ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN ĐẠI DŨNG
NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG
TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ
VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH
LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH
Hà Nội – 2014
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 5
1.1.2. Đặc điểm tín dụng ngân hàng 5
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng 6
1.1.4. Các hình thức tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 9
1.2. Chất lƣợng tín dụng của NHTM 14
1.2.1. Khái niệm chất lƣợng 14
1.2.2.Khái niệm và nội dung Chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng
mại 15
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng 16
1.2.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến việc nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân
hàng thƣơng mại 22
CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH 28
2.1. Giới thiệu sơ lƣợc về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh 28
2.1.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển
Hà Tĩnh 28
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà Tĩnh 30
2.2. Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà Tĩnh 30
2.2.1. Quy định trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà
Tĩnh 30
2.2.2. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà Tĩnh 33
2.3. Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà Tĩnh 37
2.3.1. Tình hình cho vay, thu nợ 37
2.3.2. Tỷ lệ nợ xấu 40
2.3.3. Hiệu suất sử dụng vốn 42
2.3.4. Hiệu quả sử dụng vốn vay 43
2.3.6. Tỷ lệ tài sản đảm bảo 45
2.4. Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng TMCP ĐT&PT
Hà Tĩnh 46
3.3.2. Kiến nghị với NHNN 69
KẾT LUẬN 70
TÀI LIỆU THAM KHẢO 71
i
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
STT
Ký hiệu
Nguyên nghĩa
1
BIDV
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
2
TMCP
Thƣơng mại cổ phần
3
CBQLKH
Cán bộ Quản lý khách hàng
4
ĐT&PT
Đầu tƣ và Phát triển
5
DN
Doanh nghiệp
6
HĐTD
Hợp đồng tín dụng
7
HĐQT
ii
DANH MỤC CÁC BẢNG
STT
Số hiệu
Tên bảng
Trang
1
Bảng 2.1
Chi tiết doanh số cho vay, thu nơ tại NH TMCP
ĐT&PT Hà Tĩnh
39
2
Bảng 2.2
Tình hình nợ xấu của NH TMCP ĐT&PT Hà
Tĩnh
41
3
Bảng 2.3
Tỷ lệ nợ xấu trên địa bàn Hà Tĩnh
41
4
Bảng 2.4
Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP
ĐT&PT Hà Tĩnh
42
5
Bảng 2.5
NHTM Việt Nam phải tự hoàn thiện, mở rộng và chiếm lĩnh thị trƣờng, nâng
cao sức cạnh tranh để có thể tồn tại và phát triển bền vững trong môi trƣờng
cạnh trạnh gay gắt của nền kinh tế hội nhập.
Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn đƣợc các NHTM
đặc biệt quan tâm, vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, ảnh hƣởng
trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, ảnh hƣởng đến sự phát
triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng là hoạt động chứa
đựng nhiều rủi ro, qui mô, chất lƣợng tín dụng ảnh hƣởng trực tiếp đến hiệu
quả kinh doanh của ngân hàng, ảnh hƣởng đến khả năng cung ứng vốn cho
nền kinh tế, dễ bị tác động bởi các yếu tố chính trị, kinh tế, xã hội, chính sách
điều hành, quản lý của NHNN trong từng thời kỳ. Vì vậy, việc nghiên cứu,
đƣa ra những giải pháp có căn cứ khoa học, phù hợp với thực tiễn của các
NHTM cũng nhƣ thực tiễn nền kinh tế đất nƣớc nhằm mở rộng và nâng cao
chất lƣợng tín dụng là vấn đề rất cần thiết trong giai đoạn hiện nay.
2. Tình hình nghiên cứu
Với chủ đề về chất lƣợng tín dụng trong hệ thống ngân hàng đã có nhiều
công trình nghiên cứu, trong đó đáng chú ý có một số công trình sau đây: Luật
các tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính trị - Hành chính, Hà Nội. Ngân hàng Nhà
nƣớc Việt Nam (2005), “Qui định về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý
rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng”, Quyết định số
493/2005/QĐ-NHNN (22/4/2005).
2
“Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ
và Phát triển Việt Nam” của Nguyễn Trịnh Thắng (2010), Luận văn thạc sỹ
kinh tế, Học viện Ngân hàng.
“Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn – Chi nhánh Tây Đô” của Ngô Thanh Phúc (2012), luận
văn Thạc sỹ tài chính Ngân hàng – Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc
gia Hà Nội.
“Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và
lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh giai đoạn
năm 2011-2013.
5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh, từ đó đƣa ra các giải pháp nhằm
nâng cao chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh, luận văn có một số đóng góp chủ
yếu nhƣ sau:
- Hệ thống hoá và làm rõ các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng, qui mô
tín dụng, chất lƣợng tín dụng NHTM, những nhân tố ảnh hƣởng đến qui mô
và chất lƣợng tín dụng.
- Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh, đƣa ra những thành tựu cũng nhƣ
hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động tín dụng thời gian
vừa qua.
6. Phƣơng pháp nghiên cứu
Để hoàn thành các mục tiêu nghiên cứu đặt ra, luận văn sử dụng
các phƣơng pháp nghiên cứu: Duy vật biện chứng, thống kê, phân tích.
Thu thập số liệu qua các Báo cáo thống kê về tình hình cho vay năm 2011 đến
4
năm 2013; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Hà Tĩnh từ năm
2011 đến năm 2013; Tài liệu báo cáo thƣờng niên của Ngân hàng Nhà nƣớc
Hà Tĩnh năm 2011, 2012, 2013 và các văn bản hiện hành liên quan đến công
tác tín dụng trong hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
7. Kết cấu của luận văn
Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo luận
văn gồm 03 chƣơng:
Chƣơng 1: Tổng quan về tín dụng và chất lƣợng tín dụng của NHTM
Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ
và Phát triển Hà Tĩnh
Chƣơng 3: Một số giải pháp mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng
vay hoàn trả lại một giá trị lớn hơn cho ngƣời cho vay, phần tăng thêm đó
chính là lợi tức tín dụng.
Quan hệ tín dụng tồn tại và phát triển qua nhiều thời kỳ lịch sử khác
nhau, ở mỗi thời kỳ nó có những nét khác nhau song đều có bản chất đó là:
Thứ nhất: Tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh giữa ngƣời đi
vay và ngƣời cho vay, thông qua quan hệ này mà vốn tiền tệ đƣợc vận động
từ chủ thể này sang chủ thể khác nhằm đáp ứng các nhu cầu khác nhau trong
nền kinh tế.
Thứ hai: Tín dụng dựa trên nguyên tắc hoàn trả.
1.1.2. Đặc điểm tín dụng ngân hàng
Thứ nhất, Tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin. Ngân hàng chỉ
cấp tín dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục
đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn.
6
Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhƣợng một tài sản có thời hạn. Ngân
hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của
ngân hàng đều phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động.
Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Giá trị
hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc
hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản lãi phải
luôn luôn là một số dƣơng, có nhƣ vậy mới bù đắp đƣợc chi phí hoạt động
và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh
của ngân hàng.
Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro. Việc thu hồi tín dụng
không những phụ thuộc vào bản thân khách hàng mà còn phụ thuộc vào môi
trƣờng hoạt động ngoài tầm kiểm soát của khách hàng nhƣ: sự biến động về
giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trƣởng kinh tế, thị trƣờng, thiên tai. Khi
khách hàng gặp rủi ro do môi trƣờng kinh doanh thay đổi dẫn đến khó khăn
trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.
Thứ năm, tín dụng dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. Quá
1.1.3.2. Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung
và điều hoà vốn trong nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng thông qua hoạt động đi vay để cho vay đã làm
nhiệm vụ đƣa vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Bằng các hình thức huy
động vốn ngày càng đa dạng và phong phú, cùng với các chính sách lãi suất,
thủ tục đơn giản gọn nhẹ, dễ hiểu, có thể rút tiền bất cứ lúc nào khách hàng
cần. Các ngân hàng đã huy đƣợc hầu hết các nguồn tiền nhãn rỗi trong dân cƣ
8
từ đó đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của nền kinh tế. Nhờ đó đã góp
phần cung ứng và điều hoà vốn trong từng Doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh
tế đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đƣợc diễn ra thƣờng xuyên, liên
tục, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển bền vững.
1.1.3.3. Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng
hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền tệ trong lưu thông và kiểm
soát lạm phát
Thông qua hoạt động tín dụng, khối lƣợng tiền trong lƣu thông sẽ tăng
lên khi ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay và ngƣợc lại khối lƣợng tiền
trong lƣu thông sẽ giảm đi khi thực hiện hoạt động thu nợ, do vậy tín dụng
ngân hàng góp phần điều tiết khối lƣợng tiền trong toàn bộ nền kinh tế.
Bằng các công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng các ngân hàng thay đổi
khối lƣợng tiền cho vay từ đó khống chế đƣợc khối lƣợng tiền cần thiết cho
nhu cầu trao đổi và lƣu thông hàng hoá, từ đó kiểm soát đƣợc giá, kiểm soát
đƣợc lạm phát. Mặt khác, thông qua các hoạt động tín dụng của các ngân
hàng thƣơng mại, Ngân hàng trung ƣơng có thể biết đƣợc phạm vi, phƣơng
hƣớng, hiệu quả đầu tƣ vào các ngành kinh tế từ đó có chính sách tiền tệ
thích hợp. Cụ thể, nếu nền kinh tế có dấu hiệu tăng trƣởng, hiệu quả đầu tƣ
vào các ngành trong nền kinh tế cao thì Ngân hàng trung ƣơng sẽ thực hiện
chính sách tiền tệ mở rộng tức là bơm thêm tiền vào trong lƣu thông. Ngƣợc
lại, nếu nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái thì Ngân hàng trung ƣơng sẽ thực
hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, tức là rút tiền bớt từ lƣu thông về. Nhƣ vậy,
có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động thì ngân hàng bao gồm:
Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần,Ngân hàng
10
phát triển,Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng
khác.
Ngân hàng thƣơng mại có ba chức năng cơ bản sau:
Thứ nhất: Chức năng trung gian tín dụng
Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thƣơng mại đóng
vai trò là cầu nối giữa ngƣời dƣ thừa vốn và ngƣời cần vốn. Thông qua việc
huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế ngân hàng
thƣơng mại hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế.
Với chức năng này ngân hàng thƣơng mại vừa đóng vai trò là ngƣời đi vay
vừa đóng vai trò là ngƣời cho vay. Thông qua chức năng trung gian tín dụng
ngân hàng thƣơng mại đã góp phần tạo ra lợi ích cho tất cả các bên tham gia,
bao gồm ngƣời gửi tiền, ngân hàng và ngƣời đi vay đồng thời thúc đẩy sự
phát triển của nền kinh tế.
Đối với ngƣời gửi tiền, việc gửi tiền tại ngân hàng đã tạo ra cho họ
đƣợc khoản tiền lãi từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mình, hơn nữa ngân
hàng còn đảm bảo cho sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ
thanh toán tiện lợi.
Đối với ngƣời đi vay họ sẽ thoã mãn đƣợc nhu cầu vốn để kinh doanh,
chi tiêu, thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực và thời gian cho
việc tìm kiếm nơi cung ứng tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp.
Đối với ngân hàng thƣơng mại, với chức năng trung gian tín dụng họ sẽ
tìm kiếm đƣợc lợi nhuận từ sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền
gửi, đây cũng chính là nguồn thu chủ yếu và là cơ sở để tồn tại và phát triển
của các ngân hàng thƣơng mại.
Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc
thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn đảm bảo cho quá
11
chức năng tạo tiền của NHTM.
Thứ ba: Chức năng tạo tiền
Thông qua chức năng làm trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số
vốn huy động đƣợc để cho vay, số tiền cho vay này lại đƣợc khách hàng sử
dụng mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ trong khi số dƣ trên tài khoản tiền gửi
thanh toán của khách hàng vẫn đƣợc coi là một bộ phận của tiền giao dịch,
đƣợc họ sử dụng để mua hàng, thanh toán dịch vụ, Khi ngân hàng chỉ thực
hiện chức năng nhận tiền gửi mà chƣa cho vay khi đó ngân hàng chƣa hề tạo
tiền, chỉ khi thực thiện cho vay lúc này ngân hàng mới bắt đầu tạo tiền, và
chính việc cho vay đã tạo ra tiền gửi. Tuy vậy để tạo ra tiền gửi thanh toán,
NHTM phải thực hiện đƣợc chức năng trung gian thanh toán, mở tài khoản
tiền gửi, thanh toán cho khách hàng thì khi đó số tiền trên tài khoản này mới
là một bộ phận của lƣợng tiền giao dịch.
Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng phƣơng tiện thanh
toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội, đồng
thời chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lƣu
thông tiền tệ, một khối lƣợng tín dụng cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền
của NHTM từ đó làm tăng lƣợng tiền cung ứng.
Các chức năng của ngân hàng thƣơng mại có mối quan hệ chặt chẽ, bổ
sung, hỗ trợ cho nhau trong đó chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ
bản nhất tạo cơ sở cho việc thực hiện các chức năng còn lại.
1.1.4.2. Các hình thức tín dụng của NHTM
Trong nền kinh tế thị trƣờng hoạt động tín dụng của các NHTM rất đa
dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau, việc áp dụng từng hình
13
thức tín dụng tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của từng đối tƣợng sử dụng vốn
khác nhau nhằm sử dụng và quản lý có hiệu quả và phù hợp.
Tín dụng ngân hàng có thể phân chia ra nhiều hình thức khác nhau va
những tiêu thức phân loại khác nhau.
- Căn cứ vào mục đích của tín dụng, tín dụng ngân hàng đƣợc phân
đáo hạn, cho vay trả góp và cho vay trả nợ nhiều lần nhƣng không có kỳ hạn
trả nợ cụ thể mà tuỳ khả năng tài chính của mình ngƣời đi vay có thể trả nợ
bất cứ lúc nào.
1.2. Chất lƣợng và chất lƣợng tín dụng của NHTM
1.2.1. Khái niệm Chất lƣợng
Theo tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa ISO, trong dự thảo DIS
9000:2000, đã đƣa ra định nghĩa về chất lƣợng nhƣ sau: “Chất lượng là khả
năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để
đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan".
Từ định nghĩa trên cho thấy “chất lƣợng” có một số đặc điểm:
1. Chất lƣợng đƣợc đo bởi sự thỏa mãn nhu cầu. Nếu một sản phầm vì
lý do nào đó mà không đƣợc nhu cầu chấp nhận thì phải bị coi là có chất
lƣợng kém, cho dù trình độ công nghệ để chế tạo ra sản phẩm đó có thể rất
hiện đại.
2. Do chất lƣợng đƣợc đo bởi sự thỏa mãn nhu cầu, mà nhu cầu luôn
luôn biến động nên chất lƣợng cũng luôn luôn biến động theo thời gian,
không gian, điều kiện sử dụng.
15
3. Khi đánh giá chất lƣợng của một đối tƣợng, ta phải xét và chỉ xét đến
mọi đặc tính của đối tƣợng có liên quan đến sự thỏa mãn những nhu cầu cụ thể.
4. Nhu cầu có thể đƣợc công bố rõ ràng dƣới dạng các quy định, tiêu
chuẩn nhƣng cũng có những nhu cầu không thể miêu tả rõ ràng, ngƣời sử
dụng chỉ có thể cảm nhận chúng, hoặc có khi chỉ phát hiện đƣợc trong chúng
trong quá trình sử dụng.
5. Chất lƣợng không phải chỉ là thuộc tính của sản phẩm, hàng hóa mà
ta vẫn hiểu hàng ngày.
1.2.2.Khái niệm và nội dung Chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
1.2.2.1.Khái niệm và nội dung chất lượng tín dụng.
Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại chính là sự đáp ứng
yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và bảo đảm
bảo nguyên tắc an toàn và hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng.
- Đối với nền kinh tế: Chất lƣợng tín dụng phải đảm bảo cung cấp đầy
đủ, kịp thời vốn cho mở rộng sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy phát
triển nền kinh tế. Đồng thời giải quyết đƣợc các vấn đề kinh tế vĩ mô và xã
hội, đó là tạo việc làm, xoá đói giảm nghèo, khai thác đƣợc khả năng tiềm
tàng trong nền kinh tế, chuyển dịch cơ cấu kinh tế phù hợp, ngoài ra chất
lƣợng tín dụng cần phải tạo điều kiện thuận lợi thực hiện chính sách tiền tệ
quốc gia
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng
1.2.3.1. Nhóm chỉ tiêu định tính
- Chất lƣợng tín dụng ngân hàng phụ thuộc vào uy tín của ngân hàng
đó. Nếu một ngân hàng có uy tín, sẽ có khả năng thu hút nhiều khách hàng
17
hơn. Và nếu một ngân hàng có đội ngũ khách hàng đông đảo và các doanh
nghiệp làm ăn có hiệu quả thì đó là một trong những dấu hiệu chất lƣợng tín
dụng khả quan.
- Chất lƣợng tín dụng ngân hàng còn thể hiện ở khả năng đáp ứng tốt
nhu cầu của khách hàng với thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp vốn nhanh
chóng, kịp thời, ngân hàng phải thực sự là ngƣời bạn của doanh nghiệp, sẵn
sàng giúp đỡ, tƣ vấn, cung cấp thông tin cho doanh nghiệp, giúp cho doanh
nghiệp kinh doanh có hiệu quả, đồng thời ngân hàng cũng tránh đƣợc rủi ro,
đảm bảo hiệu quả kinh doanh của mình.
- Chất lƣợng tín dụng tốt cũng phải đảm bảo sự tồn tại và phát triển
của ngân hàng. Bên cạnh việc sử dụng vốn vay đúng mục đích cùng với sự
nhạy bén trong kinh doanh của doanh nghiệp và hiệu quả trong đánh giá
của ngân hàng tạo điều kiện để doanh nghiệp đạt đƣợc kết quả cao trong
kinh doanh sẽ là tiền đề để doanh nghiệp thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ,
đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
- Một yêu cầu nữa đối với hoạt động tín dụng là phải đóng góp vào sự
tăng trƣởng và phát triển kinh tế - xã hội của vùng, địa phƣơng và của quốc
thể hiện tính bền vững trong hoạt động tín dụng của các NHTM, vì tài sản
đảm bảo là nguồn thanh toán cuối cùng cho khoản vay khi khách hàng rơi vào
tình trạng mất khả năng thanh toán. Vì vậy, một tỷ lệ cao đảm bảo cho ngân
hàng có thể thu hồi đƣợc vốn khi khách hàng mất khả năng thanh toán. Điều
này đòi hỏi các NHTM khi nhận tài sản đảm bảo tiền vay cần chú ý việc thẩm
định giá trị tài sản, tính pháp lý, tính thanh khoản của tài sản đảm bảo để đảm
bảo khả năng phát mại tài sản khi có rủi ro xảy ra.
* Tỷ lệ dƣ nợ cho vay đối với một khách hàng:
Tỷ lệ cho vay của
ngân hàng đối với
một khách hàng
=
Tổng dƣ nợ cho vay đối với một khách hàng
*100% (1.3)
Vốn tự có của ngân hàng
Copyright: Tài liệu đại học ©