B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH
===
===

PHAN TH MINH HNG

GII PHÁP QUN TR RI RO TÁC NGHIP
TRONG HOT NG NGÂN HÀNG BÁN L
TI VIETCOMBANK

CHUYÊN NGÀNH: KINH T TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ S: 60.31.12

LUN VN THC S KINH T

NGUI HNG DN KHOA HC:
TS.V TH THÚY NGA TP.H CHÍ MINH - NM 2010
LI CAM KT

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi, các s liu và kt qu
nêu trong lun vn là trung thc và có ngun gc rõ ràng.
TP.H Chí Minh, ngày 08 tháng 09 nm 2010.
DANH MC BNG BIU, HÌNH V

Bng
Trang

1.1
Phân bit ngân hàng bán buôn vi ngân hàng bán l 6

2.1 Mt s ch tiêu hot đng ca Vietcombank t 2005 đn 06/2010 30

2.2 Tình hình tng tài sn ca VCB và mt s NHTM 2005 -06/2010 31

2.3 Th phn vn huy đng ca VCB và mt s NHTM 2005 - 2010 32

2.4 Kt qu huy đng vn ca VCB t nm 2005- 06/2010 34

2.5 Các ch tiêu th ca VCB nm 2005-06/2010 37

2.6 T trng d n th nhân ca VCB t nm 2005-2009 37

2.7

1.2 Khung qun tr ri ro hot đng ca ngân hàng DBS 24

3.1 Khung Qun tr ri ro tác nghip 68

3.2 Minh ha nhim v QTRRTN 69

3.3 Ma trn ri ro 73
MC LC
Trang
DANH MC CH VIT TT
DANH MC BNG BIU, HÌNH V
PHN M U 1
CHNG I: C S LÝ LUN V QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG
HOT NG NGÂN HÀNG BÁN L
1.1. Tng quan v hot đng ngân hàng bán l (NHBL) 3
1.1.1. Các khái nim v ngân hàng và ngân hàng thng mi 3
1.1.2. Các khái nim v dch v ngân hàng 4
1.1.3. Các khái nim v ngân hàng bán l 5
1.1.4. c đim ca hot đng ngân hàng bán l 6
1.1.5. Vai trò ca ngân hàng bán l 6
1.1.5.1. i vi nn kinh t 6
1.1.5.2. i vi xã hi 7
1.1.5.3. i vi s phát trin ca h thng ngân hàng 7
1.1.6. Các sn phm dch v trong hot đng ngân hàng bán l 8
1.1.6.1. Sn phm dch v ngân hàng bán l truyn thng 8
1.1.6.2. Sn phm dch v ngân hàng bán l hin đi 10
1.2. Tng quan v qun tr ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 12

2.2.1. Thc trng hot đng ngân hàng bán l ti VCB 33
2.2.1.1. Huy đng vn dân c 34
2.2.1.2. Dch v th 35
2.2.1.3. Tình hình hot đng tín dng bán l 37
2.2.1.4. Các sn phm dch v ngân hàng đin t 39
2.2.1.5. Các dch v ngân hàng bán l khác 40
2.2.2. Các trng hp đin hình v ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 41
2.2.2.1. Ri ro phát sinh t cán b ngân hàng 41

2.2.2.2. Ri ro phát sinh do các tác đng bên ngoài 44
2.2.3. Mt s khó khn và tn ti trong hot đng NHBL 46
2.2.3.1. Tn ti trong trin khai các quy đnh ni b t HSC đn chi nhánh 46
2.2.3.2. Tn ti t h thng công ngh h tr 47
2.2.4. Nguyên nhân ca ri ro và tn ti 47

2.3. Thc trng qun tr ri ro tác nghip trong hot đng NHBL ti VCB. 48
2.3.1. C s pháp lý v qun tr ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 48
2.3.2. Tình hình qun tr ri ro rác nghip trong hot đng NHBL ti VCB 48
2.3.2.1. Quy trình qun tr ri ro tác nghip ca Vietcombank 48
2.3.2.2. iu tra ri ro tác nghip ti Vietcombank 51
2.3.2.3. Nhn dng ri ro và bài hc kinh nghim trong hot đng NHBL 53
2.3.3. Mt s tn ti trong qun tr ri ro tác nghip ti VCB 59

CHNG III: GII PHÁP QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT
NG NGÂN HÀNG BÁN L TI VIETCOMBANK
3.1. nh hng phát trin dch v ngân hàng bán l 62
3.1.1. nh hng phát trin dch v NHBL ti các NHTM Vit Nam 62
3.1.2. nh hng phát trin hot đng NHBL ti Vietcombank đn nm 2015 63
3.2. Gii pháp qun tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l
ti Vietcombank 65

hn, tim nng phát trin tng lên, đó là mt du hiu kh quan, thành công ca ngân
hàng. Song đây cng là thách thc không nh đi vi các ngân hàng  Vit Nam nói
chung và Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam nói riêng khi cha có kh nng
qun lý ri ro tác nghip hiu qu. So vi các loi ri ro khác nh ri ro tín dng, ri
ro thanh khon…thì ri ro tác nghip là mt trong nhng ri ro d dàng xy ra nu
ngân hàng không có phng pháp qun lý hay qun tr tt. Qun tr ri ro tác nghip
là mt cách phòng bnh rt tt nu đc ng dng và qun lý hiu qu, thm chí nó
còn là li th cnh tranh gia các ngân hàng hin nay nhm gim thiu ti đa chi phí
tn tht, gia tng li nhun cho ngân hàng. Chính vì vy, tác gi đã chn đ tài: “Gii
pháp qun tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l ti
Vietcombank” đ nghiên cu cho lun vn cao hc ca mình.
2. Mc tiêu nghiên cu
Vi mong mun hình thành mt sn phm khoa hc có giá tr c v lý lun và thc
tin trong qun tr ri ro tác nghip nói chung và ri ro tác nghip trong hot đng
ngân hàng bán l nói riêng ti Vietcombank, lun vn hng đn mc tiêu:
- H thng hóa nhng c s lý lun c bn nht v qun tr ri ro tác nghip trong
hot đng ngân hàng bán l.
- Phân tích thc trng hot đng ngân hàng bán l, các ri ro tác nghip ca hot
đng ngân hàng bán l và quá trình qun tr ri ro tác nghip ti Vietcombank.
-  xut nhng gii pháp cho Vietcombank trong công tác qun tr ri ro tác
nghip hot đng NHBL.
3. i tng và phm vi nghiên cu
- i tng nghiên cu: Ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l.
-Trang 2-
- Phm vi nghiên cu: Nghiên cu lý lun và thc trng hot đng ngân hàng bán
l và các ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l ti Vietcombank.
- Mc thi gian nghiên cu: 2005 – 06/2010
4. Phng pháp nghiên cu:
Tác gi đã s dng kt hp các phng pháp thng kê, tng hp, phân tích, thu
thp thông tin t các ngun báo chí, thông tin ni b ngân hàng, internet… đ phc

TRONG HOT NG NGÂN HÀNG BÁN L

1.1. TNG QUAN V HOT NG NGÂN HÀNG BÁN L (NHBL)
1.1.1. Các khái nim v ngân hàng và ngân hàng thng mi (NHTM)
Ngân hàng là mt loi hình t chc có vai trò quan trng đi vi nn kinh t nói
chung và đi vi tng cng đng đa phng nói riêng. Ngân hàng có th đc đnh
ngha qua các chc nng mà ngân hàng thc hin trong nn kinh t. Theo tài liu v
qun tr ngân hàng thng mi (Commercial Bank Management) do Giáo s Peter S.
Rose biên son có đa ra đnh ngha v ngân hàng theo cách tip cn này nh sau:
“Ngân hàng là loi hình t chc tài chính cung cp mt danh mc các dch v tài
chính đa dng nht - đc bit là tín dng, tit kim và dch v thanh toán – và ngân
hàng thc hin nhiu chc nng tài chính nht so vi bt k mt t chc kinh doanh
nào trong nn kinh t.”
Trên th gii khái nim v ngân hàng thng mi đc trình bày khác nhau v
cách din đt nhng hu nh tt c đu có đim ging nhau v bn cht, chc nng
ca ngân hàng thng mi :
  M : ngân hàng thng mi là công ty kinh doanh chuyên cung cp dch v
tài chính và hot đng trong ngành công nghip dch v tài chính.
  Pháp: ngân hàng thng mi là mt doanh nghip thc hin nghip v nhn
tin bc ca công chúng di hình thc ký thác hay di hình thc khác đ
thc hin các nghip v v chit khu, tín dng và tài chính ca ngân hàng.
  Vit Nam: Khái nim v ngân hàng đc hiu nh sau:
Theo Lut các t chc tín dng Vit Nam đc Quc hi thông qua ngày
12/12/1997, khái nim v ngân hàng thng mi đc hiu là “Ngân hàng là loi
hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng
kinh doanh khác có liên quan. Theo tính cht và các mc tiêu hot đng, các loi
hình ngân hàng gm: NHTM, NH phát trin, NH u t, NH Chính sách, NH hp tác
và các loi hình NH khác”.
-Trang 4-
“Hot đng ngân hàng là hot đng kinh doanh tin t và dch v ngân hàng vi

chung.
-Trang 5-
 Vit Nam cng cha có mt khái nim c th nào v dch v ngân hàng. Theo
Lut các t chc tín dng Vit Nam thì dch v ngân hàng cng không đc đnh
ngha và gii thích mt cách c th. Ti khon 1 và khon 7 điu 20 thì hot đng
kinh doanh tin t và dch v ngân hàng bao gm 3 ni dung: nhn tin gi, cp tín
dng và cung ng dch v thanh toán nhng không phân bit rõ lnh vc nào là kinh
doanh tin t, lnh vc nào là dch v ngân hàng.
Theo quan đim ca tác gi “Dch v ngân hàng có th hiu là mt b phn ca
dch v tài chính, bao gm toàn b hot đng tin t, tín dng, thanh toán, ngoi hi
ca h thng ngân hàng đi vi khách hàng là các t chc kinh t và cá nhân.”
Dch v ngân hàng là mt trong nhng nhóm dch v có tim nng phát trin ln,
có kh nng to ra nhiu giá tr gia tng cho ngân hàng.
1.1.3. Các khái nim v ngân hàng bán l.
Trong các dch v ngân hàng cung cp cho khách hàng, có th phân theo nhóm
dch v ngân hàng bán buôn và dch v ngân hàng bán l.


Dch v ngân hàng bán buôn (NHBB) là nhng dch v ngân hàng dành cho
khách hàng là nhng đnh ch tài chính hoc dch v NH đc cung cp vi s lng
và giá tr ln.
Trong gii hn đ tài nghiên cu, lun vn không nghiên cu v dch v NHBB
mà tp trung nghiên cu v dch v ngân hàng bán l.
Nghiên cu di góc đ dch v ngân hàng, có nhiu cách tip cn khác nhau v
dch v ngân hàng bán l.
T
heo các chuyên gia kinh t hc ca Hc vin công ngh Châu Á - AIT thì ngân
hàng bán l là ngân hàng cung cp các sn phm, dch v ngân hàng đn tay tng cá
nhân riêng l, các doanh nghip nh và va thông qua mng li chi nhánh. Hoc
khách hàng có th tip cn trc tip vi sn phm, dch v ngân hàng thông qua các


- Là mt trong nhng kênh hu hiu đ tip
nhn tr giúp k thut quc t v xây dng
chính sách, phát trin nghip v, công ngh
qun tr ngân hàng trong nn kinh t th
trng.
- Kh nng sinh li ca loi hình kinh doanh
này là khá cao nhng do có s lng và giá
tr ln nên mc đ ri ro cao.
- Là hot đng cung cp các sn phm dch v
ch yu ca ngân hàng cho các khách hàng là
các doanh nghip nh và va, các h gia đình
và các cá nhân.
- Các sn phm dch v NHBL cung ng cho
các đi tng khách hàng phi đa dng đ tha
mãn nhu cu tiêu dùng, nhu cu sn xut kinh
doanh ca mi đi tng, mi tng lp trong xã
hi.
- Dch v NHBL đòi hi phi xây dng nhiu
kênh phân phi và đa dng đ cung ng đc
các sn phm dch v cho khách hàng trên
phm vi rng.

- Dch v NHBL có s lng khách hàng ln
và giá tr nh nên mc đ ri ro thp và đây là
lnh vc ít chu nh hng ca chu k kinh t.

1.1.4. c đim ca hot đng ngân hàng bán l
Hot đng NHBL hay dch v NHBL có nhng đc đim sau:
-Trang 7-

sn xut c v chiu rng ln chiu sâu, mà ch yu là đu t v công ngh, nâng cao
sc cnh tranh ca doanh nghip.
- Phát trin các dch v tài chính ngân hàng to ra s cnh tranh trong nn kinh t,
cnh tranh gia nhng ch th đi vay và cho vay. Kinh nghim quc t cng cho thy
-Trang 8-
h thng tài chính - ngân hàng cnh tranh và m ca là nhng h thng h tr hiu
qu cho phát trin và tng trng kinh t. Canh tranh giúp h thng ngân hàng vng
mnh và hiu qu hn.
1.1.5.2. i vi xã hi

- Phát trin dch v tài chính góp phn cung cp nhng sn phm tin ích và an toàn
cho xã hi nh các phng thc thanh toán không dùng tin mt, thanh toán tin
đin, tin nc, đin thoi bng th thanh toán ti các máy ATM, tr lng cho nhân
viên qua tài khon ti ngân hàng…nhng dch v tin ích này s mang li mt li
nhun to ln cho xã hi, nâng cao trình đ nhn thc ca ngi dân, cung cp nhng
sn phm dch v hin đi phù hp vi s phát trin ca nn kinh t và hi nhp vi
kinh t th gii.
- Phát trin các dch v tài chính ngân hàng góp phn phát trin sn xut, nâng cao
đi sng ca ngi dân, nn kinh t đc hng li t s ci thin cht lng dch v
vi chi phí hp lý. T đó góp phn n đnh chính tr, to nim tin cho nhân dân,
khng đnh đc vai trò ca ng trong công cuc đi mi và phát trin kinh t đt
nc.
1.1.5.3. i vi s phát trin ca h thng ngân hàng
- Phát trin các sn phm dch v ngân hàng góp phn thúc đy s phát trin ca
nn kinh t, khc phc đc quyn trong cnh tranh ngành ngân hàng, to ra mt h
thng ngân hàng lành mnh.
- Phát trin các dch v tài chính giúp cho s cnh tranh gia các ngân hàng trong
h thng, các ngân hàng s không ngng nghiên cu và cung cp nhng sn phm
dch v tt nht, tin ích nht cho ngi tiêu dùng, t đó thúc đy s phát trin ca c
mt h thng ngân hàng.

thng…
* Sn phm tín dng bán l: bao gm các loi hình nh cho vay tiêu dùng, cho
vay h gia đình và cho vay các DNVVN, cm c, chit khu giy t có giá…
Các NHTM c phn là nhng NHTM đu tiên ti Vit Nam cho ra đi các sn
phm cho vay tiêu dùng, đó là các sn phm: cho vay mua xe máy tr góp, cho vay
mua các sn phm kim khí đin máy tr góp, cho vay tín chp cán b công nhân
viên…Qua nhiu nm trin khai các sn phm cho vay tiêu dùng, các ngân hàng đã
có nhiu ci tin và phát trin thêm nhiu sn phm cho vay tiêu dùng phong phú phù
hp vi nhu cu ca các tng lp dân c trong xã hi nh:
- Cho vay tr góp mua xe hi, xe máy.
- Cho vay mua nhà, nn nhà
- Cho vay sinh hot tiêu dùng tr góp th chp tài sn.
-Trang 10-
- Cho vay tr góp sa cha, xây dng nhà, hoán đi nhà.
- Cho vay h tr du hc
- Cho vay mua máy tính tr góp, các vt dng có giá tr khác
* Cung cp các tài khon giao dch: Giao dch không dùng tin mt đc thc hin
ch yu qua giao dch tài khon ti các ngân hàng. Khách hàng thuc mi thành phn
kinh t đu có th m tài khon giao dch hay còn gi là tài khon thanh toán. S d
tin gi trên tài khon thanh toán hàng tháng đc hng lãi sut không k hn.
Hin nay, khách hàng còn đc s dng các dch v thanh toán (đin, nc, đin
thoi…) và kim tra s d qua internet và qua đin thoi nh: dch v Internet
Banking, Mobile Banking, Phone Banking  mi lúc mi ni mà không phi mt thi
gian đn ngân hàng.
* Cung cp các dch v y thác: Nhm giúp cho khách hàng tit kim đc chi phí
qun lý, tit kim thi gian, tit kim nhân s, to điu kin cho mi ngi làm quen
vi các dch v tài chính ngân hàng, tng tính chuyên nghip ca các doanh nghip,
t chc, NHTM có các dch v y thác nh:
- Dch v chi h tin lng: ngân hàng s chi tr tin lng vào tài khon ca mi
cán b-công nhân viên ca doanh nghip, t chc theo danh sách đc cung cp hoc

nc ngoài bng đin (Telegraphic), chuyn tin bng Bankdraft, nh thu kèm chng
t, dch v kinh doanh ngoi hi (giao ngay, k hn, quyn chn)
* Dch v chuyn tin nhanh (MoneyGram, Western Union)
ây là loi dch v thông dng và hin đi nhm giúp cho khách hàng có nhu cu
nhn tin t thân nhân, bn bè  nc ngoài mt cách nhanh chóng và an toàn. c
bit, khách hàng không cn có tài khon ti ngân hàng nh các dch v chuyn tin
khác mà vn có th nhn đc các dch v nh thông báo bng đin thoi min phí
cho ngi nhn tin, thm chí khách hàng có th yêu cu nhân viên ngân hàng giao
tin tn nhà mà không mt phí.
* Dch v th và phát hành th
Dch v th phát trin to điu kin cho NHTM m rng hot đng thanh toán và
huy đng vn. Mi th ngân hàng khi phát hành đu phi có s d nht đnh và đc
duy trì thng xuyên, bên cnh đó ngân hàng còn thu đc các loi phí khi khách
hàng thc hin thanh toán. Ngoài ra, đi vi th tín dng khách hàng còn phi tr lãi
vay khi thu chi, đây là ngun thu tng đi khá cho các NHTM khi mà ngày càng có
nhiu khách hàng vay tin qua th tín dng.
* Dch v ngân hàng đin t
Vi nn tng công ngh hin đi, nhiu loi hình dch v ngân hàng đin t ra đi
nh: Phone banking, Internet Banking, Mobile banking, Call centre…trong đó, hot
-Trang 12-
đng ngân hàng qua đin thoi di đng (mobile banking) đc các NHTM trên thành
ph phát trin vi nhiu tin ích: cung cp thông tin v tài khon qua tin nhn, t giá,
lãi sut, giao dch chng khoán…
* Bo lãnh ngân hàng
Là nghip v tín dng không xut vn, ngân hàng cp tín dng bng ch ký đng
ra bo lãnh cho khách hàng thc hin các hp đng kinh t, hp đng thng mi, tài
chính mt cách thun li. Khi ngi đc bo lãnh vì lý do nào đó đã không thc
hin hoc vi phm ngha v ca h thì ngân hàng bo lãnh phi đng ra tr thay cho
ngi đc bo lãnh. Hin nay ngân hàng cung cp các dch v bo lãnh nh: bo
lãnh vay, bo lãnh thanh toán, bo lãnh thc hin hp đng, bo lãnh d thu và các

ra s dn đn nhng tn tht v tài sn ca ngân hàng, gim sút li nhun thc t so
d kin hoc phi b ra thêm mt khon chi phí đ có th hòan thành mt nghip v
tài chính nht đnh”
* Các loi ri ro trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi
(NHTM)
Ri ro rt đa dng và có th đc phân tích theo nhiu khía cnh khác nhau. Trong
phm vi hot đng ca các NHTM, có mt s ri ro c bn sau:
 Ri ro tín dng
Ri ro tín dng là loi ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng ca ngân hàng
đi vi khách hàng, ri ro phát sinh khi khách hàng không tr đc vn và lãi cho
ngân hàng hoc tr không đy đ các khon vn và lãi cho ngân hàng, gây tn tht
cho ngân hàng.
 Ri ro th trng
Là nhng tn tht gây ra cho ngân hàng khi có bin đng không lng trc ca
th trng bao gm ri ro lãi sut và ri ro t giá.
- Ri ro t giá hi đoái: là loi ri ro phát sinh trong quá trình cho vay ngoi t
hoc kinh doanh ngoi t khi t giá bin đng theo chiu hng bt li cho ngân
hàng.
- Ri ro lãi sut: là loi ri ro xut hin khi có s thay đi ca lãi sut th trng
hoc ca nhng yu t có liên quan đn lãi sut dn đn tn tht v tài sn hoc làm
gim thu nhp ca ngân hàng.
 Ri ro thanh khon
Ri ro thanh khon là tình trng ngân hàng không đáp ng đc nhu cu s dng
vn kh dng (nhu cu thanh khon). Tình trng này nh thì gây thua l, hot đng
kinh doanh b đình tr, nng thì làm mt kh nng thanh toán dn đn ngân hàng phá
sn.
 Ri ro pháp lý
-Trang 14-
Ri ro pháp lý là ri ro liên quan đn nhng s c sai sót trong quá trình hot đng
kinh doanh làm thit hi cho khách hàng và đi tác dn đn vic ngân hàng b khi

riêng v ri ro tác nghip trong ngân hàng mình. Tuy nhiên U ban Basel khuyn
-Trang 15-
ngh chung đi vi ngân hàng thng mi là dù đnh ngha v ri ro ca mình là gì,
điu quan trng là ngân hàng phi hiu rõ và nm vng bn cht ca ri ro tác nghip,
vì ch có th ngân hàng mi t xây dng cho mình h thng kim soát ri ro và phân
loi ri ro có hiu qu.
Trong gii hn đ tài nghiên cu và kh nng nghiên cu, tác gi hiu ri ro tác
nghip theo khái nim sau: “Ri ro tác nghip là nguy c tn tht trc tip hoc gián
tip do cán b ngân hàng, quá trình x lý và h thng ni b không đy đ hoc
không hot đng hoc do các s kin bên ngoài tác đng vào hot đng ngân hàng”.
1.2.3. Khái nim v qun tr ri ro
Có nhiu quan đim khác nhau v qun tr ri ro nhng ta có th hiu qun tr ri
ro là vic s dng h thng các bin pháp xác đnh và đo lng ri ro, la chn và
chp nhn ri ro, qun lý và kim soát ri ro đ thc hin các quyt đnh kinh doanh
nhm đt đc các mc tiêu v hiu qu và an toàn.
Qun tr ri ro cho phép hot đng ca NHTM hoàn toàn ch đng và mang tính
tích cc da trên nguyên tc đánh đi gia ri ro và thu nhp, ngân hàng s la chn
mt cách khoa hc các hot đng kinh doanh vi kh nng xy ra ri ro  mc đ và
phm vi nht đnh kèm theo nhng bin pháp qun lý và kim soát mc tn tht khi
ri ro xy ra nhm đm bo li nhun cho ngân hàng. Qun tr ri ro tt chính là mt
ngun li th cnh tranh và là mt công c to ra giá tr, góp phn to ra chin lc
kinh doanh hiu qu hn.
1.2.4. Khái nim v qun tr ri ro tác nghip
Ri ro tác nghip theo đnh ngha ca Basel đc xác đnh da trên nguyên nhân
gây ri ro, nh vy, qun tr ri ro tác nghip cn phi qun tr các nguyên nhân gây
ri ro tác nghip trên các mt hot đng ca ngân hàng t nhân s đn các quy đnh,
quy trình, quy ch, công ngh và nhng s vic có th xy mà ngân hàng có th d
báo…
Qun tr ri ro tác nghip là quá trình ngân hàng tin hành các bc xác đnh, đo
lng, đánh giá ri ro tác nghip đ đa ra các gii pháp cnh báo và gim thiu ri

đc nhng mc tiêu hot đng kinh doanh an toàn, hiu qu.
- Qun tr tt ri ro nói chung và ri ro tác nghip nói riêng s giúp gim ngun vn
dành đ d phòng ri ro, tng thêm ngun vn đa vào hot đng kinh doanh
1.2.7. Các loi ri ro tác nghip trong hot đng NHBL
* Ri ro t ni b ngân hàng
- Ri ro do cán b nhân viên ngân hàng gây nên: Cán b ngân hàng thc hin các
nghip v, nhim v không đc y quyn hoc phê duyt vt quá thm quyn cho
phép; không tuân th các quy đnh, quy trình nghip v ca ngân hàng; có hành vi la
-Trang 17-
đo hoc hành vi phm ti, cu kt vi đi tng bên ngoài gây thit hi cho ngân
hàng
- Ri ro do các quy đnh, quy trình nghip v: Quy trình nghip v có nhiu đim
bt cp, cha hoàn chnh to k h cho k xu li dng gây thit hi cho ngân hàng;
hay quy trình nghip v cha phù hp gây khó khn cho cán b tác nghip trong ngân
hàng.
- Ri ro t h thng h tr: Ri ro t công ngh thông tin (d liu không đy đ
hay h thng bo mt thông tin không an toàn), thit k ca h thng không phù hp
làm gián đon h thng, phn mm chng trình h tr cài đt trong h thng li
thi, hng hóc, không hot đng nh hng đn các h thng h tr khác.
* Ri ro do tác đng bên ngoài: ri ro do hành vi la đo, trm cp…ca các đi
tng bên ngoài ngân hàng; do các s kin t nhiên (đng đt, l lt…) gây thit hi
cho hot đng kinh doanh …
Ri ro tác nghip tn ti trong tt c các dch v và hot đng kinh doanh ca
ngân hàng đc th hin thông qua vic gian ln ni b, gian ln t bên ngoài, li h
thng…mang li nhng tn tht rt ln cho NHTM nh các trách nhim pháp lý gây
ra cho NHTM, tài sn hay uy tín ca ngân hàng b tn tht hay mt mát, gim vn
kinh doanh hay mt vn, gim li nhun…
Vì vy, t các nguyên nhân và nh hng ca ri ro tác nghip, các ngân hàng
phi lp k hoch ngn nga, phòng chng và gim thiu ri ro tác nghip. Các s
kin ri ro hot đng cn đc phân tích k lng nguyên nhân và nh hng, cng

 Báo cáo ch s ri ro chính KRI: là nhng kh nng xy ra ri ro, gây nh
hng đn vic hoàn thành mc tiêu kinh doanh ca Ngân hàng. Các ch s ri ro có
th là ch s hot đng hoc ch s kim soát.
 Báo cáo s c bt ng: Nhm mc đích thông báo kp thi cho Ban iu
hành và b phn qun lý, đ có bin pháp can thip , x lý nu cn thit.
 Phân tích kch bn: Phác tho, mô t hoc mô hình hóa mt chui s kin
nghiêm trng không lng trc.
 Rà soát và phê duyt sn phm mi: là quá trình phân tích, nhn dng và
đánh giá các ri ro có th phát sinh khi NH đa vào áp dng mt sn phm mi.
1.3.2. Qun tr ri ro tác nghip theo các chun mc ca Basel II
y ban Basel v giám sát ngân hàng cng đã tng kt 4 vn đ chính bao hàm 10
nguyên tc vàng trong qun tr RRTN và khuyn ngh các ngân hàng cn thc hin
nh sau:
Vn đ th nht: To ra môi trng qun tr ri ro phù hp, gm 3 nguyên tc

Trích đoạn Qu ntr ri ro tác ngh ip theo các chun mc ca Basel II

---