:'-494F41B'c(1WF\W1
139!N!K1(EJO
Khả năng thanh toán hiện thời
`…}
`…|W(~}
`…|W(~}
Mz1A01>6UV W(!N!K1>@U!>\(:\3
:cO*>618'R\J@>0O†RZ'-1B'!N!K1!@!3CF\
W1139U:c18'R\V >!•1=4
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 14

1B'C(S$0>%1@1P7Z!NRS<787Z728' 
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 15
g qX7•7ZJ@>K@R^2T!DR9!1D2T
>Z'7['F9!8CJF)3 !(8C2L1$<78:981D!
U4
g ')8!=1$a!J '2(T!18'R\1$3:\!#>Z'F)139(01
!9!!5!N>D!c(4T!7T!3(T!1'1W1$@S781 3$JU'
CJ3 ':y:[1<18'R\FKX1$Y78:yX<
2•1';F5F'/(R391
g Z'7Q'<23'-4FK7U>;!51†R=1R'JB'F'
1)F9!3C@7)23'-48!51/Fz3Jz3R^2T
67Z71E!v!5(01'-X\F'23C5!51/1 3$
JU'1WQ$=1';R37['1$@[!O
g h3'-4!%M#2L!=1$a!7Z1Z'@c(J8('\($N'$3
78!'4D7ZC
SV Thực hiện: Nhóm 07 Lớp: CDQT12TH Trang 16