B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. HCM
PHAN TH QUNH MAI GII PHÁP HN CH VÀ X LÝ N XU TI NGÂN
HÀNGăTHNGăMI C PHN SÀI GÒN HÀ NI GIAI
ON 2009-2013 LUNăVNăTHCăSăKINHăT
TP. H CHÍ MINH ậ NMă2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO

Tác gi Phan Th Qunh Mai

MC LC
TRANG PH BÌA
LIăCAMăOAN
MC LC
DANH MC CÁC BNG, BIU
DANH MC CÁC CH VIT TT
1. Lý do ch tài : 1
2.Mc tiêu c tài: 2
ng và phm vi nghiên cu: 2
c hin: 3
5.Kt cu lu 3
NG QUAN V N XU VÀ NHNG NHÂN T NG
N N XU 4
1.1Tng quan v n xu 4
1.1.1 Khái nim v n xu 4
1.1.1.1 N xm th gii 4
1.1.1.2 N xm Vit Nam 5
1.1.2 Các hình thc ca n xu 6
1.1.3  xu 7
1.1.4 Mt s nguyên tc hn ch và x lý n xu 8
1.2Tng quan v nhng nhân t n n xu ti các NHTM 11
1.2.1 Nghiên cu  c trên th gii 11

2.3.3.2  61
2.3.4 M nghiêm trng ca các nguyên nhân gây ra n xu ti ngân hàng 65
TÓM T 68
I PHÁP HN CH VÀ X LÝ N XU TI NGÂN HÀNG
I C PHN SÀI GÒN HÀ NI 69

ng hn ch và x lý n xu ci c phn Sài Gòn
Hà Ni 69
ng hong ci c phn Sài Gòn Hà Ni 69
ng hn ch và x lý n xu ci c phn Sài
Gòn Hà Ni 70
3.2 Gii pháp hn ch và x lý n xu tg mi c phn Sài Gòn Hà
Ni 70
3.2.1 Gii pháp hn ch n xi vi nhân t t  70
c cp tín d có th kim soát vic s dng vn
ng tín dng 70
m bo tính cht ch trong vic thu thp s liu tài chính ca khách
hàng 71
3.2.1.3 Các bin pháp cn thit khi khách hàng lo, thiu thin chí tr n 72
3.2.2 Gii pháp hn ch n xi vi nhân t t phía ngân hàng cho vay (SHB) 73
y mnh công tác kim tra, giám sát khách hàng 73
3.2.2.2 Tp trung vic xây dng h thng xp hng tín dng ni b 74
3.2.2.3 Chú trn chng ngun nhân lc 74
3.2.2.4 Hoàn thin công tác qun tr ri ro 75
3.2.3 Gii pháp hn ch n xi vi nhân t ngân hàng hng nóng 76
3.2.4 Gii pháp x lý n xu ti Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni 77
3.2.4.1 ng trích lp d phòng cho các khon n xu 77
DANH MC CÁC BNG, BIU
Tên bng
Trang
Bng 1.1: tng kt các nhân t n n xu trên th gii và Vit Nam

Bng 2.1:
Tng kng vn ca ngân hàng SHBBng 2.2: Bi

Bng 2.3: Tng hp tin gi ca khách hàng

Bng 2.4: Tng hu tin gi ca khách hàng

Bng 2.5: Tng h tín dng ti SHB

Bng 2.6: Tng h theo thi hn khon vay tn
2009-2012


: T l ng khng ý  lch chun ca nhân t ngân hàng
hng nóng

: S ng chi nhánh, phòng giao dch ca mt s n
2010  2012

Biu 2.1: M nghiêm trng và tm quan trng ca các nguyên nhân gây ra n
xu DANH MC CÁC CH VIT TT
BCBS

BIANFISHCO

CBTD

DNNN

HABUBANK

HDB


KAMCO


y nn kinh t phát trin. Tuy các ngân hàng thc hin nhiu bi
dng hóa các dch v     p t ho ng tín dng vn
chim t trng ln nht (trên 60%), ti nhii, t l này
trên 70% li nhuc thu ca ngân hàng. Và nhng tn tht, hay nhng ri
ro trong hong tín dng vn là nhng thit hi ln nht cho ngân hàng. (Hà
Th Sáu, 2011).


8,8%-
            

 


 



           

2

 ngân h
        


       

Hà Ni, dùng k thut thu thp thông tin trc tip bng cách phng vn trc
tip, gi email cho các cán b, nhân viên h tr tín dng kho sát là
120 cán b, chuyên viên h tr tín dng trên toàn h thng ngân hàng TMCP
Sài Gòn Hà Ni. Cách thc nghiên cu là thit k chn mu phi xác xut vi
hình thc chn mu thun tin. Sau khi làm sch d liu, tác gi tin hành phân
tích thng kê mô t  l s ng ý i vi tng bin quan sát
trên phn mm phân tích thng kê SPSS, phiên b cho ra kt qu phân
tích mt cách tin cy. Bên ct s tình hung c
th ti ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N phân tích nhng nguyên nhân gây
ra n xu ti ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni.
5. Kt cu lunăvn:
Phn m u
- Tng quan v n xu và nhng nhân t n n xu.
- Thc trng n xu ti c phn Sài Gòn Hà
Ni
-  i pháp hn ch và x lý n xu t    i c
phn Sài Gòn Hà Ni
Kt lun
4
CHNGă1: TNGăQUANăVăNăXUăVÀăNHNGăNHỂNăTă
TỄCăNGăNăNăXU

1.1 Tng quan v n xu
1.1.1 Khái nim v n xu

qun lý ri ro tín dnh, vic khon n b coi là không có kh 
hoàn tr khi mt trong hai hoc c u kin sau xy ra: (i) ngân hàng thy ngi
vay không có kh nng tr n đy đ khi ngân hàng cha thc hin hành đng gì đ c
gng thu hi n ví d nh gii chp chng khoán (nu đang nm gi); (ii) ngi đã
vay quá hn tr n quá 90 ngày (Basel Committee on Banking Supervision, 2002).
 c bit nhn mnh ti khái ni t mát có th x    
t khon vay.
ng d tính toán các ch s lành mnh tài chính quc gia (FSIs),
Qu tin t th gii (IMF)  n xn 4.84-t khon
c coi là n xn thanh toán gc hoc lãi 90 ngày ho
các khon lãi sun 90 ngày hoc vu li, hoc trì
hoãn theo tha thun; khi các khon h
nhn thy du hiu rõ ràng cho thi vay s không th hoàn tr n  (ví d
i vay phá sn). Sau khi các khoc xp vào danh mc n xu, nó hoc bt
c khon vay thay th c xp vào danh mc n xu cho ti thm
phi xóa n hoc thu hc là và gc ca khon vay thay th
Guide on Finacial Soundness Indicators, 2004).
1.1.1.2 N xuătheoăquanăđim Vit Nam
Theo tác gi NguynăVnăTin  các khon tín dng
xu bao gm:
 Các khon tín d c tiêu chun: Ngân hàng bc l ri ro do cht
ng bm tín dng gim sút hay khách hàng có biu hin mt kh .
 Các khon tín dng có v: kh n tht ca ngân hàng là rt ln.
6
 Tn tht tín dng: bao gm nhng khon tín dng không không thu hi
c gc và lãi.
Da trên nhng tiêu thc này, vic nhn dng n xu ch yu thiên v 

18/2007 ca Thc Vit Nam, n xu 
tiêu chí sau:
- Thi hn tr n: Mt khon n c xem là n xu khi quá hn tr n gc
và/hoc lãi trên 90 ngày.
- S lu li thi hn tr n: bao gm các khon n u li thi hn tr
n lu (tr các khon n u chnh k hn tr n lu phân loi vào n nhóm
2); các khon n u li thi hn tr n ln th hai; các khon n u li thi hn
tr n lu quá hn t 90 ngày tr lên theo thi hn tr n u li lu;
các khon n u li thi hn tr n ln th hai quá hn theo thi hn tr n 
cu ln th hai; các khon n u li thi hn tr n ln th ba tr lên, k c 
quá hn hon.
- Kh  n ckhi các khon hi 90
 nhn thy du hiu rõ ràng cho thi vay s không th hoàn
tr n  (ví d i vay phá sn), khon n s c xem là n xu; các khon
n c min hoc gi kh   theo hp
ng tín dng; các khon n khoanh, n ch x lý.
t s  xu ti t chc tín d
giá n xu các t chc tín dng c
- Toàn b  ca mt khách hàng ti mt t chc tín dng phc phân loi
vào cùng mt nhóm ni vi khách hàng có t hai khon n tr lên ti t chc tín
dng mà có bt k mt khon n nào b phân loi vào nhóm n nào có r
các khon n khác, t chc tín dng phi phân loi li các khon n còn li ca khách
hàng vào nhóm có ri ro cao nh
- i vi các khon cho vay hp vn, t chc tín du mi phi thc
hin phân loi n i vi các khon vay hp vnh ca quynh
8
493/2005 và quy nh 18/2007 và phi thông báo kt qu phân loi n cho các t



 


- Xơyădngămôiătrngătínădngăthíchăhpă(3ănguyênătc):
 Nguyênă tcă 1:          

 Nguyênătcă2: 

 Nguyên tc 3: 
có 



 




- ThcăhinăcpătínădngălƠnhămnhă(4ănguyênătc):
 Nguyênătcă4: 

 Nguyênătcă5

10
 Nguyênătcă6ăvƠă7: 

 Nguyênătcă15: ngân hàng phm bo rng cht tín dng
c qun lý thích hp, ri ro tín d xu)  m
thích vi các tiêu chun thn trng và trong gii hn mà ngân hàng cho
phép.
 Nguyênătcă16: ngân hàng cn có h thng nhn bit và có th sm x i
vi các khon tín dng có v  xu).
 Nguyênătcă17: các giám sát viên thc hic lp các
chic, chính sách, quy trình và vic tuân th ca ngân hàng liên quan
n vic cp tín dng và qun tr ri ro tín d xu)
 ác ng




 
 


 . .
1.2 Tng quan v nhng nhân t tácăđngăđn n xu ti các NHTM
1.2.1 Nghiên cu  cácănc trên th gii
1.2.1.1 Nghiên cu ca Beatrice Njeru Warue

Loans in Comm
Nghiên c c thc hin t  i hc Kenya, Kenya. M  a
nghiên cu là khám phá mi quan h gia các yu t t phía ngân hàng và các yu t 
mô và chng minh các yu t ng n n xi
12

c phu này ám ch rng khi lãi sut cho vay gim, n
xu ti Kenya gim.
 L c cho là có mi quan h c chiu vi n xu ti các
ngân hàng c phn. Nghiên c ra không có mi quan h a lm
phát và n xu tc ngoài.
Kt qu nghiên cu gia n xu và các ch tiêu qun lý cht lng ca ngân
hàng (li nhun trên tng tài sn ROA và li nhun trên vn s dng ROCA) thông
qua qui mô ngân hàng
 Li nhun trên tng tài sn ROA và n xu có mi quan h c chiu
i nhng ngân hàng ln và ngân hàng nh. Tuy nhiên mi quan h này
lc
các ngân hàng có qui mô ln và nh qun lý tt các ch tiêu chng tt làm gim n
xu.
 Li nhun trên tng vn s dng ROCA và n xu có mi quan h c
chii n xu ti các ngân hàng.
Kt qu nghiên cu gia n xu và các ch tiêu qun lý cht lng ca ngân
hàng (li nhun trên tng tài sn ROA và li nhun trên vn s dng ROCA) thông
qua loi hình s hu ca ngân hàng
 Kt qu nghiên cu cho thy: ti nh    c và ngân
hàng c phn, ROA có mi quan h i chii n xu. Còn ti các
c ngoài mi quan h này không có 
 Vi ROCA kt qu nghiên c 
Tóm li, nghiên cc là các yu t thuc v ngân hàng tác
n n xu ti mu t y, nghiên c
khuy qun lý n xu hiu qu, các i cn tìm hiu và tp
trung vào các yu t thuc v ngân hàng.
1.2.1.2 Nghiên cu ca Sofoklis D. Vogiazas and Eftychia Nikolaidou
14 Ni dung nghiên cu: mc tiêu chính ca nghiên cu là ch ra các yu t thuc
v ngân hàng gây ra n x c mn hành thu thp d
liu t các cuc kho sát nhân viên ngân hàng, phng vn nhi  v trí cao
trong ngân hàng và thu thp s liu ca các ngân hàng  Ethiopia.
Nghiên c   ra r c hn ch ca cán b th nh tín dng,
ngun lc hn ch ca t chn d liu không sn có ca quc gia dn
n vinh cho vay không chính xác là nguyên nhân gây ra n xu.
  c theo dõi thu hi các khon n  c thc hin mt cách
chính xác trong công tác qun lý tín dng c xem là mt nguyên nhân gây ra
các khon n 
S cnh tranh không lành mnh gia các ngân hàng vi áp l
là mt yu t gây ra n xu.
1.2.2 Nghiên cu ti Vit Nam
1.2.2.1 Nghiên cu ca Hunh Th Thu Hin
      n n xu ca các chi nhánh ngân hàng
a bàn t
Nghiên cc thc hin da trên kho sát các khách hàng vay vn ca ngân
 phân tích nhng nhân t nh
n n xu ca các chi nhánh NHTM a bn t
Kt qu phân tích cho thy n xu ca bn
u ng bi mt s nhân t sau:
- Lãi sut tin vay: có quan h t l thun vi n x
nu lãi sut tin vay càng ln, kh y ra n xu càng ln.
- S tin khách hàng vay: t l thun vi n x
nu s tin vay càng cao, kh y ra n xu càng ln. Tuy nhiên, mi quan h này
ch  mt kinh t ch a v mt thng kê.
16

Trích đoạn Nguyên nhân gây ran xu ti ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni Nhân tt phía ngân hàng cho vay: M ts tình hung gây ran xu ti SHB

---